山西省住房公積金運行狀況分析

張亞鑫 樊瑾莉

山西財經(jīng)大學(xué)公共管理學(xué)院，山西 太原 030000

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山西省住房公積金運行狀況分析

張亞鑫 樊瑾莉

山西財經(jīng)大學(xué)公共管理學(xué)院，山西 太原 030000

住房公積金在我國住房保障中占有重要地位。它借鑒新加坡制度并在上海建立，為我國住房制度發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。隨著住房市場化，住房公積金凸顯的問題亟待解決。如何解決住房公積金的不足是住房保障的首要任務(wù)。本文通過分析山西省住房公積金的運行和提取使用狀況，指出其問題并提出對策。

住房公積金；運行；完善

一、引言

住房公積金是上世紀(jì)末初期建立的住房保障制度，是國家機(jī)關(guān)、國有和集體企業(yè)、外商投資企業(yè)等在職職工繳納的住房儲金。它是職工及所在單位繳存的具有社會和互助性的個人住房基金。個人繳納的本質(zhì)是其長期儲蓄的住房基金；單位繳納則是住房性貨幣工資。我國政府高度重視其運行，山西省住房公積金逐步完善的同時，仍存在覆蓋率及增值收益率低、資金沉淀等問題。

二、山西省住房公積金運行狀況

(一)繳存狀況

1.繳存人數(shù)及覆蓋率

2008-2014年山西省住房公積金的應(yīng)繳存人數(shù)和實際繳存人數(shù)整體上漲。2010-2012年覆蓋率較高，但13年應(yīng)繳存人數(shù)增長率過高，因而覆蓋率回落快。

2.繳存額

2008-2014年山西省住房公積金繳存額不斷增長，其增長率先增后減。在2011年達(dá)到最高26.83%。

(二)使用狀況

1.提取情況

2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年提取總額增長率(億元)25．0427．7741．129．7327．9828．41繳存總額增長率(億元)28．8527．4827．9626．0925．1923．8721．48

由圖知，2008-2014年山西省住房公積金提取總額不斷增長。2011年增長率達(dá)到頂峰，總體增長率在2011年之后變緩。因為2011年之后提取總額增長率大于繳存總額增長率。

2.個人貸款情況

2014年個人貸款總額達(dá)391.26億元，比2008年增長約5倍，公積金發(fā)展態(tài)勢很好，反映了個人住房貸款在運用公積金方面的有效性。

3.支持保障性住房情況

黨的“十七大”提出“住有所居”并加大保障性住房資金支持，“十二五”期間把保障性住房納入經(jīng)濟(jì)發(fā)展的約束性指標(biāo)。山西省在2011年6月頒布《利用住房公積金支持保障性住房建設(shè)試點項目貸款管理辦法》，運城、太原、朔州等列入試點。到13年，試點城市發(fā)放公積金貸款約41550萬元。

4.資金沉淀情況

山西省住房公積金資金沉淀額近年不斷增加，資金沉淀率在60%左右，說明住房公積金資金使用不充分，缺乏效率。

(三)增值收益狀況分析

山西省住房公積金的增值收益額和收益率均先減后增，到13年二者分別增加到16.7億元和1.88%。公積金的收益主要用來彌補(bǔ)廉租房的建設(shè)資金，收益率增長說明政策的有效性。同時住房公積金個人貸款逾期額和逾期率不斷下降，說明個人貸款的風(fēng)險越來越低。

通過對山西省住房公積金運行的分析，可知住房公積金覆蓋率和提取率不穩(wěn)定，資金沉淀率較高。

三、典型國家地區(qū)住房公積金的經(jīng)驗借鑒

(一)國外住房公積金典型模式

1.新加坡中央公積金制度

新加坡于1955年創(chuàng)建中央公積金制度，實行會員制，主要通過儲蓄、限制使用等方式實行，帶有強(qiáng)制性，有購房、養(yǎng)老、醫(yī)療多方面的作用。它面向全民，個人每月繳納的公積金連同利息歸入會員名下。其中80%用于購買住房和支付保險。公積金繳存率依經(jīng)濟(jì)發(fā)展、勞動力成本及居民生活指數(shù)每年確定一次。據(jù)不同收入和年齡的需求，制定不同的繳交率。對于高收入者規(guī)定最高繳交額，因而不同階層都能依據(jù)適合自己的繳交標(biāo)準(zhǔn)繳納；年齡越大所繳公積金越少。

