虛假理財案對銀行案件防控工作的啟示

周家榮

（100032 中國建設銀行安全保衛部 北京）

一、虛假銀行理財概述

銀行理財產品是銀行自行設計并發行的，或代理其他有權機構發行的，將募集的資金用于理財產品合同約定的用途，并根據合同約定，將本金、收益返還給投資人的一類理財產品。就虛假銀行理財產品來說，主要有兩種表現形式：

第一種表現形式是銀行員工利用客戶對銀行以及自己身為銀行員工的信任，私自出售不屬于本銀行發行或代理的理財產品，也就是業內常說的“飛單”案件。在這一類案件中，理財產品是真實存在的，但不是銀行發行，或是沒有經過銀行授權的。如：2016年平安銀行北京分行個別員工代銷私募理財案。

第二種表現形式是外部不法分子、銀行員工為了達到融資的目的，或單獨，或相互勾結，利用客戶對銀行的信任，虛構銀行發行或代理的理財產品，從而達到欺騙客戶和融資的目的。在這一類案件中，理財產品完全是子虛烏有的，是用來欺騙客戶的手段。2016年美的集團虛假理財案，2017年民生銀行航天橋支行虛假理財案都是典型的案例。

虛假銀行理財案一般具有以下特點：①涉及金額大。由于虛假理財產品的銷售對象是銀行授信企業、高凈值的客戶，累計投資的數額巨大。如：美的集團虛假理財案涉及金額10億，民生銀行航天橋支行案涉及金額更是高達30億。②涉及客戶多。主要是針對個人客戶兜售的虛假理財產品。民生銀行航天橋支行虛假理財案涉及該行的150多名私人銀行高端客戶。③承諾收益高。不法分子摸準了客戶貪圖高收益的心理，使用高收益作誘餌作案屢屢得逞。民生銀行虛假理財案年化回報率8.4%，而且還保本保息。該收益率高出銀行同類理財產品2倍多，客戶如稍有常識和比較便能識破。④人為制造銷售緊張感。據民生銀行虛假理財案受害客戶反映，航天橋支行行長、副行長和理財經理反復強調，該款產品是支行好不容易從總行爭取到的，而且只是給大客戶準備的，小客戶買不了。⑤當事銀行不知情。虛假理財產品繞過了正規理財產品的管理體系，只要資金鏈能正常運轉，各方就相安無事，事情也能神不知鬼不覺地得以掩蓋。當事銀行總是在東窗事發后才知情，應對處置工作十分被動。

二、暴露出的主要問題

很多企業、個人客戶之所以被虛假理財產品所騙，除了貪圖高收益的心理在作祟外，還有一個更重要的原因是盲目相信銀行兜底作保。而為了讓虛假理財的騙局更具有欺騙性，不法分子往往采取拉攏腐蝕銀行員工，利用銀行在印章、辦公營業場所管理漏洞乘機作案。

（一）少數銀行員工法制觀念極為淡薄

有的銀行員工直接作案，騙得客戶資金后供自己揮霍，或投向風險更大、回報更高的投資產品賺取利差。如：民生銀行航天橋支行原行長張穎非法募集客戶資金后，除了用于個人支配外，還將一部分資金投資房產、文物、珠寶等領域。而有的銀行員工收受不法分子的好處，喪失了從業底線，為不法分子欺騙第三方作案提供銀行場所等便利條件。等到事發后，受害人往往將銀行一并起訴，要求承擔責任，銀行很難獨善其身，員工也身陷囹圄。員工無論是直接作案，還是為作案提供方便，都反映出法制觀念極為淡漠，喪失最起碼的職業道德和從業底線，走上違法犯罪的不歸路。

（二）利用銀行印章管理漏洞作案

印章是銀行經營管理中的重要物品。在業務活動中，銀行一般會用到兩類印章：一類是機構的公章。機構公章一般有專門的部門、專門的管理人員來保管，使用條件和程序較為嚴格苛刻。另一類則是業務部門的印章和基層支行網點的業務用章。這一類印章具有歸口管理部門多、數量大、業務使用范圍廣等特點，管理難度大、違規使用的風險很高。一般來說，犯罪分子偽造、竊取的印章多為此類業務用章，用途是加蓋在虛假理財產品中，或者是加蓋在虛假理財產品的保本保收益承諾函上。

（三）利用銀行辦公營業場所管理漏洞作案

銀行辦公營業場所帶有銀行的LOGO標志，不法分子在銀行辦公營業場所冒用銀行的名義，以銀行員工的身份簽訂虛假理財產品協議，就足以讓善意第三方相信其行為就是代理銀行的行為。在作案過程中，不法分子往往會通過各種方式和手段，進入銀行辦公營業場所，取得相關功能區域的使用權，并規避銀行監控或支開銀行員工后從事違法犯罪活動。支行網點負責人、客戶經理等出于拉攬業務、維護客戶等需要，也會擅自將會議室、洽談室、理財室等外借。如美的集團10億元理財騙局中，不法分子欺詐美的集團的場所系農行成都武侯支行一路姓副行長的辦公室，在進入一樓并坐電梯前往武侯支行辦公區的過程中，無任何人要求登記或出示證件，也沒有遭遇任何詢問和阻攔。在不法分子近一個小時的欺詐過程中，該路姓副行長還與嫌疑人在樓道聊天。

