商業銀行風險管理存在的問題及對策

趙 萍

（中國人民銀行青島市中心支行，山東 青島 266102）

目前商業銀行已經成為了一個經營風險的企業，因此銀行對于風險的掌控能力在很大程度上也決定了其核心競爭力的大小。我國商業銀行雖然應對這種趨勢，并積極建設風險管理體系，綜合的提高銀行對于風險的控制能力。但是對比與國外發達國家來說，我國商業銀行的風險管理能力還有較大的差距。特別是目前我國正處于經濟轉型發展的重要時期，做好商業銀行的風險管理就變得更加重要。

一、商業銀行風險內涵

商業銀行在經營管理的過程中總會有一些不可控制的因素存在，這些因素既有可能來自于銀行內部也有可能來自于外部環境，由于受到這些因素的影響，銀行的收入偏離預期的可能性就是銀行的風險。銀行風險具有一般風險的特點，即收益的不確定性，風險的發生不僅僅只是會給銀行帶來損失，還有可能會帶來收益。風險是商業銀行客觀存在的內在屬性，可以采用技術和市場等相關措施將風險承擔水平控制在一定范圍內，因此需要對銀行可能面臨的風險進行識別。按發生范圍的不同，銀行風險可以分為非系統風險和系統風險。系統性風險是銀行不可控制的，銀行沒有辦法通過改變自身的經營策略來分散。這類風險主要來自于整個政治經濟環境等全局性因素對銀行的外部沖擊。非系統風險與銀行的業務聯系，可以通過改變業務內容、活動方式等來進行控制，進而分散風險。按照業務的不同，銀行風險可以分為表外和表內風險。表內風險直接體現在資產負債表，可以由業務指標來反映。表外風險不能在資產負債表中反映出來，是表內業務的衍生風險。按照發生原因的不同，銀行風險可以分為信用風險，市場風險，操作風險，流動性風險，戰略風險和聲譽風險等。

二、商業銀行經營管理中風險的成因

（一）外部原因

1.金融體制不健全。由于我國國情問題，商業銀行的風險管理發展非常晚，基本上在本世紀初才得到快速發展，跟發達國家還有很大的差距。另一方面，我國的商業銀行在之前很長的一段時間里都直接受到國家掌控，政府政策保護現象非常明顯。雖然說這種策略大大加強了商業銀行的金融安全，但是使得商業銀行抵御市場環境壓力。在這種環境下，大部分商業銀行的金融體制都不健全，在經營管理中不注重風險的控制，難以在國際市場中提高銀行的核心競爭力。

2.社會公信建設落后。綜合來說，目前我國的社會公信建設還非常落后。雖然近幾年來我國依靠信用卡等金融工具不斷完善我國的公信建設，但是目前我國的公信建設力度還比較小。一方面是因為我國人口基數非常大，建立完善的公信系統本身就非常困難。另一方面，還是因為我國誠信教育的力度不高，很多公民自身并沒有誠信意識，社會公信的環境也不優良。這些環境的影響，使得我國商業銀行在經營管理過程中很容易遇到“騙貸”和“賴賬”等問題，從而大大增強了商業銀行的金融風險。

（二）內部原因

1.內部控制機制不健全。我國很多商業銀行的內部控制機制都不完善，沒有充分覆蓋到全部的業務，比如資金負債業務等。不僅如此，大部分商業銀行的內部控制指標的認定和權值分配，也沒有跟我國市場經濟變化結合在一起，從而難以發揮內部控制的效果。其次，我國商業內部針對于內部管理的自我評價機制過于落后，不能客觀的評判自身在經營管理中存在的問題，也就不能及時的發現經營管理中的風險。另一方面，多數商業銀行的內部風險管理還不到位，還有一些分行甚至并沒有風險管理結構。這種內部構架使得商業銀行對于經營風險的掌控能力大大降低，不利于銀行在市場環境中的發展。

2.風險管理人才的缺失。在近幾年以來，我國的經濟一直處于高速的態勢，因此商業銀行在未來的發展中將會面臨更多的風險。這也要求商業銀行加快建設內部風險管理隊伍，從而應對經濟市場的變化。但是目前我國很多商業銀行在這方面的人才建設力度過低，風險管理人才數量非常少。特別是商業銀行所需要的風險管理人員不僅要精通經濟管理和數理統計，還應該對系統工程學等其他各類學科有充分的認識。而商業銀行現有的風險管理人員僅僅掌握了一定的計量技術和經濟知識，對于銀行經營風險的認識還不深入。

三、商業銀行經營管理中風險的應對策略

（一）優化外部發展環境

1.完善我國金融體制。由于我國長期的計劃經濟影響，商業銀行抵御風險的能力過低。因此在下一步的發展中，我國政府應該不斷的完善商業銀行的金融體制，增強銀行抵御風險的能力。第一，建立完善的外部監管體制，從而充分發揮風險預警的作用。這也需要商業銀行加大信息披露力度，并自覺接受政府和社會的監督，從而加強銀行的風險預警能力，將各類風險控制在萌芽中。第二，完善商業銀行的相關法律法規。這需要我國政府立足商業銀行的法律現狀，并結合發生的各類商業銀行事件，有針對性的補充當前法律法規的空白。

2.完善社會公信體系。完善的社會公信體系能夠大大減少由于信息不透明而產生的各類風險，在很大程度上能夠有效降低銀行的不良資產率。但這方面的工作還需要政府和商業銀行雙方面的努力。首先，我國政府部門可以專門設立下屬機構來收集社會公民的信用信息。在這之中，商業銀行應該響應政府工作，并將內部的公民信用信息跟政府部門共享。而政府部門也應該做好協調工作，有意識的引導各個商業銀行相互之間進行信用信息共同，避免因為銀行信息溝通不暢而帶來的信用風險。其次，在征信系統建設方面，我國可以借鑒美國等發達國家在這方面的先進經驗，并結合我國國情引入評級、分級的信用結構，從而直觀的展現出每一個社會公民的信用狀況。

四、結束語

商業銀行經營管理中的風險控制已經成為了銀行管理的重要部分，在很大程度上也決定了銀行能不能在市場中生存。因此，我國的商業銀行在下一步發展中，更應該重視商業銀行經營管理中存在的風險，積極建設相應的內部控制管理體系，并配合我國相關部門來建設社會征信系統，加強風險管理人員的培養，從而深入的提高商業銀行的風險管理能力。