甘肅循環經濟發展中綠色信貸支持研究

□曾格格

（蘭州財經大學隴橋學院 甘肅 蘭州 730101）

1 甘肅循環經濟發展現狀

2009年10月甘肅省出臺《關于建立健全環境保護約束激勵機制的意見》，提出“要積極推進綠色信貸、綠色保險等有利于環境保護的綠色金融政策，逐步建立環境污染責任保險制度，鼓勵高環境風險企業投保”。

甘肅省位于西北干旱區、青藏高寒區、東部季風區三大自然區域的交匯處，地理環境復雜多樣，加上開發不當，生態環境不斷惡化。另外，經過多年的開發建設，甘肅省已形成了以石油化工、有色冶金、機械電子等為主的工業體系，在經濟發展過程中，高能耗、高污染等問題嚴重。循環經濟運用生態學規律，合理利用自然資源和環境容量，強調最有效的利用資源和保護環境，實現“低開采，高利用，低排放”。2009年12月24日，以國務院批復《甘肅省循環經濟總體規劃》為標志，甘肅正式成為我國第一個由國家批復的區域循環經濟發展示范區，真正實現循環經濟由理論到實踐的突破。截止2016年底，甘肅省已順利建成金昌有色金屬新材料等7大循環經濟基地，累計實施循環經濟項目4 178個，投資總額高達5 036億元。為推動循環經濟進一步發展和工業的綠色轉型發展，在“十三五”初始，甘肅省委、省政府出臺了《關于深入貫徹實施新發展理念的實施意見》和《中國制造2025甘肅行動綱要》，明確甘肅經濟發展的重要任務之一就是綠色、循環和低碳發展，大力推動綠色制造和工業綠色轉型發展[1]。

2 綠色信貸支持甘肅循環經濟發展的現狀

綠色信貸一般是指通過發放信貸幫助企業降低能耗、節約資源，并將生態環境要素納入金融業的核算和決策之中。綠色信貸的推出，提高了企業貸款的門檻，在信貸活動中，將環境檢測標準、污染治理效果和生態保護等因素納入信貸審批中，商業銀行通過差異化定價引導資金流向有利于環保的產業、企業，可有效促進可持續發展。甘肅省作為國家循環經濟示范區、新能源綜合示范區和祁連山生態補償示范區，具有發展綠色金融的基礎和潛力。2009年10月甘肅省出臺《關于建立健全環境保護約束激勵機制的意見》，提出“要積極推進綠色信貸、綠色保險等有利于環境保護的綠色金融政策，逐步建立環境污染責任保險制度，鼓勵高環境風險企業投保”。

據中國人民銀行統計甘肅省綠色信貸截止2017年12月末甘肅省綠色信貸余額2 356.81億元，當年新增218.03億元，比上年增長10.19％，貸款余額穩步增加，但增速放緩，綠色信貸在發展過程中呈現以下四個特點。

2.1 綠色信貸發放項目集中度高

甘肅省地區發放的綠色信貸涉及的項目包括綠色農業開發項目、資源循環利用項目、垃圾處理及污染防治項目、可再生能源及清潔能源項目等在內的12個項目，但資金主要流向可再生能源及清潔能源項目、綠色交通運輸項目，截止2017年12月末綠色信貸余額分別為865.86億元、1 016.08億元，分別占綠色信貸余額總額的35％、41％。但近2 a，受到政府政策以及市場因素的影響，以上兩個項目的綠色信貸增速放緩[2]。

2.2 綠色信貸區域分布較集中

據統計，截止2016年12月末，蘭州、武威、酒泉綠色貸款余額分別為1 446.2億元、148.60億元、146.11億元，分別占全省綠色信貸余額的66％、6.8％、6.7％，貸款資金主要用于綠色交通、清潔能源項目。

2.3 綠色信貸發放主體集中度高

甘肅省綠色信貸主要由政策性銀行和大型商業銀行發放。截止2016年12月末，由國家開發銀行、中國工商銀行、中國建設銀行和中國農業銀行這4家銀行發放的綠色貸款余額分別為613.36億元、264.23億元、470.32億元、286.44億元，總計1 616.35億元，合計占比達到74％。但比較突出的是地方性商業銀行，積極響應政府政策號召，在綠色金融發展上投入很大力量，也取得了一定效果。截止2016年12月末，蘭州銀行和甘肅銀行綠色信貸余額分別為249.60億元、14.42億元。甘肅銀行在2016年率先建立了綠色產業項目庫，專門成立綠色金融部支持甘肅省綠色金融發展，并且該行在全國銀行間債券市場成功發行了10億元綠色金融債券，其中6.25億元募集資金已經投向污染防治等綠色相關產業項目，推動甘肅省綠色金融的向前發展。

2.4 綠色信貸政策優惠多

為了支持綠色相關產業項目的大力發展以及幫助相關企業快速轉型，甘肅省各金融機構針對綠色貸款的特點，在貸款條件、期限和利率等方面，給予充分的政策優惠。綠色信貸利率較低，對于申請綠色信貸項目的單位，可按規定申請財政貼息支持政策，大多執行基準利率或適當下浮。

