中小企業融資中存在的問題與對策研究

(山東中禾富翔生物科技有限公司，山東 臨沂 276000)

中小企業融資中存在的問題與對策研究

趙漢君

(山東中禾富翔生物科技有限公司，山東 臨沂 276000)

隨著我國經濟體制改革進程的加快以及創新創業口號的提出，中小企業的數量逐漸增加，市場競爭也愈演愈烈，資金作為中小企業發展的關鍵因素在企業發展壯大的過程中起著其他因素無法代替的作用，因此研究中小企業的融資問題具有十分重要的意義。本文首先明確中小企業的特點，同時分析中小企業融資中存在的問題，剖許出現這些問題的原因，并在此基礎上提出提高中小企業融資能力的建議。

中小企業；融資

2015年，我國政府公開報告中提出“大眾創業，萬眾創新”的口號，這對我國社會經濟的發展起到一定的促進作用，正是在政府的大力支持與鼓勵之下，我國中小企業的數量開始逐漸增加，而中小企業的增多帶來的最直接的結果無疑是企業間競爭的加劇與白熱化。在市場競爭中，關乎企業發展最關鍵的因素就是資金問題，就目前的情況來說，中小企業融資困難的問題已經逐漸成為制約其快速發展的重要因素。由于我國自身經濟體制以及生產結構的局限所帶來的中小企業融資困難的問題始終沒有得到妥善的解決，因此研究中小企業融資問題的現狀，分析現行條件下融資困難的原因并提出相應的對策建議具有非常重要的現實意義，以期對中小企業融資能力的提高提供一定的建議。

一、 中小企業的特點

(一)劃分標準不統一

目前我國中小企業根據規模來劃分可以分為很多種類，如特大型、大型、中型以及小型等。但是不同的行業就企業的規模具有不同的劃分標準，這就對中小企業的統一管理產生了極大的障礙。因此要實現企業的統一規劃與管理，首先需要注意就是要在不同行業和不同領域之間統一中小企業的規模劃分標準，逐步建立以企業總資產、銷售收入等指標進行規模劃分的體系，從而對中小企業的規范管理提供一定的便利條件。

(二)涉及行業和領域較多

目前我國的中小企業并非單獨集中于某一個或幾個行業和領域，而是廣泛分布于各種各樣的生產行業和服務領域中，比如建筑業、零售業、餐飲業、金融業以及信息行業等等，其數量之多，分布之廣是現行中小企業狀況中較為顯著的特征。這些中小企業在對中國經濟的發展做出巨大貢獻的同時，也在促進社會就業方面發揮著十分重要的作用。

(三)靈活適應經濟發展形勢

由于我國中小企業自身生產經營規模較小，企業的人力、物力、財力相對于大型企業來說比較集中，當外界環境發生變化時，企業能夠根據自身的實際情況對外界環境變化作出及時地應對，因此中小企業具有極高的適應性和靈活性。這樣一來，企業在作出某些經濟行為時能夠充分發揮自身專業靈活的優勢，有效規避一些不必要的經濟風險，進而保證充分的經濟活力來實現自身的長遠發展。

(四)資金需求高，融資能力差

制約中小企業發展的關鍵因素之一就是資金，因此中小企業要實現自身的快速發展，首先要考慮的就是保證資金的充足，因此融資能力的高低直接決定中小企業大發展規模與速度。但就目前的情況來說，我國的中小企業主要面臨如下兩方面的問題：第一，資金儲備不足，具有較高的資金需求；第二，融資能力差，一旦經營決策失誤很容易發生財務危機并直接導致破產。

二、 中小企業融資過程存在的問題

(一)對于內部融資的依賴較大

融資渠道就是指企業獲得自身發展所需資金的方式，通常情況下，企業的融資渠道主要包括兩種，一種是內部融資渠道，另一種是外部融資渠道。內部融資就是企業將自身生產經營所獲得的資金進行積累，在滿足自身生產發展的前提下，不斷擴大經營規模的方式。這種融資方式的優點就是融資過程中不會產生相應的資金使用費用，但內部融資也有一定的局限性，如籌集的資金有限，可能會對企業的正常生產產生一定的影響等。與內部融資相反，外部融資就是指企業利用外部機構提供的資金來滿足自身發展的要求。外部融資根據融資方式可以分為直接融資和間接融資，直接融資是指企業直接吸收外部資金的方式，如發行股票、債券等，間接融資是指企業利用金融機構吸收資金的方式，包括銀行貸款、融資租賃等，這兩種方式各有自身的局限，如直接融資直接面向社會吸收資金，通常需要承擔較高的融資成本，間接融資囿于現行資本市場發展的不完善，通常也會給中小企業的融資帶來很多的障礙。

(二)政府支持力度小

由于中小企業資金來源較為單一，金融體系也十分不健全，因此中小企業資金缺乏問題是目前企業面臨的普遍問題，這也是中小企業在當今激烈的競爭環境中難以維持長遠發展的主要原因之一。我國已經針對中小企業的相關發展問題制訂了一系列政策，如在2012年到2014年期間免征管理類、登記類等事業行政類費用，這些舉措雖然在一定程度上減輕了中小企業發展的資金壓力，但支持力度遠遠不夠，關于支持和保護中小企業長遠發展和提供資金支持的相關法律法規仍然不夠健全，這就使得中小企業的一些基本權利得不到保障，從而對企業的發展產生不利的影響。

