探究商業承兌匯票業務發展中的問題及解決策略分析

許銳

【摘要】在我國的票據市場中，銀行承兌匯票在票據市場中是一種主要的使用工具，而商業承兌匯票的業務發展卻相對比較落后。本文主要以商業承兌匯票這項業務的發展現狀為切入點，從中發現存在的問題，而后再找出解決問題的可行性策略，最終對商業承兌匯票這項業務的發展，有著十分重要的作用和意義。

【關鍵詞】商業承兌匯票 業務發展 相關問題 策略措施

一、商業承兌匯票概述

商業承兌匯票作為一種積極有效的信用支付工具，它對于企業的經營發展、銀行和金融機構的經營和發展對以及市場流通等方面都有著積極的作用和意義。其作用和意義具體表現為它可以豐富企業支付手段，降低財務成本，提高資金效益。節省財務支出，提高企業經濟效益。商業承兌匯票還可以緩解企業之間貨款的拖欠問題，維護正常合理的交易秩序，有助于激發市場經濟的活力。不僅如此，商業承兌匯票還能夠使得銀行信用和企業商業信用的進行有機結合，加快資金融通，解決企業融資難問題。

二、商業承兌匯票發展之現狀

（一）商業承兌匯票在使用上很受限制

首先商業承兌匯票存在著地域局限性。我國遼闊的地域范圍導致了企業在商業承兌匯票的使用和流通中會受到地域因素的影響。由于地域影響，企業對于距離相對較遠的企業了解和認識不足，這會導致其一般不會輕易接受對方的商業承兌匯票的。任何不確定因素都意味著風險。從企業的角度來將，沒有人是愿意冒這個風險的。因此在通常情況下，接受商業承兌匯票的企業大多采取直接在簽發商業匯兌企業所在的當地的銀行去辦理資金的貼現業務，獲取相關的現金。此外，就目前商業承兌匯票的使用范圍而言，其使用領域主要集中在國有大型企業和大中型企業及大型跨國公司。所以，商業承兌匯票使用面就窄了很多。

（二）各方對商業承兌匯票的使用比較謹慎，商業承兌匯票并不是主要的結算方式

鑒于目前我國的商業銀行其支付系統和匯兌業務已經基本上完善，對于企業資金的安全性、支付的高效準確性以及匯劃的簡便可行性都能有所保證。因此，與銀行結算的方式相比較，企業如果采取商業承兌匯票的方式進行結算是存在著一定的商業風險的。由于對商業承兌匯票依然存在的風險而產生的思想負擔，這導致了客戶基本上不會把商業承兌匯票作為結算時的首要選擇。除此之外，由于銀行在實際辦理商業承兌匯票的貼現業務時會充分考慮商業承兌匯票的支付者的支付能力，為了降低銀行自身的運營風險，杜絕不良資產的產生，因此銀行對于商業承兌匯票的相關審核和相關的貼現業務會相對比較嚴苛，進而導致商業承兌匯票的市場流通較為緩慢，這無疑會導致商業承兌匯票結算效率的下降，進而失去其便捷性和簡易性。

（三）從市場條件的角度而言

由于商業承兌匯票的在銀行的貼現辦理業務流程相對比較復雜，其流通速度相對較慢，這就會讓企業在其經營中的資金運作會產生比較大的壓力，毫無疑問這也會嚴重影響商業承兌匯票在企業結算時的使用。從商業承兌匯票的結算周期上將，其時間跨度比較大，變幻莫測的市場發展趨勢，使得企業的運營會存在一定的風險，無法保證企業生產經營的穩定性，這對于企業的發展是十分不利的。為了合理有效規避企業自身的運營風險，保證其資金的正常流轉和生產經營的穩定，企業會盡可能減少使用商業承兌匯票的機率，因此，這也制約了商業承兌匯票的發展。