（四）業務監督檢查流于形式

有的虛假理財資金最終以銀行委托貸款等業務形式流向用資企業，用資企業為獲得融資也付出了巨大資金成本。騙局固然設計“精美”，但整個資金的運作、流轉過程是在銀行體系內進行的。從事后查處情況看，有很多的業務、資金線索和案件苗頭能夠及早發現但卻沒有發現，反映出銀行對業務、資金的稽核力度不夠，監督檢查工作流于形式，不能真正發現問題。

三、防范虛假銀行理財案件的對策

（一）切實加強銀行員工教育監督和管理

如何加強員工教育監督和管理是每個企業面臨的重大課題，也是一個難題，對與社會經濟發展和百姓生活息息相關的銀行來說，加強員工管理尤為重要。

1.做好員工思想政治工作

關心關注員工的價值需求、精神需求和職業發展，引導員工樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，疏導排解員工工作生活上的壓力矛盾，增強員工對銀行的歸屬感，以及對所從事職業的自豪感、認同感。

2.加強日常業務管理

要求員工嚴格按照銀行規章制度和業務流程辦事，增強合規操作意識，不越底線、不觸紅線。對重要崗位、重點人員、重要環節還要加大檢查交流力度。

3.組織開展員工行為排查

按照嚴管厚愛原則，注重關注員工思想變化，做好八小時之外的行為、關系和社交等情況的排查。排查工作不能流于形式、走過場，做到真能發現問題，真正解決問題、消除風險隱患。

（二）切實加強銀行印章的使用管理

銀行印章是銀行身份的證明，蓋有銀行印章的協議資料，一方面是受法律保護的，另一方面則意味著銀行要對協議資料的內容承擔法律責任。因此，必須嚴格印章特別是業務印章的管理。一是按照“誰保管、誰使用、誰負責”的原則，認真落實印章管理責任制，嚴格把控印章刻制、領用、保管、使用、更換、收繳、銷毀等各個環節，強化員工的合規管章、用章意識，確保印章操作風險可控。二是嚴格用印管理，每次用章都要按程序審批，登記在案、留有痕跡，并在視頻監控下進行。對領導干部違反程序的指令用章行為要堅決予以拒絕。三是經常性地開展印章使用管理工作的檢查排查，對發現印章丟失、異常用印、管理混亂等情況的，要一查到底，并嚴肅追究相關人員的責任。

（三）規范銀行辦公營業場所使用管理

銀行辦公營業場所是對外開放和營業的場所，必須有嚴格的內部管控和巡查檢查措施，防范內部人員違規外借、不法分子乘機作案的風險隱患。銀行辦公營業場所涉及辦公、會議、公用、營業、會客、輔助、閑置、出租等區域，管理半徑廣、管理難度大。一是按照“歸口管理、分工負責”、“誰使用、誰管理、誰負責”的原則，建立各個功能區域、重點部位的登記臺賬，明確各個功能區域的責任部門和人員，是主體責任落到實處。二是建立會議室、會客室、洽談室、理財室等重點區域的使用審批或登記制度，使用期間銀行要實施全過程管控。外部單位、人員因業務洽談合作事項需要使用的，銀行工作人員必須全程參加。三是建立辦公營業場所可疑事項的舉報制度，發動和鼓勵員工舉報違規使用辦公營業場所等情況。

（四）認真做好銀行理財產品銷售“雙錄”工作

銀行理財產品的雙錄（錄音、錄像）操作在歐美、香港等地是銷售工作不可缺少的環節，國內的監管機構對理財產品銷售的“雙錄”工作也有明確的規定。銀行要按照監管部門的要求，在客戶購買理財產品時，對產品營銷推介、相關風險和關鍵信息提示、客戶確認和反饋等過程進行同步錄音錄像，并確保客戶已經完全了解理財產品的風險。

（五）加強虛假理財案件的警示教育

銀行要及時收集整理媒體報道、銀行發生的虛假理財欺詐案例，深入剖析案例情節、案件特點和作案手法，以及暴露出的內部管理問題和深層次原因，做好全轄通報警示工作。基層支行、網點要通過晨夕會、內部板報、員工講解以及宣傳欄、電子門楣等多種形式，做好虛假理財案例的警示教育，提高機構的防范意識，同時，向客戶宣傳正確的投資理財觀，引導客戶通過銀行正規渠道和合規方式購買理財產品，以及識別真假銀行理財產品的方式，避免上當受騙。