建筑施工風(fēng)險(xiǎn)管理與預(yù)防規(guī)避淺談

翟燕軍

摘 要：施工風(fēng)險(xiǎn)給建筑施工企業(yè)帶來(lái)了較大的損害性。建筑施工企業(yè)要想獲得好的經(jīng)濟(jì)效益，必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。本文解釋了建筑施工企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)的種類，風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)價(jià)的方法，以及針對(duì)不同的情況控制和回避風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：施工風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；預(yù)防規(guī)避

風(fēng)險(xiǎn)存在于任何建筑工程項(xiàng)目之中，存在于與建筑工程項(xiàng)目有關(guān)的業(yè)主、承包方、咨詢監(jiān)理單位之中。隨著市場(chǎng)的日益開放、競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，各項(xiàng)管理制度不太規(guī)范的矛盾逐步上升，使建筑工程項(xiàng)目的承包方─建筑施工企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)急劇增大。建筑施工企業(yè)要想獲得好的經(jīng)濟(jì)效益，必須多方面分析、預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，在建筑施工過(guò)程中針對(duì)不同情況，采取相應(yīng)措施控制或避免風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。

一、建筑施工企業(yè)項(xiàng)目施工中面臨的風(fēng)險(xiǎn)

決策失誤風(fēng)險(xiǎn)。一是由于信息取舍失誤或信息失真造成風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于建筑工程項(xiàng)目的信息，其來(lái)源多渠道、不規(guī)范或業(yè)主追逐自身利益故意隱瞞，導(dǎo)致信息不準(zhǔn)確或偏差大；有的建筑施工企業(yè)業(yè)務(wù)人員的水平不高，對(duì)信息取舍錯(cuò)誤，得出的結(jié)果與真實(shí)結(jié)論大相徑庭，導(dǎo)致工程施工風(fēng)險(xiǎn)增大。二是由于報(bào)價(jià)失誤造成風(fēng)險(xiǎn)。建筑工程項(xiàng)目存在不確定性、資料數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、工程量計(jì)算有錯(cuò)誤、綜合單價(jià)確定不合理、施工方案制定有誤、材料價(jià)格信息不暢通等因素，都會(huì)導(dǎo)致報(bào)價(jià)失誤，報(bào)價(jià)過(guò)高不中標(biāo)，報(bào)價(jià)過(guò)低利潤(rùn)則低甚至虧本，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。某建筑企業(yè)在進(jìn)行市場(chǎng)開發(fā)過(guò)程中，在某地市一項(xiàng)管線工程投標(biāo)中，甲方采用工程量清單報(bào)價(jià)，由于施工方對(duì)人工費(fèi)測(cè)算過(guò)高，材料價(jià)格采用的是內(nèi)部供應(yīng)價(jià)格，致使總報(bào)價(jià)高出甲方標(biāo)底10%，沒(méi)有中標(biāo)，喪失了一次施工的機(jī)會(huì)，也喪失了開拓這片市場(chǎng)的機(jī)會(huì)。

締約和履約風(fēng)險(xiǎn)。締約中，合同條款可能存在不平等條款，嚴(yán)重影響施工方的利益；條款定義不準(zhǔn)確，執(zhí)行合同時(shí)向有損建筑施工企業(yè)方向發(fā)展；合同條款有遺漏，使建筑施工企業(yè)無(wú)據(jù)可依，難以討回自身利益等情況。在合同履行過(guò)程中，可能出現(xiàn)建筑工程項(xiàng)目不能按要求工期、質(zhì)量完成，面臨甲方追究違約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)導(dǎo)致投入增大，效益降低；由于缺乏索賠技巧和辦法，施工中的原始索賠依據(jù)資料不全，又恐索賠影響雙方關(guān)系，不及時(shí)進(jìn)行索賠使索賠超過(guò)時(shí)限而失效；不善于運(yùn)用價(jià)格調(diào)值辦法，追求效益的最大化導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)。

責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。主要包括職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、替代責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和人事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。施工中，管理人員、施工人員的職責(zé)是否清楚、到位，建設(shè)單位與監(jiān)理單位的工作效率、指令的準(zhǔn)確程度、協(xié)調(diào)管理水平，自身對(duì)國(guó)家法律的掌握程度，對(duì)工程分包的管理等多方面的處事行為，都會(huì)給施工方帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

如在外部一項(xiàng)管線工程施工中，甲方指定的外包隊(duì)伍負(fù)責(zé)征地、管溝開挖，我方負(fù)責(zé)管線組焊、下溝等后續(xù)工序，由于征地及管溝開挖進(jìn)度嚴(yán)重滯后，使我方的后續(xù)工序無(wú)法順利展開，造成窩工，極大影響了整體工程的計(jì)劃運(yùn)行，各項(xiàng)費(fèi)用明顯增加，我方風(fēng)險(xiǎn)明顯增大。

二、風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就是對(duì)投招標(biāo)、合同簽訂、工程施工及合同價(jià)款結(jié)算過(guò)程中的可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行去偽存真，反復(fù)比較，對(duì)各種傾向、趨勢(shì)進(jìn)行推測(cè)，作出判斷，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和避免風(fēng)險(xiǎn)提供基本依據(jù)。常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法有：列表識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目工作分解識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、敏感性分析識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的種類、發(fā)生的時(shí)間、風(fēng)險(xiǎn)的級(jí)別、影響程度、損失的大小以及風(fēng)險(xiǎn)的起因和可控性進(jìn)行分析，并加以綜合、評(píng)估，分別采取相應(yīng)的對(duì)策，從而達(dá)到降低和避免風(fēng)險(xiǎn)的目的。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法主要有：專家打分法、概率分析等。