3 綠色信貸支持甘肅循環經濟發展存在的問題

3.1 信貸資金供應主體單一

目前甘肅省綠色信貸主要由政策性銀行和商業銀行提供，盡管也有財務公司和金融租賃公司參與綠色信貸的發放，但占比很低，有資格的企業在申請綠色信貸的過程中選擇不多，信貸資金供應主體單一，導致一些中小企業很難申請到貸款資金，覆蓋面低，綠色信貸的發展過多依賴銀行的發展，難以支持循環經濟的快速發展。

3.2 綠色信貸業務缺乏創新

甘肅綠色信貸主要由銀行這類金融機構提供，但其在開展綠色信貸業務過程中缺乏創新，主要體現在以下三個方面：第一，綠色信貸產品創新力度不足，甘肅省現有的綠色信貸主產品主要集中在風電、光電、綠色交通等行業的中下游環節，覆蓋領域小，無法滿足高科技、周期長綠色項目的發展需要，且大多數產品要求提供抵押品；第二，信貸業務資金來源渠道單一，大多數銀行發放綠色信貸的資金主要通過發行綠色金融債券來募集，融資渠道單一，限制了綠色信貸業務規模的擴大：第三，綠色信貸風險控制方法缺乏創新，綠色信貸不同于傳統的信貸業務，有其自身的特點，完全照搬傳統信貸風險控制方法管理綠色信貸風險，管理效果差，這主要是由于銀行缺乏對不同行業的生態、環評、可持續發展等方面的評估經驗，導致其在對綠色項目開展環境風險評估和后續的信貸管理時，缺乏必要的指導性文件和具體操作辦法，增加了信貸風險。

3.3 綠色信貸政策體系不完善

近年，甘肅各級政府堅持走可持續發展的道路，出臺制定了多項政策措施，鼓勵綠色產業的發展，但由于多項發展規劃和鼓勵政策在實際執行的過程中受到眾多環境因素的困擾，實施效果差，特別是在綠色信貸投放問題上沒有考慮到多項綠色產業共同發展，多數信貸政策偏向于“兩高一剩”的企業，促進其節能減排，但對環保產業、生態業等的發展支持力度小。另外一方面，缺乏對金融機構發展綠色信貸業務的引導，綠色產業一般回報期長、時間成本高、風險大，金融機構大多數以追求利潤最大化為目標，如果缺乏相應的鼓勵監督機制，包括商業銀行在內的多數金融機構在發展綠色信貸業務方面缺乏動力、主動性差。

4 發展建議

4.1 加大綠色信貸業務創新力度

綠色信貸不同于傳統的信貸業務，這就要求金融機構在開展綠色信貸業務過程中，針對綠色信貸業務的特點，在借鑒傳統信貸業務發展經驗基礎上從以下三個方面進行創新：其一，在綠色信貸產品創新方面。對信用好的環保型企業簡化放貸手續，符合貸款條件的企業快速通過，提高審批效率，并且針對綠色產業項目的特點，提供多樣化的擔保方式，比如開辦知識產權權利質押、應收賬款質押等，拓寬放貸條件。其二，在綠色信貸資金來源方面。金融機構可以加強與證券公司、保險公司等機構的合作，運用綠色信貸資產證券化手段，增強流動性，盤活資金。其三，在綠色信貸管理方面。建立信貸評價體系時，將貸款項目的環境保護程度、資源循環利用程度、節能減耗率等因素納入審核中，充分估計借款客戶的環境風險，制定綠色信貸評審機制。其四，為更好地服務綠色金融發展，各金融機構應積極培養綠色金融人才團隊，真正做到理論與實踐相結合，為綠色金融發展打下堅實的基礎。

4.2 完善綠色信貸政策體系

在綠色信貸發展過程中，政府雖然無法直接提供資金的支持，但是可以通過建立完善的綠色信貸政策體系，加強綠色金融配套基礎設施建設，助力金融機構更好地開展綠色信貸業務。第一，政府應引導有關部門加強與銀行的溝通合作，建立綠色項目信息共享機制，對于符合循環經濟發展要求的企業與項目，銀行應區別對待，將該類客戶歸為重點培養客戶。第二，針對金融企業建立完善的激勵監督機制，由于目前綠色信貸的發放主要集中在政策性銀行和大型商業銀行，為了鼓勵更多的金融機構參與到綠色金融發展中，監管機構在對金融機構考核時應將綠色信貸余額（含節能環保及服務貸款余額和節能環保、新能源、新能源汽車三類戰略性新興產業制造端貸款余額）、節能環保及服務貸款等環境效益指標納入考核監督體系，并且可以通過利息補貼、減免相關稅費等政策的扶持，建立完善的正向激勵機制，積極引導金融機構開展綠色信貸業務。

4.3 加強企業環境信息的披露

在綠色信貸健康發展的過程中，企業在強制性披露的基礎上，應加強自身有關環境信息的披露，不斷規范環境信息的披露形式以及內容的完整性，通過建立環境會計體系，使信息使用者能更加全面地了解企業的基本情況和財務狀況。

5 結束語

循環經濟運用生態學規律，合理利用自然資源和環境容量，強調最有效的利用資源和保護環境，實現“低開采，高利用，低排放”。甘肅省作為國家循環經濟示范區、新能源綜合示范區和祁連山生態補償示范區，具有發展綠色金融的基礎和潛力。