商業銀行風險管理與業務發展的關系探微

隨著社會經濟的發展和各項改革的深入進行，我國商業銀行既面臨巨大的發展機遇，也面臨前所未有的競爭與挑戰，如何進一步加強和完善風險管理、正確處理其與業務發展的關系，是新時期商業銀行發展中必須重點考慮的問題。本文通過對商業銀行風險管理與業務發展關系的探討，提出了加強商業銀行風險管理，有效促進業務發展的一些建議。

隨著社會經濟的發展和各項改革的深入進行，我國商業銀行既面臨巨大的發展機遇，也面臨前所未有的競爭與挑戰。在新的時代背景下，部分商業銀行對風險管理與業務發展的關系認識不清，有的為謀求經濟效益最大化，片面追求業務的快速發展，將業務發展視為經營管理的主要目標，嚴重忽視了對相關業務的風險控制，給商業銀行的發展埋下了諸多隱患。有的商業銀行過分強調對風險的控制與管理，不敢放開手腳，甚至通過少發展業務來逃避風險。這些現象從根本上表明，一些商業銀行對風險管理的內涵缺乏深層認識，沒有正確厘清業務發展和風險管理的關系，這必將阻礙商業銀行持續發展的腳步。如何進一步加強和完善風險管理、正確處理其與業務發展的關系，是新時期商業銀行發展中必須重點考慮的問題。

一、商業銀行風險管理概述及與業務發展的關系

商業銀行風險是指由于不確定性因素的影響，導致商業銀行在經營活動過程中遭受損失的可能性。商業銀行風險具有客觀性、普遍性、多源性、隱蔽性等特征，一般可分為經營風險和行業風險，具體包括操作風險、信用風險、轉移風險、市場風險、流動性風險、利率風險、國家風險等。風險管理或稱危機管理，是指如何在一個有風險的環境里把風險減至最低的管理過程。商業銀行風險管理是銀行業務發展和人們對金融風險認識不斷加深的產物，是由銀行的董事會、管理層以及其他人員共同實施的，應用于戰略制定及內部各個層次的活動，旨在識別可能影響銀行的各種潛在事件，并按照銀行的風險偏好管理風險，為其目標的實現提供合理的保證。商業銀行風險管理包括了對風險的量度、評估和應變策略，它持續流動于銀行內部，貫穿于銀行各項業務。可以說，商業銀行因其經營特點，其提供金融服務的過程也就是承擔和控制風險的過程。

現實當中，很多人將商業銀行的風險管理和業務發展對立起來，認為它們是與生俱來的天敵，實則不然。風險管理與業務發展是一個事物的兩個方面，是辨證統一的。正確認識與把握二者之間的關系，對于實現商業銀行的持續發展極為重要。二者關系主要體現在：首先，風險管理與業務發展的目標具有一致性，都是為了實現銀行更好的發展。其次，風險管理與業務發展統一于商業銀行經營發展的全過程，有著同等的重要性，實踐中不可偏廢。一方面，有效的風險管理可以為銀行健康發展提供支撐，只有加強風險管理，業務發展才能得到根本保障，片面追求業務發展而忽視風險管理，必會損害銀行長遠利益，不利于業務長遠發展；另一方面，不能因為強調風險管理而畏手畏腳，放松業務發展，畢竟商業銀行是以盈利為核心的企業，業務發展是其根本任務，沒有發展本身就是風險。再次，風險管理與業務發展互相促進。風險管理是商業銀行價值增長的重要來源，并非只是一種單純的經營管理行為。通過風險管理，有助于提升內部人員素質，提升企業文化品質，促進各項業務創新發展，而業務發展，又對風險管理提出更高要求，必然推動風險管理向更高層次邁進。

二、加強商業銀行的風險管理，有效促進業務發展

1.樹立風險管理和業務發展協調一致的新理念。隨著中國銀行業進入全面的競爭時代，風險管理成為國內商業銀行謀求可持續發展、打造競爭優勢的重要方式。商業銀行必須樹立全面風險管理意識，高度重視風險管理，確保銀行業務的健康發展。實踐中，不顧風險的發展和不顧發展的“零風險”都是不對的，也即說，商業銀行在大力拓展業務的過程中，要樹立起科學的發展觀，正確處理發展與管理的關系，正視發展中存在的問題，理順工作關系，既要避免片面追求發展速度，撇開風險控制，以犧牲風險管理和控制作為成本，也要避免以犧牲客戶、犧牲市場、犧牲效益為代價，片面地追求低風險。只有樹立風險管理和業務發展協調一致的新理念，才能確保銀行業務的健康發展，從而實現銀行經濟效益的最大化。

2.健全風險管理體系，完善風險管理規章制度。商業銀行董事會、監事會、經營層要明確定位，建立決策、執行、監督既各司其職，又相互制衡的風險管理體系；遵循前、中、后臺相分離，業務部門、風險部門、監察審計部門要既分工、又合作，形成風險管控的多重防線，逐級設立風險管理部門和風險管理崗位，配備專業風險管理經理，集中統一管理。同時，健全風險管理規章制度。對現有各項風險管理制度進行梳理、整合和完善，尤其對新業務和新產品需要重新制定或修訂的制度、流程，預先做好可行性分析，確保可操作性強。

3.推進風險管理文化建設，增強風險管理文化氛圍。風險管理是銀行業務發展的前提和保障，是全員、全過程、全方位的管理活動。商業銀行要樹立以人為本的管理理念，大力培育和發展先進的風險管理文化，充分發動和依靠全行員工做好風險管理工作，真正將風險管理理念轉化為一種具體行為符號傳導給全行員工，使全行上下充分樹立風險意識，自覺遵守執行風險管理規章制度，規范管理決策和業務操作行為，以保證業務發展始終與風險控制能力相適應。

4.建立健全風險管理激勵和約束機制。要在商業銀行內部建立負責人和相關管理人員的業績考核體系，將風險管理作為內容之一，納入經營績效考核。對在銀行實施風險管理中及時發現風險隱患，采取措施防范化解風險，挽回經濟損失的要給予表彰和獎勵，對違反風險管理規定，出現重大風險以至造成損失的，要追究有關人員責任。通過完善激勵約束機制，進一步提高風險管理效率。

5.加快培養現代風險管理人才。現代風險管理技術性含量非常高，以現代管理學、經濟學、金融學、數理統計學等學科知識為基礎，且引入了系統工程學等自然學科的研究方法，這對從事風險管理的人員的素質提出了很高的要求。然而，在我國從事商業銀行風險管理的人員無論在質量上還是數量上以及各方面能力上都與西方發達國家商業銀行存在差距。為適應新時期商業銀行風險管理的需要，培養人才實乃當務之急。（作者單位為建行武漢江北支行）