三、建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的有效規(guī)避

風(fēng)險(xiǎn)回避。第一，回避風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目，選擇風(fēng)險(xiǎn)小的項(xiàng)目，對(duì)于明顯虧損的項(xiàng)目選擇放棄。對(duì)公司而言，市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)小于社會(huì)市場(chǎng)，在社會(huì)市場(chǎng)中，國(guó)家投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)小于民營(yíng)企業(yè)投資的風(fēng)險(xiǎn)。第二；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)自己承擔(dān)能力的項(xiàng)目，不參與投標(biāo)。如在某企業(yè)改造工程招標(biāo)中，因該工程取費(fèi)低、綜合價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于施工估算價(jià)格，如中標(biāo)必然導(dǎo)致虧損，我們選擇放棄，回避風(fēng)險(xiǎn)。

預(yù)防和減少損失。第一，通過(guò)多種渠道獲取工程信息，并進(jìn)行驗(yàn)證，確保信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。針對(duì)此點(diǎn)，企業(yè)要成立專門機(jī)構(gòu)、訂閱各種資料報(bào)刊、建立外部項(xiàng)目信息網(wǎng)絡(luò)，多方收集信息，在辨別過(guò)濾，充分分析研究的基礎(chǔ)上加以利用。第二，加強(qiáng)安全教育和強(qiáng)化安全措施，減少事故發(fā)生。該公司全面落實(shí)安全責(zé)任制、建立安全網(wǎng)絡(luò)、嚴(yán)格動(dòng)火、大件拉運(yùn)吊裝審批等制度，減少發(fā)生事故的風(fēng)險(xiǎn)。第三，建立完善的供應(yīng)體系，貨比三家，價(jià)格從優(yōu)、質(zhì)量從嚴(yán)，遇有特殊情況及時(shí)索賠。如去年一原油外輸管線改造工程施工中，供應(yīng)管材質(zhì)量有缺陷影響施工進(jìn)度，經(jīng)及時(shí)處理，挽回了損失。第四，在合同條款中賦予承包方索賠權(quán)，防止業(yè)主違約。合同簽訂前，要進(jìn)行合同評(píng)審，避免不公平性。第五，加強(qiáng)預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算價(jià)款收取的及時(shí)性。針對(duì)業(yè)主付款誤期、超過(guò)合同期限的情況，及時(shí)采取書面通知、撤除隊(duì)伍等多種形式催款，并依合同約定提出索賠，甚至運(yùn)用法律手段提起訴訟。如該公司對(duì)淄博一項(xiàng)熱電工程款不能按期結(jié)算、在多次催要未果的情況下進(jìn)行了法律訴訟，減少了損失。

風(fēng)險(xiǎn)分離。施工中，將各風(fēng)險(xiǎn)單位分割開，避免發(fā)生連鎖反應(yīng)或相互牽連。如對(duì)施工中的材料單獨(dú)存放；對(duì)施工中的危險(xiǎn)部分在獨(dú)立時(shí)間施工；采購(gòu)材料時(shí)選用多家，避免耽誤工期。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。將施工工程合理分包，把風(fēng)險(xiǎn)大、難度大的部分按規(guī)定轉(zhuǎn)包，對(duì)工程、設(shè)備購(gòu)買保險(xiǎn)，將自己應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任與保險(xiǎn)公司共擔(dān)。如在西氣東輸十八標(biāo)段施工中，石方段管溝開挖需爆破，危險(xiǎn)程度大，項(xiàng)目部通過(guò)招投標(biāo)，選擇專業(yè)爆破隊(duì)伍，進(jìn)行了分包施工，并對(duì)施工設(shè)備購(gòu)買保險(xiǎn)，使工程得以順利施工，工期、人員、設(shè)備的風(fēng)險(xiǎn)都降了最低。

風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。就是從財(cái)務(wù)的角度為抗風(fēng)險(xiǎn)作準(zhǔn)備，在合同報(bào)價(jià)中另外增加一筆費(fèi)用。此數(shù)值綜合考慮工程的自然環(huán)境、社會(huì)環(huán)境、工藝技術(shù)、合同要求等方面的因素，其大小做到既讓甲方接受不影響工程中標(biāo)，又使己方在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有專門資金可用，避免風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)額外的經(jīng)濟(jì)損失。

提高管理水平，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的能力。第一、領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高駕馭市場(chǎng)的能力，對(duì)市場(chǎng)的未來(lái)有高瞻遠(yuǎn)矚的目光，對(duì)企業(yè)有長(zhǎng)遠(yuǎn)的規(guī)劃，運(yùn)籌帷幄，決勝千里。第二，管理人員要加強(qiáng)知識(shí)更新及業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，對(duì)相關(guān)的國(guó)家、國(guó)際法令法規(guī)政策準(zhǔn)確掌握、靈活運(yùn)用，對(duì)工程遇到的問(wèn)題進(jìn)行科學(xué)分析，及時(shí)處理，超前預(yù)警，避免和減少損失。第三、加強(qiáng)對(duì)施工作業(yè)層人員的培訓(xùn)，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)教育，塑造企業(yè)文化，進(jìn)行一專多能復(fù)合型人才的培養(yǎng)，從整體上提高基層工人的技術(shù)水平。

另外，針對(duì)國(guó)內(nèi)外施工市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)，要建立完善的應(yīng)變機(jī)制，在不斷拓展施工市場(chǎng)和領(lǐng)域的同時(shí)，精心打造自己的品牌和獨(dú)到的核心競(jìng)爭(zhēng)力，從而提高企業(yè)整體抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。