論美國智庫資金籌集與管理之道及其啟示

文/田山俊

論美國智庫資金籌集與管理之道及其啟示

文/田山俊

智庫的產生和發展，極大地推動了公共決策的科學化和民主化，尤其是在以思想文化、價值觀念為核心的“軟實力”逐漸成為國家競爭新焦點的時代，智庫建設更是受到了前所未有的重視。目前我國智庫在資金方面尚存在諸多問題，如使用上的捉襟見肘，籌集上的來源單一，管理上的僵化失當等，嚴重影響了智庫研究的整體質量。為此，本文以資金的籌集與管理為切入點，探尋美國智庫的治理良方，以期為我國智庫的發展注入新的活力。

資金保障：美國智庫高質量運行之不二法門

智庫作為致力于為政府決策提供咨詢與建議的研究機構，對社會和經濟發展都發揮著至關重要的作用，而今更是被視為國家軟實力的象征，其價值已經得到了世界各國的普遍認可。就目前發展情況而言，美國智庫無論是在歷史積淀上，還是在數量和質量上，都具有他國無可比擬的優勢，堪稱智庫發展的典范。美國智庫還深刻影響著政府決策，切實充當了政府“外腦”的角色，極大推動了政府決策的科學化和民主化。美國智庫體系當之無愧地成為“世界上最具活力、最令人信賴，也是發展最完善的一個智庫體系”。

當今最具影響力的智庫——布魯金斯學會——提出的三大信條，即質量、獨立性和影響力，日益被其他智庫視為自身建設的核心價值標準。但細加分析便可發現，上述三方面內容更多是智庫發展的目標，或者說是理想結果，而若想實現這些，追趕美國頂尖智庫的腳步，還必須明晰達到目標的具體路徑。通過分析，本文認為，妥善而高效的資金運作為美國智庫發展提供了源源不斷的動力，在很大程度上決定著其質量、獨立性和影響力。首先，充足的資金儲備，能夠為研究開展奠定堅實的基礎。其次，強大的資金籌集能力，可以為提升智庫獨立性創造條件。智庫從整體上看還是一個非營利機構，其產品創造的更多是間接價值，為智庫帶來的直接收入與其投入的人力、物力成本相比可謂不值一提，這也就使得智庫對于外部資金具有較強的依賴性。誠然，決定智庫影響力最根本的因素是其研究成果的質量，但對于質量的識別與認同顯然需要一段時間。與之相比，智庫的成果宣傳機制顯然發揮著更為直接的作用，而這些宣傳平臺的打造和運營也都少不了資金的供給。另外，由于資金便于計算和衡量，也常被視為智庫實力的主要指標，因此，資金占有量大的智庫也往往更被人們所熟知和推崇。

通過上述分析可知，美國智庫之所以能夠在數量和質量上遙遙領先，對于社會經濟、政治等重大問題作出前瞻性和全局性的考慮，進而影響政府決策和輿論導向，促進美國社會的良性發展，不僅與其悠久的發展歷史有關，更同其強調質量、堅守中立和關注影響的價值觀念密不可分，而這三個核心價值的背后有一個共同的基礎，即雄厚和多元的資金。美國智庫之所以能夠成為全球智庫之翹楚，在很大程度上正是得益于其堅實的資金基礎和高效的管理機制，良好的資金運作無疑是美國智庫高質量運行的不二法門。

美國智庫資金籌集和管理的主要特征

縱觀美國智庫的資金運行情況，不難發現其資金來源渠道廣泛且具有選擇性；在資金管理方面，強調資金使用的公開透明和高效性；另外，還有優惠的稅收政策等幫助智庫減輕負擔，吸引投資等。這些特征既保證了智庫運行資金的充足，同時也能使智庫保持高度的獨立性，有利于智庫研究質量的保障和可持續發展。