（四）從社會發展角度而言

目前我國的商業信用評價體系還尚未完善，無論是企業還是個人的商業信用評價體系和制度建設都沒有嚴格可靠的管理體系，其商業信用評估建設體系還只是處于初始階段，缺乏合理有效的監督管理制度及措施。還有，在商業信用評估體系的建設中，也缺乏行之有效的法律和法規，這導致了目前我國社會中企業和個人的信用環境整體不佳。這些狀況和因素都導致了商業承兌匯票在企業結算和支付時的使用和流通。比如企業之間所存在的尾款拖欠、占款現象等信用不良現象，這些都限制了商業承兌匯票的使用和流通。此外，現行法律法規和相關的信用評估機構對于信用違規現象的懲戒力度不足，不能起到很好的警示作用，因此各種社會因素的綜合影響導致了商業承兌匯票的流通和使用。

三、加快商業承兌匯票發展的幾點措施

（一）廣泛開展商業承兌匯票的知識普及和相關宣傳，使得社會和企業都能夠充分認識到商業承兌匯票的重要作用和其優點，進而改變企業對于商業承兌匯票的認識和理解，從而在思想觀念上可以接受商業承兌匯票，進而促進商業承兌匯票的使用和流通

由于商業承兌匯票在實際使用中簡易便捷，豐富了企業的支付手段，也大大減少了企業對銀行的依賴，可以解決企業融資困難等優點，使得企業商業承兌匯票在宣傳普及中尤其獨特的優勢。因此，積極宣傳其優越性，改變企業的陳舊支付觀念，增加其流通和應用的范圍，使得企業商業承兌匯票在經濟新常態下也以全新姿態進行推廣和普及[1]。

（二）發揮政府職能，加強企業的商業信用體系建設

就目前我國社會而言，社會信用大環境的整體狀況不佳，企業失信嚴重等信用體系不完善是影響商業承兌匯票使用和流通的重要因素。所以，政府要積極發揮自身職能，通過行政手段或者聯合相關的企業信用評估機構和平臺，加強對于企業的商業信用體系建設，建立健全其相關的規章制度，建立一些公開透明、公正合理以及讓企業和個人都信賴的商業信用評估機構和平臺。然后，借助于現代信息技術，以互聯網平臺為依托，把企業在商業承兌匯票的相關信息錄入其相關信用平臺。錄入信息包括企業對于商業承兌匯票的開立、承兌、在銀行的貼現狀況以及款項的支付等情況，尤其是將其中的不良信息錄取其中，把一切都放在一個公開透明的環境之中，加強對企業商業信用的監督和管理。此外，還可以借助技術手段建立企業相關信用信息的查詢系統，保證商業信用信息的真實性和公開性的同時，可讓起到讓企業進行自我監督的作用。

（三）推行標準化，劃分企業商業信用等級，進行獎懲制度

通過對企業信用定期考評制度和相應的等級劃分評定等標準化舉措，規范企業的信用建設。相關的信用評估和監管機構可以和銀行建立聯系，利用銀行對企業信用信息的掌握，建立和完善標準化的票據評級指標體系。通過對企業定期評定來進行獎勵和懲處，比如將一些信用不良的企業拉入“黑名單”等，維持信用平臺和其標準化的公信力和權威性[2]。

（四）發展電子商業承兌匯票業務

電子商業承兌匯票簡潔有效，也可以避免匯票的損壞和造假，降低風險的同時還可以提高其流通速度和效率，能夠積極推動商業承兌匯票的發展。加快商業承兌匯票的電子化建設，也會使商業承兌匯票的推廣和應用更加廣泛和高效。

四、小結

雖然商業承兌匯票在其目前發展中存在一些問題，但是通過對其進行針對性的推廣和普及，其發展和應用前景還是十分廣闊的。

參考文獻

[1]劉春梅.關于我國商業承兌匯票業務發展的思考[J].青海金融，2007.

[2]韓戰青.商業承兌匯票業務發展中的問題及解決策略分析[J].時代金融，2007.endprint