我國存款保險制度下商業銀行道德風險

【摘 要】 隨著金融行業的不斷發展，銀行不斷擴張存貸款業務，這樣增加了存款人的道德風險，為保證存款人的利益，存款保險制度由此產生。但是存款保險制度的發展又導致了商業銀行道德風險的提高。本文將通過單變量分析法來論證。

【關鍵詞】 存款保險制度 道德風險 商業銀行

一、我國存款保險制度對銀行道德風險的影響

存款保險制度，通俗的來說，就是由銀行繳納保費，保證存款人的本金和利息不會因銀行的倒閉而損失。我國經過了由隱性存款保險到顯性存款保險的轉變，一定程度上會提高銀行道德風險問題。

（一）對于理性的存款人，一般都會追求利潤最大化，相比之下，存款人更樂于將資金存入利率更高的商業銀行中。面對這種形勢，銀行將會想方設法去提高利率而使得存款總量增加，這樣不僅增加了自身的運營風險，而且這些銀行很可能有不合理的資產結構。與此同時，商業銀行也在追求更大的經濟利潤，便會將資金貸給貸款利率更高但是業務情況比較差的企業。

（二）存款保險制度的實施，引發銀行自我管理的松懈，引起對存款人利益的忽視。規模大、信譽好的銀行發展速度逐漸提高，而一些經營不善的銀行的負債增長率就會受到約束，由此增加了銀行之間的差距。存款保險制度的建立將會刺激銀行的冒險行為，因為即使銀行發生了危險，也會有存款保險機構伸出援助之手。居民因此改變對銀行存款的認識，選擇將資金進行多種分配，部分銀行存款被轉換為直接投資和消費，擴大內需。

二、實證分析

1、模型建立與變量解釋

銀行的道德風險主要是由于銀行的資產業務和銀行的負債業務引發的。而資產業務中最主要的業務是貸款業務，存款保險制度實施后，銀行會加大貸款的力度，使得銀行的貸款比率加速上升，這就會造成銀行存在不良貸款，所以用銀行的不良貸款率去體現資產業務方面的銀行道德風險;而負債業務中則表現為存款業務，存款保險制度建立以后，銀行吸收更多的存款而減少自有資本，從而使得自有資本比率下降，因此用銀行的自有資本比率來體現負債業務方面銀行的道德風險。

先對存款保險制度建立后貸款業務方面銀行的道德風險進行檢驗：X1=存款保險制度實施之前不良貸款率的平均值，X2=存款保險制度實施之后不良貸款率的平均值。建立原假設與備擇假設為：H0：X1-X2=0;H1：X1-X2≠0。

第二對存款保險制度建立后負債業務方面銀行的道德風險進行檢驗：Z1=存款保險制度實施之前自有資本比率的平均值，Z2=存款保險制度實施之后自有資本比率的平均值。建立原假設與備擇假設：H0=Z1-Z2=0;H1：Z1-Z2≠0.

分別取顯著性水平α=0.05，檢驗存款保險制度建立前后不良貸款率和自有資本比率是否存在顯著差異。

通過多變量因素的檢驗，引入差分模型來說明不良貸款率和自有資本比率能夠反應存款保險制度引發的道德風險。

引入數據變量Yi，t=α0+α1Tt+εi，t，其中，Tt用來表示時間虛擬變量，在存款保險制度之前，Tt為0，在存款保險制度實施之后，Tt為1，ε為誤差項，Yi，t為變量結果。

再引入影響結果變量的因素，差分方程為Yi，t=α0+α1Tt+α2Xi，t+εi，t，其中，Xi，t是影響結果變量的影響因素。

對于存款保險制度建立之前可建立方程為Yi，t=α0+α2Xi，t+εi，t，對于存款保險制度建立之后可建立方程為Yi，t=α0+α1Tt+α2Xi，t+εi，t，因此其差分為α1，用α1來衡量存款保險制度實施之后銀行的道德風險。

2、數據分析

本文樣本銀行數據分為兩個時間段，一段是存款保險制度建立之前，即2013年第二季度至2015年第一季度，一段是存款保險制度建立之后，即2015年第二季度至2017年第一季度。由于我國存款保險制度建立時間較短，要進行配對樣本的檢驗，故選取的數量較少。

分別對存款保險制度引發的道德風險在資產和負債的方面建立差分模型Yi，t=α0+α1Tt+β1Xi，t+θZi，t+εi，t，其中x1表示銀行資產規模，X2表示應付債券比例，X3表示凈資產收益率加權。為了達到控制宏觀變量對銀行道德風險的影響，引入基礎經濟變量，Z1表示GDP增長率，Z2表示通貨膨脹率，Z3表示貨幣流動性

三、小結

根據以上單變量檢驗結果，無論是大、中、小型銀行，還是總體上銀行的不良貸款率和自有資本比率的雙檢測的P值都小于5%的置信水平，因此拒絕原假設，證明存款保險制度建立前后對銀行的道德風險有顯著差異。且根據均值差可得，不良貸款率逐步提高，但自有資本比率逐步下降，綜合以上分析說明了存款保險制度建立后銀行的道德風險顯著增加。

【參考文獻】

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作者簡介：閆曉金（1994.01），女，漢族，山西晉中人，經濟學碩士，單位：福建師范大學，研究方向：宏觀經濟理論與運用研究。