資本市場新常態下提升證券財務人員素質的對策研究

王頤霞

(財達證券股份有限公司，河北 石家莊 050000)

隨著國家對資本市場監管力度的不斷提升，尤其是近些年我國資產市場各項制度的完善標志著我國資本市場步入新常態發展階段。2017年中央工作會議明確了2018年資本市場發展政策，其中“防范化解重大風險”、金融緊平衡、結構性投資為主。可見資本市場的新常態發展必然會帶動證券市場的新常態發展。資本市場新常態對證券公司工作而言也會產生新要求，因此作為財務工作人員如何提升自身素質適應新常態成為證券市場健康發展的關鍵。

一、資本市場新常態對財務人員提出的新要求

隨著我國資產市場步入新常態發展階段，資本市場由過去的偏重總量發展轉化為結構性投資，尤其是新常態發展階段，資本市場的各種風險不斷增加，通過對資產市場新常態發展的特征、內涵研究，總體而言資本市場新常態對財務人員提出了以下新要求：一是在資本市場新常態發展環境下要求證券財務人員要樹立法律意識。近些年資本市場各種違規現象突發，干擾資本市場的健康發展，對資本市場新常態，國家證監會等機構加強了對資本市場的監管力度，資本市場迎來監管新常態，對此作為財務人員必須要樹立法律意識，嚴格按照相關的規則制度操作財務工作，杜絕做出違法國家法律法規的行為；二是增強專業技能。隨著我國資本市場的不斷發展，例如2017年A股接軌MSCI指數、港互通機制等對證券財務工作而言提出了新的要求，因此作為財務人員必須要加強學習，掌握最新的知識以此適應我國證券市場的新變化。例如在實現滬港深資本互聯互通的同時，作為證券公司財務人員必須要及時學習香港的資本知識，以此為證券公司的業務拓展而奠定基礎。

二、資本市場新常態下提升證券財務人員素質的對策

資本市場新常態發展對證券公司財務人員提出了新的要求，因此作為財務工作人員必須要努力提升自身素質以此適應工作新常態的發展。結合多年的實踐工作，提升素質必須要做好以下工作：

(一)加強學習，掌握最新的財務工作方法

在新常態下資本市場出現新的內容與特征，例如互聯網技術的不斷發展提高了資本市場的發展速度，尤其是互聯網技術的發展為證券市場創造了便利的發展平臺。因此在新常態下作為財務工作人員必須要加強學習，通過學習掌握最新的工作方式方法：首先財務人員要及時學習各種證券交易規則等，只有學習這些新的規則制度才能保證財務工作符合國家的基本要求，才能不做有違法律的行為。例如針對我國證監部門出臺的關于強化資本市場監管的相關規則，作為財務人員必須要及時學習，以此提升自我認知；其次財務人員要及時了解證券公司的新業務。隨著資本市場的不斷發展證券公司的業務不斷被拓展，因此作為財務人員必須要了解公司的新業務，掌握新業務的財務風險等因素，便于更好地做好財務管理工作；最后財務人員在具體的工作中必須要注意方式方法。由于證券公司的財務工作相對比較復雜，因此作為財務人員必須要以更靈活、更嚴謹的態度從事財務管理工作。

(二)加強職業道德教育，提升思想政治素質

資本市場新常態下強調職業道德建設，只有提高財務人員的職業道德素質才能保證資本市場的健康發展，因此在新常態下，證券公司必須要加強職業道德建設，提升財務人員的思想政治素質：首先證券公司要加強對財務人員的職業道德教育。例如在資本市場不斷發展的環境下，證券公司要以職業道德教育營造公平、公正、誠信的環境，為資本市場交易提供良好的氛圍。同時針對當前高發的電信詐騙等事件，也需要加強財務人員的職業素質，培養財務人員愛崗敬業的精神，以此在平凡的崗位上做出不平凡的奉獻；其次要加強對財務人員的思想政治教育。我國正處于供給側結構性改革的關鍵時期，資本市場新常態階段，進入新時代習近平中國特色社會主義思想，因此要加強對財務人員的思想政治教育，堅定財務人員的政治立場，恪守國家法律法規，不得作出有違國家利益的行為，尤其是不能為了私利而欺騙市場投資者，干擾資本市場的健康發展。例如針對證券市場所存在的“投機倒把”國家加大了懲處力度。

(三)完善制度建設，強化對財務人員的監督

在資本市場新常態下必須要以完善的制度約束作為規范財務人員的準則，同時還要強化對財務人員的監督，通過監督提高財務人員素質。例如證券公司要建立崗位責任制。會計工作崗位，可以一人一崗、一人多崗或一崗多人，但出納員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的核算、記賬工作。另外還要加強對財務人員崗位的監督，例如公司負責人的直系親屬不得擔任公司的財務總監、主辦會計、出納或從事與貨幣資金相關的會計崗位工作。當然證券企業要積極地借助于國家稅務、審計、銀監等部門以及會計事務所等外部監督機構的力量，對財務人員的職業道德水平進行評價，以促進財務人員自覺提高自身職業道德素質水平。

三、結束語

總之在資本市場新常態發展階段，作為證券公司財務人員必須要不斷提升自我素質，以高標準的要求規范自己的行為，以新時代習近平中國特色社會主義思想引領自己的工作，通過高質量的財務工作促進證券公司的健康發展，為實現全面建成小康社會而貢獻自己的力量。

[1]周江蜀.淺析證券公司財務人員的績效考核[J].時代金融，2015(12).

[2]趙桂萍.國企財務人員素質提升及培養探索[J].中國管理信息化，2017(10).