利率市場化背景下我國商業銀行盈利模式轉變研究

生偉

【摘要】本文從商業銀行的國內外研究現狀出發，對我國商業銀行的盈利模式進行了闡述，并對我國商業銀行盈利模式存在的問題進行了研究，最后提出了利率市場化背景下我國商業銀行盈利模式轉型的建議，希望為我國商業銀行盈利模式的轉變提供借鑒。

【關鍵詞】利率市場化 商業銀行 盈利模式

1.我國商業銀行盈利模式現狀分析

當前我國越來越多的商業銀行進入金融市場，規模化發展較快，人們開始紛紛關注商業銀行的盈利模式，具體有：

1.1資產負債規模

2016年商業銀行的負債總額達215萬億元，2015年為179.05萬億元，同比增長了16.0%。表1-1列出了2012年到2016年我國商業銀行負債總額，我們可以看到，資產規模不斷攀升，但是資產負債也在增加。

1.2存貸款情況

2016年商業銀行的本外幣存款余額為155.52萬億元，2015年為139.8萬億元，2016年比2015增長了將近11.3%；2016年商業銀行本外幣貸款余額為112.06萬億元，比2015年的99.34萬億元提高了將近12.8%。其中短期存款比2015年提高了近17%，中長期存款提高了近13%，貸款數量開始增加，這表明了我國開始重視貸款規模的發展，但是貸款結構需要調整。

1.3盈利分析

2012年到2016年我國商業銀行的凈利潤為表1-2，2016年比2015年提高了3.77%，但是這與2015比2014年增長的2.58%，2014年比2013年增長的9.15%相比，逐年下降。2016年我國商業銀行的凈收入主要來自于利息，占所有收入的60%多。

從上述可知，我國商業銀行處于行業周期的成長期，資產規模不斷增大，信貸規模開始增加，凈利潤的增長速度逐年下降，利息收入為主要的利潤來源。這種盈利模式，對利息過分依賴，盈利模式太單一，說明我國的商業銀行盈利模式還是以利息收入為主導。

2.我國商業銀行盈利模式存在的問題

2.1利息凈收入占比依然較高

我國商業銀行的主要收入來源就是利息，近些年來，利息收入在商業銀行營業收入中所占的比例開始下降，但是所占的比例還是超過70%。伴隨著我國利率市場的改革，縮小利息已經是板上釘釘的事情，商業銀行的盈利模式已經不適應這個趨勢，所以，當前我國商業以利息收入為主導的盈利模式與利率市場的改革不相適應，已經過時了。

2.2非利息收入業務規模增加但比重依然偏低

在西方發達國家，商業銀行從非利息獲得的收入超過40%，有可能超過營業收入的一半，比如說花旗銀行非利息收入在營業收入中所占的比例超過了百分之六十，但是我國的這個比例非常低，其中在所有的商業銀行中，中國銀行的這一比例最高，但是也只有百分之三十，因此，我國的商業銀行非利息收入與發達國家相比，還有待進一步發展。

2.3非利息收入偏重于中間業務

依據當前我國商業銀行的發展模式來看，中間業務成為非利息收入的主要來源，大部分商業銀行高于3/4的非利息收入來源都是中間業務。而從金融產業的投資來看，風險管理能力不足，促使中間業務經常虧損。所以，我國的商業銀行在以后的發展中，要重視中間業務的發展，促使商業銀行的服務水平得以提高，同時還要重視風險管理水平的提高，促使商業銀行的盈利來源向多樣化方向發展。

2.4利息收入來源過于集中

我國人口眾多，人民收入的增加，越來越多的人把多余的收入存入銀行，促使我國成為一個高儲蓄的國家，導致我國商業銀行大部分的資金來源于存款業務，來源渠道比較單一化。伴隨著互聯網金融的發展，更多的個人存款開始抽出銀行，時間久了，就會對我我國商業銀行的經營產生影響，若我國的利率開始市場化，那么存款的利息肯定會增加，我國的商業銀行盈利模式肯定會受到沖擊，面臨壓力，不得不改變。

3利率市場化背景下我國商業銀行盈利模式轉型的建議

3.1設立針對不同客戶需求的浮動利率管理方式

必須明確商業銀行自身的盈利能力，同時還要確定商業銀行的資產規模，便于調整存貸款利率。在貸款利率方面，以信用狀況、客戶對銀行的貢獻率等因素來把客戶劃分為不同的等級，依據等級來制定不同貸款利率。在存款利率方面，時時刻刻關注其他商業銀行的利率情況，依據不同客戶在其他商業銀行的不同存款利率來對本行的利率進行調整，保證本行的存款利率與其他銀行相同。

3.2強化內控多元拓展非息收入渠道

利率市場化的發展，金融網絡化的沖擊，消費者追求越來越多元化和市場化，在這種趨勢下，我國的商業銀行應該依據自身的資源、渠道、信息和市場地位，大力創新，開展多種創新型中間業務。比如說，資產證券化的發展、融資業務的發展：資訊類和評估業務的發展、理財的發展，促使其與市場發展相適應；而網絡金融業務的強化、手機銀行的發展等都促使客戶的體驗上升到一個新的臺階，商業銀行的差異化服務水平也需要強化。

3.3加強內控提升風險管理水平

防范中間業務的風險。一方面需要出臺針對中間業務的會計保準做后盾，能夠促使其準確了解中間業務對資產負債業務的影響，并且可以發現自身存在的風險。這是因為中間業務根本不占用商業銀行的資金，它主要是能夠提高資源的利用效率，來為客戶提供優質的服務，而且會收取一些手續費，所以中間業務的會計信息只會在利潤表中反映出來，難以反映其規模，并且風險也難以體現出來，它又被稱為表外業務。同時需要制定出針對中間業務不同風險類型的規章制度來對風險進行防范。另一方面，要對中間業務的信息披露機制進行完善，及時對中間業務的公允價值和風險進行披露，促使信息公開化，便于及時監管，盡早控制風險的出現。另外，還要制定出防范中間業務管理的風險管理方案，便于對風險盡早的防范。

3.4重視傳統利息凈收入

利率市場化的發展，銀行的存貸款利息收入呈下降趨勢，但是商業銀行還是把存貸款業務當作主要業務，商業銀行獲取的資金的主要渠道還是客戶存款，商業銀行應該重視多元化經營產品帶動更多的客戶存款，所以銀行可以借助提高存款利率來影響銀行的存貸款利率，因此，商業銀行還應該投入更多的資金到收益比較高的區域，保障自身盈利。從貸款上而言，商業銀行以前只把一些資金借貸給大型企業，導致風險比較集中化，因此，商業銀行應該采用新的經營方式，把一部分資金借貸給實力比較強的中小企業，把風險分散，促使個人貸款業務的比例提高。