構建農民信用合作助推鄉村振興發展

辛雨

黨的十九大報告提出實施鄉村振興戰略，深化農民信用合作改革是貫徹新發展理念、建設現代化農業經濟體系的基本著力點之一。如何深化發展農民信用合作、激發農村內生發展動力，對助推鄉村振興具有重要現實意義。為此，筆者在對河南新縣、上蔡、魯山現有農民信用合作發展情況實地調研的基礎上，結合河南省農民信用合作發展的基本情況提出一些思考建議。

構建農民信用合作體系基本做法

依據中央資源變資產、資金變股金、農民變股民的政策要求，農民以家庭為單位，開展信用合作，提供資金互助服務，構建農業產業發展的資金池。規范民間借貸關系，解決農民貸款難、抵押難、貸款貴的問題，增加農民財產性與資產性收入，為農村新型經營主體提供創業有本、發展有保的產業金融體系，支持和鼓勵農民創業就業，促進農村一二三產業融合發展。

主要內容。堅持以農為本，以保護耕地為前提，以農業產業化為支撐，精準融合，達到生態效益和社會效益最大化，促進農民就業創業。一是資本合作。農戶以土地、勞動力、資金折股參與組建信用合作社，合作社整合村域資源投入，企業以資金、技術、經營投入，政府注入政策性資金作為發展或啟動資金進行合作。二是生產合作。合作社組織農戶定責生產、企業指導生產、政府扶助生產，實現組織一體化、管理精細化、生產標準化。三是經營合作。企業主導經營、合作社協助經營、農戶參與經營、政府整合資源統一推介經營，建立發揮企業市場主體優勢、合作社管理整合優勢、農戶資源要素優勢、政府服務優勢的經營體系。四是效益共享。政府資金保底參與而不分紅或少分紅，企業通過農產品加工、供銷經營、品牌打造創造利潤，農戶通過生產勞動、就地就業、合作社分紅獲取報酬，合作社通過統一服務、承接公共業務獲取服務費用。五是風險共擔。把政府依法管理服務與小微權力治理有機結合起來，建立合作信用體系和風險防控體系，形成最低保障農民收入兜底的支撐機制、企業和農民為主的收益分配機制、合作社集體經濟發展再分配機制、村黨支部與村民自治共建共享共管機制。

治理機制。按照民辦、民管、民享的原則，社員一員一票制，調動股東的參與積極性和主人翁精神。針對不同行業、不同領域、不同項目，每個社員都可以根據自己的特點、專長和意愿，去發起組織活動，去開展各種合作。

組織領導機制。堅持合作社在村支部的領導下，選好用好管好農村基層黨組織帶頭人、合作社經濟發展帶頭人。一是組織領導。設立社員大會和社員代表大會、理事會、監事會機構，按照決策權、經營權、監督權相分離制約原則，負責人由不同的利益相關方組成，按照民主方式進行推選協商產生。二是通過規范小微權力，實行職權清單化、用權程序化、結果透明化，完善權力運行機制。三是增強社會組織的協作力量。以“五老”（老干部、老職工、老黨員、老支書、老教師）為基礎，做好監事會成員人選工作，引領和支持農村各種協會、理事會等社會組織參與、監管合作社，保證合作社事務公開公正。

經營管理機制。一是參照公司法人治理機制，在章程范圍內，制定相關管理制度，三方共同管理，透明運行，引入第三方評估、審計，并把結果公布，接受社員監督;二是農村信用合作實行理事長負責制，原則上由村兩委法人作為監事會主席，選舉經濟能人作為社員代表大會主席，兩名社員代表參與理事會財務管理和日常經營工作，輔助理事長工作。在銀行開專設賬戶，進行第三方監管、與銀行達成監管協議，對村民進行借貸服務，資金的支取經理事長同意，報監事長備案，會同社員代表一起支取。

風險防控機制。按照陽關權力運行要求，構建多元化、開放型的權力運行體系。權力行使主體要依法通過社員選舉產生;權力產生要依據政策法規、黨委政府委托、股東會議和社員代表大會賦予的法定程序;權力行使主體要依據權力清單，按照法定流程圖行使權力;權力運行信息要公開、運行權力清單要公開、運行結果要公開，接受監督，權力行使主體要依法合理承擔權力運行的后果責任。監察權力可以在事前、事中和事后全方位介入信用合作社的治理。在事前，監察權力可以明確平臺體系各成員的職責權限，以及經營主體辦理業務的基本流程;在事中，監察權力可以通過調查、訪談等途徑監督管理者，并聯合金融部門提前預判金融風險;在事后，監察權力可以依據相關規定處理違法違規人員，或交由相關部門處理。

推進農民信用合作體系建設的現實意義

以農民家庭為單位、行政村為基礎，構建縣—鄉鎮—村、鄉鎮之間與行政村之間跨域產業與金融合作體系。堅持農村基層黨組織的領導與核心地位，建立健全農民信用合作，激活農村要素，激發農民內生動力，培育新型集體經濟組織。激活市場要素，形成產融結合，構建城鄉融合互動、金融和產業融合發展的農村現代化經濟體系。