（一）多渠道的資金來源

與其他各國智庫相比，美國智庫擁有的資金非常充足。這些資金的來源豐富多樣，既包括來自外部的政府撥款，基金會、企業和個人的投資與捐贈，還包括來自內部的智庫創收等。不同類型的來源在資助對象和使用特點上各有側重，政府撥款更多傾向官方智庫和半官方智庫。所謂官方智庫是指直接隸屬于政府部門并為其服務的智庫研究機構；而半官方智庫則指與政府部門雖無直接隸屬關系，但較多依賴政府資金，并為之服務的智庫研究機構。政府與智庫的合作主要是以合同為中介來進行的，即智庫與政府簽訂相應的研究合同，以咨詢服務換取酬金，著名的蘭德教育就是這類智庫的代表。政府的撥款雖然穩定，但是由于大多采取合同制，往往會限制智庫的研究方向，且在投資的對象性質上有所要求，因此，很多智庫并不傾向于過多依賴政府的支持。在美國，最為主要的資金來源還是各大基金會的投資和捐贈，這為美國智庫提供了充足而穩定的資金支持。資金會投資主要依據的是智庫本身的影響力，美國頂尖智庫往往能夠從基金會中獲得大量資金。雖然基金會對于智庫的研究也有一定要求，但是相比于政府而言，其對智庫的限制還是比較小的，在保持智庫研究獨立性方面具有明顯優勢。除了基金會的大額投資以外，個人捐贈也是智庫資金的來源之一。雖然與基金會和公司的投資相去甚遠，但這仍然是智庫發展不可或缺的資金渠道，在促進智庫發展方面具有獨特的價值，因為這些“小額捐款者將更能保證基金會未來收入的可持續性和穩定性”。最后，就是智庫自身的創收，包括組織會議、發行出版物以及售賣研究成果等，高校智庫還有一部分收入來自學生的學費。當然，智庫作為非營利組織，這部分收入微乎其微，甚至還沒有個人捐贈的數額多。在一些頂尖智庫中，除了本國的投資以外，還可以看到來自海外的支持，在各大智庫的年度報告中列出的資助機構和個人的名單當中，總會提及外國政府的名稱。

從資金的構成來看，各個智庫之間也存在較大差異，有些智庫對于某一資金來源渠道的依賴性較強。另外，值得一提的是，對于這些來源多樣的資金，美國智庫也并非照單全收，而是具有條件性和選擇性。美國智庫在與投資方建立合作關系時，一般都會說明附加條款，表示不接受限制研究自主性的投資，更不會去從事已有確定結論的研究，或者對資助方式提出相應的要求，從制度上割裂資金提供方與項目研究方——智庫——之間的關系。還有些智庫要求研究資金與項目相互分離，以避免資助方的過多干涉，美國智庫就是通過這樣的投資篩選和要求來維護智庫的高質量運行和建設的初衷。

（二）嚴謹的資金管理

籌集資金只是完成了第一步，如果要使資金發揮其應有價值，還要建立合理的資金管理和使用機制，只有這樣智庫才能獲得可持續發展。美國智庫在建設過程中，便在資金管理和使用上下了不少功夫。首先，建立公開透明的財務管理機制和成果發布機制。其次，根據研究質量發放余款，并對項目完成進度進行監控。只有高質量的產出才能使智庫立于不敗之地，為此，美國智庫在課題費用撥付上會預留相當一部分款項，等項目評審完成之后再行支付，以確保智庫能如期保質地完成項目。在項目進行的過程中相關機構還會對其進度及質量進行測評。最后，明確預算規劃，增強資金使用效率。頂尖的美國智庫一般都擁有準確的成本判斷力，能夠作出清晰而具體的預算規劃，這既可以使智庫成功地獲得資助，還有利于其明確資金的使用方向，提升資金運用的針對性。另外，美國以及國外的著名智庫都由專門的財物管理部門對資金進行集中管理和統一調動，以“防止資金過多分流到工資、福利、非生產投資等方面，盡可能把有限資金投放到能夠給智庫帶來最大經濟效益的研究項目去”。而且，美國智庫還十分重視工作人員的智力付出，通過使用經費與契約掛鉤的方式，只要達到事先約定的標準，相關經費便可根據需要自由支配，若有剩余，也可發放給工作者作為智力補償，極大調動了智庫工作者開展研究的積極性。

