曲沃縣農村承包土地經營權抵押貸款調查研究

魏 潔

（曲沃縣經營管理站，山西 曲沃 043400）

開展土地承包經營權抵押貸款試點工作，既能充分盤活縣域農民土地用益物權的財產屬性，有效盤活農村存量要素資源，拓寬“三農”融資抵質押物范圍，緩解“三農”融資難、融資貴問題，促進農民財產性增收，更能進一步壯大縣域農業經營規模，深挖縣域農業產業集群潛力［1］。

根據《國務院關于開展農村承包土地的經營權和農民住房財產權抵押貸款試點的指導意見》（國發［2015］45號）和《山西省人民政府辦公廳關于印發山西省農村承包土地的經營權和農民住房財產權抵押貸款試點工作實施方案的通知》（晉政辦發［2016］159號）等文件，曲沃縣被列為農村承包土地經營權抵押貸款試點縣。作為基層農經人員，筆者就此項工作進行了認真調查，現將調查情況報告如下。

1 曲沃縣農村承包土地經營權抵押貸款工作基本情況

2015年，曲沃縣被農業部確定為農村承包土地的經營權抵押貸款試點縣。在臨汾市“兩權”抵押貸款試點工作小組的指導下，成立了曲沃縣農村承包土地的經營權抵押貸款試點工作小組、曲沃縣產權交易中心和農村土地物權管理服務中心，確定了曲沃縣農村信用聯社、曲沃縣新田村鎮銀行股份有限公司、曲沃縣郵政儲蓄銀行、曲沃縣農業銀行為此次農村土地承包經營權抵押貸款試點的主辦行，制定了《曲沃縣農村土地承包經營權抵押貸款試點工作實施意見》和《曲沃縣農村土地承包經營權抵押貸款管理辦法》，印制了“曲沃縣農村土地使用權證書”和“他項權利證書”，作為農村承包土地的經營權抵押貸款試點的合法依據。

截至目前，曲沃縣農村土地確權抵押貸款工作穩妥推進，其中產權交易市場日趨完善、配套政策基本健全、抵押風險合理可控、農業適度規模經營勢頭良好。累計發放農村承包土地的經營權抵押貸款55筆、11 065萬元。截至2018年8月底，試點抵押貸款余額為11 045.8萬元。分投放機構來看，曲沃農商銀行余額7 180.8萬元，占比65.01%；曲沃新田村鎮銀行余額3 850.0萬元，占比34.85%；曲沃郵儲銀行余額15.0萬元，占比0.14%。

2 曲沃縣農村承包土地經營權抵押貸款工作的具體做法

2.1 健全農村承包地經營權抵押相關機構

曲沃縣成立了縣農村產權交易中心，辦理農村產權及土地承包經營權交易雙方的相關事項。為加強產權交易中心的監督管理，促進農村產權交易規范運行，成立了縣農村產權交易中心監督委員會，委員會主任由縣政府副縣長擔任，成員為縣農林委、國土資源局、金融辦等9個部門的負責人。在完善農村產權交易平臺的基礎上，成立了縣農村土地物權管理中心，內設農村權證管理中心、農村物權評估中心、農村土地流轉收儲中心3個機構，制定了相關配套服務制度，開展農村承包地經營權抵押的審核、登記、他項權證的辦理等相關事項。

2.2 規范流轉合同簽訂與鑒證

流轉合同的簽訂與鑒證是農村承包地經營權抵押的基礎性工作。為了扎實推進農村承包地經營權抵押工作，首先，曲沃縣成立了縣土地流轉服務中心，縣財政將土地流轉工作經費納入財政預算，建立了曲沃縣土地流轉服務大廳，配備了必要的辦公設施，開展土地流轉信息的發布、流轉合同簽訂指導服務等工作。

其次，7個鄉鎮均建立了土地流轉服務中心，配有電腦等工作設備，設立了農村土地流轉登記簿，開展政策咨詢、信息發布、合同簽訂及鑒證的指導等工作。

最后，曲沃縣158個村均設立了土地流轉服務站，由專人負責，收集本村流轉信息，定期上報。流轉合同的簽訂與鑒證在鄉鎮土地流轉中心辦理，合同一式4份，流轉雙方、發包方、鑒證單位各執1份。凡是經營權抵押貸款的土地流轉合同，必須經發包方同意、鄉鎮經管站審核、鄉鎮人民政府同意后，辦理“曲沃縣農村土地使用權證書”。

2.3 完善農村產權交易平臺

農村產權交易中心以提供公益性服務為宗旨，不以盈利為目的，縣政府成立了縣農村產權交易中心、監督委員會，委員會主任由縣政府副縣長擔任，將農村產權交易平臺建設費用和日常工作經費列入財政預算。通過政府采購公開招標，確定了太原市數維科貿有限公司完成農村產權交易平臺系統建設，縣鄉兩級均建立了農村產權交易平臺，并與市級“臨汾農經信息網”鏈接，于2016年4月19日對曲沃縣7個鄉鎮的經管站全體人員和各鄉鎮產權交易大廳操作員進行了農村產權交易平臺業務培訓，達到預期目的。

