我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理

宋俊燁

我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理

宋俊燁

所謂商業(yè)銀行流動性風(fēng)險，指的是商業(yè)銀行現(xiàn)有資金難以滿足客戶取款需求及合理貸款需求而引起的相關(guān)風(fēng)險，在經(jīng)營管理活動中，這種風(fēng)險雖然是次生風(fēng)險，但一旦發(fā)生，商業(yè)行業(yè)支付能力、經(jīng)營管理持續(xù)性都會受到嚴(yán)重沖擊，所以商業(yè)銀行流動性風(fēng)險引起了金融領(lǐng)域及全球經(jīng)濟(jì)的廣泛關(guān)注。本文主要就我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理進(jìn)行了分析與探討。

流動性是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中需要遵循的原則之一，處于重點(diǎn)地位。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行依舊將規(guī)模拓展、利潤獲取視作經(jīng)營目標(biāo)，多種管理體制有待健全，且流動性風(fēng)險尚未得到充分認(rèn)識，流動性管理水平不高，研究領(lǐng)域具有一定的局限性，所以在競爭日益激勵的今天，我國商業(yè)銀行應(yīng)主動向西方商業(yè)銀行學(xué)習(xí)優(yōu)秀管理經(jīng)驗(yàn)，從而依據(jù)自身實(shí)際創(chuàng)建合理的流動性管理體系，提升我國商業(yè)銀行流動性管理能力。

我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理存在的問題

流動性風(fēng)險管理意識較薄弱。在面對流動性風(fēng)險時，商業(yè)銀行應(yīng)發(fā)揮自身主體作用，主動采取有效方式管理流動性風(fēng)險。但是，現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理還未步入成熟階段，缺乏完善的流動性風(fēng)險管理體制，且流動性風(fēng)險管理意識較薄弱，這在很大程度上影響了管理實(shí)效，即商業(yè)銀行過于重視外在指標(biāo)的達(dá)標(biāo)，忽視了讀流動性本質(zhì)的了解。

對現(xiàn)金流的關(guān)注度較低。相對來說，銀行業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較為單一，商業(yè)銀行自然也不例外，現(xiàn)金流易受其他業(yè)務(wù)的影響，而商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以關(guān)注到這一點(diǎn)，實(shí)際上商業(yè)銀行流動性風(fēng)險和其他業(yè)務(wù)有著密切相連的關(guān)系，可以說，一旦商業(yè)銀行發(fā)生現(xiàn)金流緊張現(xiàn)象，流動性風(fēng)險爆發(fā)的可能性便會提高。

資產(chǎn)負(fù)債管理較片面。就現(xiàn)在的情況而言，商業(yè)銀行流動性評判指標(biāo)難以完全反映出銀行融資水平與現(xiàn)金流動實(shí)況，在對流動性風(fēng)險進(jìn)行管理時，不少商業(yè)銀行采取的都是強(qiáng)制措施，商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理展現(xiàn)的主要是表面現(xiàn)象，無法依據(jù)自身實(shí)際經(jīng)營情況制定適宜的管理手段，這無疑影響了資產(chǎn)負(fù)債管理質(zhì)量，使商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債無法充分運(yùn)用，流動性有效管理難以實(shí)現(xiàn)。

流動性風(fēng)險管理制度不完善。我國商業(yè)銀行對流動性風(fēng)險缺乏充分的認(rèn)識，尚未制定完善的流動性風(fēng)險管理制度，正因此，我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)缺乏保護(hù)，質(zhì)量較低，不良貸款不斷增長，這在很大程度上影響了商業(yè)銀行資金流動，及商業(yè)銀行的健康長遠(yuǎn)發(fā)展。在流動性風(fēng)險中，不良資產(chǎn)帶來的風(fēng)險占據(jù)重要位置，需要引起重視。

優(yōu)化我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的相關(guān)措施

增強(qiáng)風(fēng)險意識。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行正努力朝著商業(yè)化方向發(fā)展，并取得了相應(yīng)的成績，但這需要國家信用的支持，即擔(dān)保商業(yè)銀行的風(fēng)險，若缺乏國家信用的這種擔(dān)保，商業(yè)銀行很有可能發(fā)生流動性問題。所以，人民群眾、商業(yè)銀行與政府都要提高對銀行風(fēng)險的了解與警惕，就信貸資產(chǎn)來說，要想提升其質(zhì)量，就要不斷深化改革，為商業(yè)銀行創(chuàng)建和諧寬松的經(jīng)營環(huán)節(jié)，保障政府行為的規(guī)范性，保障國企的順利改革，同時需要健全貸款管理體制，主動審查貸款，加強(qiáng)貸后管理。