(三)金融機構的支持力度小

根據相關調查研究顯示，中小企業在融資過程中除了依靠自有資金以外，更多的就是依靠銀行貸款，但是由于銀行等金融機構本身盈利性的特征，中小企業在銀行無法獲得貸款的情況經常發生。由于商業銀行是一種營利性的組織，因此商業銀行在做出經營決策時首先考慮的就是是否能夠給自身帶來盈利，相對于大企業來說，中小企業發展失敗的概率要大得多，這樣一來銀行在進行項目投資時通常只考慮資金的安全性，而對于具有良好創意的中小企業項目卻沒有太大的興趣。

三、 中小企業融資困難的原因分析

(一)企業自身的原因

由于我國中小企業數量較多，并且通常屬于個體經營，規模較小，加之自身競爭力的缺乏等一系列因素最終使得其抵御風險的能力較差，有相關統計數據表明，每五年淘汰的中小企業高達70%，這樣的發展現狀使得金融機構以及社會公眾在進行投資時需要考慮更多的因素；另外，企業內部缺乏與融資相關的完善的規章制度以及專業的金融人才，也會導致企業的融資工作難以開展或者融資成功的可能性較小。

(二)政府的原因

政府對中小企業的關注和保護力度不夠，雖然我國政府已經頒布了一些法律來保護中小企業的發展，但有關調研數據顯示仍有大部分的中小企業沒有享受到該項優惠政策。另外，國家針對大型企業的優惠政策依舊比中小型企業多，這就使得中小型企業在發展過程中需要承擔的負擔高于大型企業。

(三)金融機構的原因

首先，商業銀行的貸款發放門檻較高，通常從資金安全性考慮，商業銀行會選擇生產規模較大的企業發放貸款，同時由于中小企業自身生產經營信息的披露程度較低，銀行對中小企業的信任度也較差，另外，由于中小企業自身規模較小的特點，募集到的資金受到損失的可能性也較高，這樣又進一步提高的銀行對中小企業投資的難度。

四、提高中小企業融資能力的對策建議

(一)加強內部經營管理，提高融資能力

對于企業融資來說，不管是利用自有資金還是吸收外界的投資，都是建立在企業自身較高的管理水平上的，只有不斷規范企業內部的管理，才能夠讓社會公眾和金融機構發現企業存在的價值和意義，進而提高融資能力。具體來說，主要從以下幾點入手：第一，中小企業應當重視自身的組織資源，即建立系統完善的企業融資制度，制度應當詳細地涵蓋融資工作的全過程，并根據融資過程中可能會遇到的問題提出相應地解決對策，從而保證中小企業在融資過程中能夠有章可循。第二，建立完善的融資治理結構。中小企業應當根據實際的發展需要成立風險管理委員會，通過識別和規避融資過程中遇到的風險保證融資工作的順利進行。第三，努力吸收有利于企業發展的有形資源和無形資源。具體來說就是除了要為企業的發展儲存足夠的資金以外還要不斷吸引高層次人才，尤其是金融方面的人才，不斷增強企業的創造力，從而為企業更好的融資提供堅實的保障。

(二)加快政府的法制建設

上文中提到對于中小企業的融資活動，政府并沒有給予應有的支持，主要原因是由于相關法律法規的缺失，因此政府建立保護中小企業融資的法規體系已經迫在眉捷，只有這樣，才能夠為中小企業的融資提供一個有利的法律環境，從而為中小企業的融資提供一個堅實的保障。另外，應當擴大地方政府的立法權，當地政府可以根據實際發展的需要，建立符合當地中小企業實際情況的政策，保證資本市場的充分發展，并依照相關法律法規保護和擴大市場上的技術轉讓等交易，另外要通過法律許可的途徑努力集結民間資金，幫助中小企業的發展，除此之外，國家可以通過頒布有利于中小企業發展的稅收政策，減輕企業發展的負擔，不斷實現中小企業的優化發展。

(三)建立中小企業的信用機制

上文中提到，商業銀行等金融機構之所以不愿對中小企業發放貸款主要的原因之一就是企業貸款違約的風險較大，因此建立中小企業的信用機制對于其順利獲得資金具有十分重要的意義。首先，不斷提高企業管理人員信用管理的理念，形成具有良好信用的企業文化，用無形的文化氛圍約束企業內部人員的行為，從而不斷強化企業信用的積累意識。另外，各地政府可以通過成立表彰大會的形式定期對具有良好信譽的中小企業進行表彰并給予一定的獎勵，從而提高中小企業的貸款信用，增加中小企業獲得銀行貸款的成功率。最后，還可以利用抵押百分百模式保證中小企業獲得充足的資金。在以往的資產抵押中，由于資產折舊等因素的限制，企業通常只能夠獲得相當于資產價值60%左右的資金，而抵押百分百模式通過擔保機構的風險控制，能盡可能的使企獲得相當于抵押資產的全部資金，這樣的貸款模式無形當中提高了企業獲得資金的數目，從而為企業的發展提供更有利的條件。

五、小結

我國的經濟發展已經進入新常態，由以往的高速發展逐漸轉變為中低速發展，但企業之間的競爭卻變得越來越激烈，只有充分適應這樣的發展環境，有充足的資金保證來維護企業自身的發展，中小企業才能夠在激烈的競爭環境中實現長遠發展。因此在經濟不斷發展的進程中，中小企業只有不斷提高自身的融資能力，不斷吸收資金擴大生產規模才能夠有效解決融資困難的問題，才能夠形成自身的核心競爭力，才能夠實現健康有序的發展。

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