（三）鼓勵性的政策措施

除了通過保證智庫研究的質量，提升其自身影響力之外，一些相關的政策措施也是美國具有強大融資能力的重要原因。從內部來看，智庫會出臺一些相關的鼓勵性措施，以增強捐贈方的出資意愿。從外部來看，相關的稅收政策也為美國智庫的發展提供了良好的環境，其支持主要表現在兩方面。一是通過免稅待遇減輕智庫的運營負擔。二是通過為捐贈機構和個人提供稅收優惠鼓勵其投資行為。除了上述幾個主要特征之外，美國智庫的內部人員構成也在潛移默化中增強了其吸金能力。為了加強智庫與決策部門之間的聯系，美國建立了“旋轉門”機制，以實現人才在智庫和政府間的崗位流通。每次換屆選舉之后，都會有政府工作人員到智庫去工作，智庫的工作人員同時進入到政府相關部門。政府人員不僅帶來了豐富的實踐經驗，同時也帶來了長期積累的人脈和影響力，在加上美國智庫的董事會、咨詢委員會等機構也主要由“美國政界、商界、學界的精英組成，而他們有很雄厚的經濟實力和人際網絡”，這些也都為智庫的資金籌集提供了得天獨厚的便利條件。

美國智庫資金籌集與管理對我國智庫建設的啟示

從19世紀末到20世紀初，美國就一直保持著世界領先大國的位置，當然，鑄造美國強國面貌的因素是多種多樣的，但無論如此，智庫的繁榮都是其中不可或缺的一部分。反觀我國的智庫發展情況，雖然數量眾多，但真正可以躋身一流的智庫卻沒有幾個，這與我國的大國地位并不相稱，尤其是在我國經濟社會進入深化改革的關鍵時期，智庫建設的任務就更顯迫切。因此，結合我國智庫資金籌集與管理方面的困局，借鑒美國智庫先進經驗，全面提升智庫建設質量勢在必行。

（一）開拓資金籌集渠道

充足的資金積累和多元的籌集途徑為美國智庫建設提供了堅實的物質基礎。相比而言，我國智庫在資金籌集方面還存在諸多問題，最為突出的就是資金籌集渠道單一。目前，我國智庫的資金來源以政府撥款為主。政府經費雖然數額相對較大，且來源穩定，但也存在固有局限。首先，政府撥款導向性較強，會干預到智庫研究的中立性，如果過多依賴政府，難免會淪為政府的傳聲筒，失去智庫存在的價值。其次，政府對智庫的撥款還具有較大的方向性，即資金更多流向體制內的官方智庫，對于民間智庫則不聞不問，致使民間智庫面臨著嚴峻的生存危機。最后，單一來源的撥款畢竟力度有限，很難滿足智庫的發展需要。實際上，雖然智庫主要是為政府提供資政服務，但其研究都著眼于社會發展問題，關乎國計民生，理應得到社會和公眾的廣泛支持，努力爭取來自組織和個人的投資和捐贈。

美國智庫之所以可以從多種渠道籌集到資金，不僅與自身的能力有關，更與美國整體的社會傳統密不可分。在美國，有著根深蒂固的“慈善脈搏”，公民也具備較強的公共事務參與意識，他們習慣支持與其價值觀念相一致的政策活動，將捐贈視為表達自身政治觀點的重要途徑。然而，我國的社會捐助體系則十分薄弱，企業和個人并不具備咨詢意識，認為智庫建設主要是國家的事情，也不愿意將錢投在沒有直接收益的地方。因此，若要拓寬我國智庫的資金籌集渠道，除了智庫自身要提升質量，擴大影響之外，還要提升社會的政治參與意識和捐贈意愿，在觀念上為建設智庫多元化資金渠道疏通道路。除此以外，我國智庫還可以進一步將視野聚焦在國際市場上。在美國頂尖智庫的運營資金中有很大一部分來自各國政府的支持，這不僅能夠為智庫謀求資金支持，同時還能擴大智庫，乃至整個國家的國際影響力，可謂一舉多得。為此，我國智庫也可以選擇一些全球性的研究議題，如國際關系、環境治理等，并加強與海外智庫和專家的合作交流，以更好地吸引海外資金。