完善流動性風(fēng)險監(jiān)管體系。首先，創(chuàng)建合理科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)，就商業(yè)銀行來說，先要對流動性風(fēng)險有充分的認(rèn)識，在此基礎(chǔ)上明確相關(guān)專門機(jī)構(gòu)的責(zé)任與義務(wù)，以提升他們管理流動性風(fēng)險的能力。需要注意的是，流動性風(fēng)險管理是一項(xiàng)復(fù)雜的工程，需要各機(jī)構(gòu)的共同努力，各機(jī)構(gòu)分工合作，各司其職，只有這樣才能更好地應(yīng)對風(fēng)險。其中，董事會需要承擔(dān)總責(zé)任，監(jiān)事會需要承擔(dān)監(jiān)督風(fēng)險的責(zé)任，同時商業(yè)銀行還要組織相對獨(dú)立的結(jié)構(gòu)，專門承擔(dān)管理流動性風(fēng)險的責(zé)任，從而更有效率的完成任務(wù)。其次，制定適宜的管理政策及程序，商業(yè)銀行在明確流動性風(fēng)險傾向的同時還要在充分了解與掌握自身特色與外界環(huán)境的基礎(chǔ)上制定合理的流動性風(fēng)險對策與程序，主要涉及制定管理方式、目的，及制定分析現(xiàn)金流、管理融資等制度。最后，正確辨別流動性風(fēng)險，并加以計(jì)量、監(jiān)控與管理，當(dāng)前，我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金流評價、流動性風(fēng)險管理還有待加強(qiáng)，所以《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》明確要求我國商業(yè)銀行要在充分了解與掌握業(yè)務(wù)方式、資金流狀態(tài)等實(shí)際情況的基礎(chǔ)上制定相應(yīng)的對策，從而更好地管理流動性風(fēng)險，預(yù)防流動性風(fēng)險。

發(fā)揮資產(chǎn)負(fù)債管理模式作用。 我國商業(yè)銀行要充分發(fā)揮資產(chǎn)負(fù)債管理模式作用，所謂資產(chǎn)負(fù)債管理，指的是商業(yè)銀行利用最低的成本獲取最大化利益的方式，加強(qiáng)對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債實(shí)況的認(rèn)識與了解，保障商業(yè)銀行經(jīng)營的盈利性。市場經(jīng)濟(jì)新模式下，商業(yè)銀行只有合理應(yīng)用資產(chǎn)負(fù)債管理模式，充分發(fā)揮其作用，保障資產(chǎn)負(fù)債管理的有序性，才能促進(jìn)預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，即利用最低的成本獲取最大化利益，因此商業(yè)銀行需要樹立良好的經(jīng)營意識，培養(yǎng)集體員工對資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營模式的認(rèn)識，有效結(jié)合思維和行為，同時需要了解到資產(chǎn)負(fù)債管理對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的積極作用，即有利于推動商業(yè)銀行進(jìn)步。另外，商業(yè)銀行還要規(guī)范經(jīng)營行為，促進(jìn)盈利性管理的實(shí)現(xiàn)。

健全流動性風(fēng)險管理制度。第一健全流動性管理方式，改善指標(biāo)系統(tǒng)設(shè)計(jì)，商業(yè)銀行要加強(qiáng)對資本負(fù)債比例管理的健全，促使資本負(fù)債由比例管理過渡至綜合性管理；第二創(chuàng)建完善的流動性風(fēng)險內(nèi)部控制體系，在了解商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)節(jié)的同時加以嚴(yán)格控制，避免風(fēng)險累積；第三制定合理的流動性風(fēng)險管理規(guī)劃，如長期規(guī)劃、短期規(guī)劃，并需要依據(jù)實(shí)際情況制定相應(yīng)的應(yīng)急方案，以更好地應(yīng)付流動性風(fēng)險。

總而言之，經(jīng)濟(jì)全球化背景下，我國商業(yè)銀行只有在保障資產(chǎn)安全的同時留有適當(dāng)?shù)牧鲃有裕拍艽龠M(jìn)商業(yè)銀行的有效運(yùn)轉(zhuǎn)。但在實(shí)際運(yùn)營過程中，我國商業(yè)銀行對流動性風(fēng)險缺乏充分的認(rèn)識，流動性風(fēng)險管理還存在一些問題，因此依據(jù)實(shí)際情況制定優(yōu)化商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的相關(guān)措施至關(guān)重要，從而真正推動我國商業(yè)銀行健康發(fā)展。

（作者單位：西安翻譯學(xué)院）