2.德國住房儲蓄銀行制度

(1)房租管制。通過一系列措施為出租人和承租人的住房租金提供參考，使各地政府按不同的房屋結(jié)構(gòu)提出相應(yīng)的租金水平。此外還有房租補(bǔ)貼，聯(lián)邦政府和州政府各承擔(dān)50%的補(bǔ)貼資金。德國50%的住房融資源于住房儲蓄制度。不僅利于資金融通，有效解決住房問題，且利于人們形成良好的儲蓄習(xí)慣，引導(dǎo)居民參與住房儲蓄、提高住房融資的積極性。

(2)福利性公共住宅。指在政府資助下，對于因收入低或是其他原因暫無房屋居住的家庭，政府無償提供福利性公共住宅。

(二)國內(nèi)住房公積金管理模式

1.北京

企事業(yè)單位審核職工公積金賬戶后設(shè)立住房總基金賬戶。所在單位從其工資中代扣代繳，繳存額度不低于上年度平均工資的8%。

借鑒：公積金繳存和提取方面應(yīng)視情況調(diào)整。

2.上海

自1991年2月實行住房改革以來，上海市人均住房面積從最初的6.4提高到21.3平方米。分配制度轉(zhuǎn)化為貨幣化的分配制度，其特色是采用國家、政府和企業(yè)三方承擔(dān)來吸引職工住房投入，不僅緩解住房資金短缺也為公積金拓寬渠道。

(1)個人積累模式。產(chǎn)權(quán)清晰、監(jiān)督有力。公眾監(jiān)督下，管理者能夠明確公積金關(guān)系職工利益和歸屬權(quán)。同時還可以利用公積金對養(yǎng)老金進(jìn)行補(bǔ)充。父母可以為子女購房和支付教育費用。

(2)風(fēng)險規(guī)范機(jī)制。政府批準(zhǔn)置業(yè)擔(dān)保公司的目的是為公積金個人貸款提供審核、擔(dān)保和管理服務(wù)。擔(dān)保公司對公積金貸款承擔(dān)連帶責(zé)任，不僅利于轉(zhuǎn)變擔(dān)保形式還可防范風(fēng)險。

借鑒：繳存、提取、貸款政策的推動作用不同；因地制宜：根據(jù)實際出臺法律政策為公積金制度提供保障。

四、山西省住房公積金問題及對策

(一)立法不健全

雖然我國公積金未納入法律，但也應(yīng)制定相關(guān)地方性規(guī)章，如上海就出臺了《上海市住房公積金管理條例》及若干規(guī)定。因此應(yīng)加大公積金立法投入，據(jù)實際調(diào)整繳存提取，保障公積金的管理和使用，同時還可防范資金運作風(fēng)險，加強(qiáng)監(jiān)督。

(二)覆蓋面、使用率低

原因首先是在職職工繳存意識弱，其次是公積金限制條件多、程序繁瑣，同時缺乏增值激勵機(jī)制和風(fēng)險防范機(jī)制，資金使用率低，因此可借媒體積極宣傳公積金的優(yōu)勢，引導(dǎo)企業(yè)鼓勵員工用公積金購房，增強(qiáng)企業(yè)繳存意識。

(三)資金沉淀存在風(fēng)險

《住房公積金財務(wù)管理辦法》規(guī)定，風(fēng)險準(zhǔn)備金須大于住房公積金增值收益的60%。以增值收益為基數(shù)來提取風(fēng)險準(zhǔn)備金無法確切反映貸款質(zhì)量和風(fēng)險水平，缺乏一定的風(fēng)險機(jī)制，且資本市場不健全、投資風(fēng)險大，公積金保值增值的渠道較單一，這些都導(dǎo)致公積金資金沉淀和利用效率低，因此可以創(chuàng)新金融工具，將公積金納入金融保險的制度范圍，同時制定對策來降低風(fēng)險發(fā)生率，以提升資金增值保值和使用率。

[1]陳杰.中國住房公積金制度的困境與出路(下)[J].中國房地產(chǎn)，2010(6).

[2]吳志宇.論住房公積金制度主體性功能的重塑[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討，2014(10).

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