（二）優化成果推銷方式

若想開拓資金籌集渠道，獲得社會各界的廣泛支持，就需要智庫采取市場化的運營方式，通過推廣自己的研究成果吸引資金，這在美國已十分普遍。我國雖然也會進行相應的宣傳，但一般都指向政府機構，多為提交簡報供領導審閱，或者是發行一些內部刊物，很少面對社會組織或公眾進行宣傳，影響范圍十分有限，這也是造成我國智庫資金籌集乏力的原因之一。若想解決這一困境，跟上國際一流智庫發展的腳步，就需要充分利用現代媒體，進一步加強智庫研究成果的宣傳力度和范圍。在這個信息化時代，除了借助于刊物等傳統紙質媒體以外，智庫還可以創設自己的咨詢網站，及時更新選題情況、研究進展、最終成果以及對當前形勢和熱點問題的分析等相關信息，讓公眾了解智庫的工作內容，進而明晰投資價值。而且，智庫還可以通過網站與公眾進行互動。智庫還可以與大眾媒體建立合作關系，利用媒體曝光增加存在感。另外，為了將我國智庫推向國際，在網站建設方面還可以進行相應的處理，方便國際研究人員和民眾的閱讀和了解。總而言之，為了擴大智庫的影響力和市場競爭力，推銷自己是必不可少的關鍵環節，為此，我國智庫應努力建設上達政府、下至社會，內入我國、外通全球的全方位成果宣傳網絡，讓更多的人關注到智庫的存在和價值。

（三）盤活資金使用制度

充足的資金只是為智庫高水平運行提供了可能性，若想真正發揮資金的價值，還要訴諸于妥善的管理和使用。但就目前而言，我國智庫在資金使用方面還相對死板和僵硬，采取的仍然是行政化的管理體制，尚未充分認識到智庫工作的特殊性和智力勞動在其中的關鍵價值。研究經費使用的名目規定十分嚴格，且列支不合理，經費使用的程序也十分繁瑣，為研究平添了障礙，耗費了研究者大量的精力，極大影響了智庫工作者的積極性。針對上述問題，我國智庫在資金使用上應更加注重智慧的價值，打破僵化的行政管理模式，從“報銷”轉向“支付”，確立研究質量評估監測機構，允許智庫工作者在達到要求的基礎上靈活支配經費，同時“建立專家咨詢勞務報酬制度，尊重思想的價值，激發創新活力”，并依據課題的類型和性質設立相關的配套資金作為業務獎勵，以提升智庫工作者的積極性。總之，人才是智庫質量的關鍵，智慧的付出雖然不易察覺，但并不比先進的設備次要。因此，我國智庫應該打破既有的行政制度，尋求更靈活也更適合智庫特點的資金管理與使用方式，以激發智庫工作者的積極性，進而為智庫的發展增添活力。

（四）完善稅收優惠政策

在美國，為了鼓勵組織和個人對智庫的投資和捐贈，一般會出臺相應的稅收減免政策，如少征或不征所得稅等，這在上文已有論及，但是我國卻缺乏專門的優惠政策，在稅收上采取“一視同仁”的態度，控制過嚴。若想改變這樣的困局，除了理念上的引導之外，還需要在政策上給予實際的優惠。我國當前的稅收優惠主要面向民間智庫，但是對于其他類型的智庫，以及投資智庫的組織和個人的鼓勵性政策缺失。為此，我國應進一步完善稅收優惠政策，確立一定的標準，對于捐款達到一定數額的捐贈者和運營良好的智庫給予適當的稅務減免政策，以此來調動企業和個人對智庫捐款的積極性，為智庫投資營造有利的政策環境。

（作者系河北大學教育學院副研究員；摘自《高教探索》2017年第7期）