同時，農村產權交易大廳制定了管理辦法，設計了交易規則，大廳設立了咨詢登記、交易鑒證、資產評估、抵押貸款4個窗口，辦理農村土地流轉、審查登記、產權審核、開展交易、價值評估和抵押貸款等相關事項，實現公開、公正、規范運行。

2.4 組織價值評估

通過政府采購公開招標的形式，確定了山西正達信資產評估有限公司為評估機構，評估費用由政府出資，貸款雙方均不負擔評估費用。評估公司根據曲沃縣主要農作物的種植分布情況，綜合考慮農用地等級及土地流轉費用、流轉期內年平均預期收入、承包經營權剩余年限及地上附著物價值等因素，對曲沃縣14種主要農作物單位面積上的預期收益進行了評估，確定了基準價格。

2.5 建立抵押登記制度和抵押物處置機制

抵押登記在曲沃縣農村產權交易中心辦理，中心制訂了農村承包土地經營權抵押貸款工作細則，采取鄉鎮審核、公開公示等方式，確保抵押物權屬清晰，無爭議。貸款方持經鄉鎮經管站鑒證的流轉合同復印件和“曲沃縣農村土地使用權證書”，到物權管理服務中心申請，對符合條件的，在規定時限內發放“曲沃縣他項權利證書”，辦理抵押貸款相關事宜。

因借款人到期不能按時還款，或者銀行和貸款人約定的情形需要取得抵押權時，允許銀行在保證農戶原承包權的前提下，依法采取經營權協議轉包、出租等流轉方式處置抵押物。積極完善抵押物處置措施，確保貸款人在不能按時還款的時候，承貸銀行能妥善處置抵押物［2］。

3 曲沃縣農村承包土地經營權抵押貸款工作存在的問題

3.1 承辦銀行積極性不高

農村承包土地經營權抵押貸款是一種新的抵押方式，若借款人到期不能歸還貸款，其承包土地能不能收回、收回的承包土地經營權怎樣再流轉、能否順利實現再流轉、再流轉費用如何界定以及到期能否收回貸款本息等問題的解決都未到位。再加上政府方面風險保證金難以足額到位，銀行心存顧慮，積極性不高。

3.2 農業主體或家庭散戶經營權抵押貸款難以實現

家庭農場是農業生產經營主體，有的家庭農場面積達到幾百畝甚至上千畝，生產過程中需要大量資金，農場主若以經營權到銀行抵押貸款很難辦成。家庭散戶若以經營權到銀行抵押貸款，面積不大，手續煩瑣、額度太小，散戶嫌麻煩不愿意去辦理貸款。

3.3 部門協調不夠密切，業務手續不夠嚴謹

農村承包土地經營權抵押貸款前期的流轉合同簽訂鑒證、權屬審核、“農村土地使用證書”的抵押、價值評估、“他項權利證書”的發放等工作在鄉鎮或曲沃縣產權交易中心進行，主要由農業農經部門來完成，而誠信信用函、具體貸款事宜則在銀行部門辦理。兩個部門間配合不夠密切，能不能貸款、貸款金額的多少靠電話溝通，業務手續不夠嚴謹。

3.4 分散辦公，效率較低

曲沃縣農村產權交易服務中心雖設有政策咨詢、交易鑒證、價值評估、抵押貸款等窗口，但是人員不能全員到位，不能合署辦公，有意向貸款者要從鄉鎮到縣、再到銀行去辦手續，效率較低。從已經完成的幾筆貸款來看，每筆貸款辦好仍然需要1個月甚至更長時間。

4 曲沃縣農村承包地經營權抵押貸款工作建議

4.1 在運行機制上下功夫

今后需繼續修訂完善各項規章制度和操作規程。不斷完善農村承包土地經營權抵押登記工作細則，采取審核、公示等方式，確認抵押物權屬有無爭議，并對符合條件的農戶在規定時限內頒發他項權利證書，出具評估報告，到銀行部門辦理貸款［3］。加強中心與銀行部門的配合，盡量簡化程序，解決小農戶“怕麻煩，不愿貸款”的顧慮，促進“兩權”抵押貸款工作的開展。

4.2 不斷完善風險補償機制

在政府出資建立風險補償基金的同時，依托商業保險機構，進一步減少承包土地經營的風險。

4.3 強化農村信用體系建設

完善信用戶、信用村的評定機制，為各類經營主體開展土地承包經營權抵押貸款提供信用支撐。

4.4 成立保險自律小組

引導保險機構推進農業保險工作，著力提高政策性農業保險保障水平，積極探索農村承包地經營權抵押貸款保證保險辦法，促進農村土地承包經營權抵押貸款工作穩步、有序開展。

5 結語

在政府的領導及相關部門的協調配合下，曲沃縣鼓勵和引導金融機構積極參與試點，有效盤活農村存量要素資源，拓寬“三農”融資抵質押物范圍，緩解“三農”融資難、融資貴問題。經過近3年的努力工作，曲沃縣農村承包土地經營權抵押貸款試點工作取得明顯成效。