培育鄉村產業體系。一是社員以貨幣形式、土地折股、人力折股、技術折股等方式，在社員之間開展信用合作服務，成為本村發展的資金中心，規范民間借貸，解決農民貸款難問題。二是通過政府與社會資本合作、貼息、設立基金等方式，帶動社會資本投向農村新產業新業態，實施農村產業融合發展試點示范工程。三是財政支農資金支持農民信用合作社發展訂單農業，參與農業產業化龍頭企業建設生產基地，為農戶提供貸款擔保和資助訂單農戶參加農業保險，引領農民參與推進農業產業鏈整合和價值鏈提升，促進農村一二三產業深度融合。

構建鄉村經營服務體系。以金融合作為核心整合生產、供銷、信用要素資源。一是信用合作社向本集體農戶或農業合作社提供資金融通，解決農業生產的信用層面的問題。二是供銷合作社利用網絡、信息和服務優勢提供服務，解決農業生產資料購銷和農產品產銷對接的流通層面的問題。三是農戶提供勞動力、政府農業技術部門提供技術服務，解決農戶和農業合作社等經營主體的生產層面的問題。

樹立鄉村文明體系。一是合作社大力培育和弘揚社會主義核心價值觀，加強誠信教育，倡導契約精神、科學精神，提高農民文明素質和農村社會文明程度。二是合作社開展文明村組、“星級社員”、“五好文明家庭”創建，培育文明鄉風、優良家風、新鄉賢文化。三是宣傳優秀合作社黨員干部、道德模范、身邊好人等先進事跡。

構建農民信用合作體系對鄉村振興建設的啟示

金融活、經濟活，金融穩、經濟穩。農民信用合作是培育新型農業經營主體，促進農村一二三產業融合發展的融通動力。金融已成為資源配置和宏觀調控的重要工具，成為推動經濟社會發展的重要力量，農民信用合作是完善農業支持保護制度、健全農業社會化服務體系、實現小農戶和現代農業發展的橋梁紐帶。

高舉鄉村振興大旗。高舉習近平新時代中國特色社會主義大旗，依據黨的十九大實施鄉村振興戰略發展要求，充分認識金融供給側結構性改革在農村經濟社會發展的重要作用。做好農村金融工作、維護農村金融安全是農村治理體系和治理能力現代化的主要支撐，農民信用合作是農村金融供給側結構性改革的主要目標和根本基礎。農民信用合作要緊緊圍繞農村市場需求變化，以服務農業現代化為基礎，確保農民增加收入，以提升農村金融供給質量為出發點，保障有效供給為主攻方向，以體制改革和機制創新為途徑，優化農村金融供給結構，注重滿足農村發展量的需求，同時追求建立可持續、普惠式的農村金融有效供給模式，解決鄉村經濟發展創業有本、產業有保的問題，構建現代鄉村經濟體系。

走鄉村改革發展之路。農民信用合作是貫徹落實黨的十九大關于鄉村振興戰略、構建現代農業產業經濟體系的支點所在。一是深化農村金融供給體系改革，擴大農民信用合作服務面，增加多層次、多元化農村金融服務渠道，強化激勵約束機制，確保“三農”貸款持續投放。二是建立健全風險阻斷機制，完善財政與金融支農協助模式，大力扶持和支持農民信用合作全面發揮發展，深入推進農村資源性、資產性、財產性抵押業務，構建農村金融征信體系，引導、規范農村資金互助組織發展，創建農業發展的保險業務，疏通金融進入現代農業發展渠道，營造良好的農村金融發展環境。三是積極推動農村金融立法，深入推進農民信用合作發展，依法加強農村金融監管，強化農村金融安全能力建設，防范金融風險，打擊農村非法集資、金融詐騙和高利貸，確保農村金融系統良性運轉。四是加強黨對農村金融供給側結構性改革的領導，完善黨領導農民信用合作工作的體制機制，加強制度建設。提高領導干部金融工作能力，學會用金融手段促進農村經濟社會發展，學會防范和化解農村金融風險，維護農村金融安全，做好農村金融發展和穩定工作。五是通過農民信用合作，實現資源變資產、資金變股金、農民變股民的金融發展目標，不僅能夠融通農村的產業發展，完成當前脫貧攻堅任務，而且能夠有效整合農村資源、資產發展集體經濟和村民自治，激發內生動力，完善鄉村治理。

行鄉村發展創新機制。一是所有權與經營權分離。通過完善的決策機制、監督機制和激勵機制，使所有者和經營者之間形成一種動態制衡的關系，既利于保護股東和利益相關者的利益，明確合作社治理機構，實現所有權和經營權分離。二是建立完善的運營監督管理機制。要完善資金鏈的管理監督，提高資金的利用效率，確保籌集來的資金都能夠運用到區域內的生產、生活和產業發展上去。完善運營監督機制，提高決策效率和運營效率。完善財務監督機制，通過完善的經營監督機制，讓參與者放心放權，讓經營者依規經營，對資金籌集、運用進行控制和監督，積極防范和規避風險。三是采取市場化的企業運營機制，建立完善的股本結構和產權結構，形成科學規范的決策運營機制。建立良好的運行機制，按照現代企業制度的要求，建立社員大會執行委員會、理事會、監事會的組織管理機構;加強合作社內部財務控制制度，提高資金運作的預算、評價的科學性，注重經營過程中的成本控制和質量控制，使合作社資產能夠保值和增值;完善合作社的動力、約束和調控機制，提高凝聚力、向心力，約束不正當行為，提高合作社資金運營行為的合理化、科學化水平。