試論當(dāng)前商業(yè)銀行現(xiàn)金流動存在的問題及改進(jìn)措施

李光明

【摘要】隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，市場金融領(lǐng)域也得到相應(yīng)的改進(jìn)。商業(yè)銀行作為國家的利益樞紐與人民財(cái)產(chǎn)安危的庇護(hù)所，它的健康運(yùn)營起著至關(guān)重要的作用。一切事物都具有兩面性，在商業(yè)銀行的積極性得到大力推廣時(shí)，流動性這一影響商業(yè)銀行發(fā)展的決定性因素則露出了弊端?？v觀歷史，所有銀行倒閉與破產(chǎn)都是因?yàn)榻?jīng)營不善而導(dǎo)致的結(jié)果，商業(yè)銀行也不例外。這一過程凸顯的就是流動性管理的重要性，它在商業(yè)銀行的地位舉足輕重，是不可替代的。如果對流動性管理不加強(qiáng)建設(shè)，使流動性管理得不到完善，那么結(jié)果必然就是銀行關(guān)門、人員失業(yè)、財(cái)產(chǎn)損失這一系列現(xiàn)象的發(fā)生，并且對國家與人民造成不可估量的危害。但是我國的國情與市場經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀決定了商業(yè)銀行中流動性管理必然會存在問題，而流動風(fēng)險(xiǎn)作為銀行最主要的風(fēng)險(xiǎn)也一直貫穿古今，對銀行形成潛在的威脅。對此，本文即將對商業(yè)銀行現(xiàn)金流動存在的問題進(jìn)行精要分析，并給出相應(yīng)的改進(jìn)方法。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 現(xiàn)金流動 問題 措施

流動性管理是商業(yè)銀行正常運(yùn)作的核心，可想而知，流動性風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一。一旦現(xiàn)金流動出現(xiàn)問題，它不僅會對銀行造成危害，還會對與銀行合作的企業(yè)形成威脅，產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，對社會具有惡劣的影響。這一問題到目前為止，世界各國并沒有探討出具體可行的解決方案，成為困擾金融界的一個(gè)難題。我國要做的則是從自身的實(shí)際出發(fā)，通過優(yōu)良的政策為商業(yè)銀行營造一個(gè)良好的發(fā)展氛圍，并加強(qiáng)對外部環(huán)境的管理，通過整治與協(xié)調(diào)來促進(jìn)銀行的發(fā)展；同時(shí)銀行自身也要有創(chuàng)新精神，不斷改進(jìn)原有的流動性管理模式，緊跟時(shí)代的步伐，創(chuàng)建科學(xué)有效的流動管理機(jī)制，并實(shí)時(shí)對管理人員進(jìn)行監(jiān)督，形成一個(gè)公開透明的工作團(tuán)隊(duì)，這不僅能夠提高員工的精神素質(zhì)，還能提升銀行的信譽(yù)形象，為銀行的不斷改善提供保障。這就做到了從外部與內(nèi)部聯(lián)手促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展，使流動性危機(jī)對商業(yè)銀行的威脅降到最低。

一、商業(yè)銀行現(xiàn)金流動的內(nèi)涵

現(xiàn)金流動就是指在商業(yè)銀行中各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)辦理的資金流動。它必須能夠滿足客戶對現(xiàn)金的提取、對貸款的投放以及銀行自身的還債額度，其流動性具有兩層含義。一是資金的流動，它指的是銀行在沒有損失的情況下能夠?qū)Y金進(jìn)行分配的力度；二是負(fù)債的流動，指的則是銀行在資金缺乏的情況下進(jìn)行借貸的能力。二者固然都要遵循收支平衡這一原則，如果出現(xiàn)現(xiàn)金的波動導(dǎo)致流動性的不穩(wěn)，就會產(chǎn)生所謂的流動性風(fēng)險(xiǎn)，對商業(yè)銀行形成巨大損害。

二、當(dāng)前商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析

（一）經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響

大中型企業(yè)作為商業(yè)銀行的主要客戶來源，其發(fā)展形勢與變動情況直接影響到商業(yè)銀行的運(yùn)營狀況。由于這些企業(yè)的思想觀念落后，缺乏足夠的創(chuàng)新意識，使其在發(fā)展的進(jìn)程中弊端日益顯露，自身的綜合競爭力得不到有效提高，被時(shí)代的浪潮甩掉，生產(chǎn)的商品逐漸被淘汰，從而面臨企業(yè)合并與破產(chǎn)等現(xiàn)狀；其次，部分企業(yè)由于發(fā)展不均而出現(xiàn)盲目投資的現(xiàn)象，產(chǎn)生的結(jié)果就是經(jīng)濟(jì)不合理，這些都是導(dǎo)致銀行利息收入減少的重要原因，從而使商業(yè)銀行資金流轉(zhuǎn)不暢，造成流動性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)經(jīng)營管理的影響

不管是國有企業(yè)還是私營企業(yè)，其大多數(shù)都沒有自身的投入資金，靠的只有對商業(yè)銀行的貸款來進(jìn)行項(xiàng)目的投資，所有的經(jīng)營都是建立在負(fù)債的基礎(chǔ)之上。雖然通過銀行的貸款可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身資金的順利周轉(zhuǎn)，但是許多企業(yè)由于缺乏經(jīng)驗(yàn)或是策略欠佳等種種原因，就會出現(xiàn)無法到期償還借款的現(xiàn)象，使銀行的資金無法按預(yù)期實(shí)現(xiàn)平衡，導(dǎo)致資金的大量流出與沉積，在周轉(zhuǎn)程度上增加了困難，導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性的下降。

（三）政府行為的影響

商業(yè)銀行隸屬人民銀行，而人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)者則是政府，這就使政府通過人民銀行間接的對商業(yè)銀行進(jìn)行了參與，將政府的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到了銀行之中；其次在政府的工程中，企業(yè)有了政府這一名譽(yù)的保護(hù)傘，即使項(xiàng)目不具有銀行貸款的要求，也會對銀行進(jìn)行貸款，這就使銀行的資金缺乏一定的保障。同時(shí)，在企業(yè)進(jìn)行還貸的時(shí)候也會用政府這一借口進(jìn)行拖欠，不能按時(shí)完成還款，產(chǎn)生的結(jié)果就是增加商業(yè)銀行流動性的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）內(nèi)部控制的影響

在新經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀下，所有企業(yè)都要做到與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，這樣才不會被不斷發(fā)展的社會所淘汰。而商業(yè)銀行更應(yīng)如此，要注重自身的內(nèi)部管理，培養(yǎng)極強(qiáng)的創(chuàng)新精神，能夠做到緊跟時(shí)代的步伐，使內(nèi)部管理及時(shí)做出調(diào)整，順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢，建立全新的內(nèi)部管理機(jī)制。同時(shí)要加強(qiáng)對管理層與決策層的監(jiān)督，做到公正透明，使銀行的工作人員與領(lǐng)導(dǎo)層形成良好的合作伙伴關(guān)系，增強(qiáng)銀行的工作效率，從而降低商業(yè)銀行流動性的隱患。

三、商業(yè)銀行現(xiàn)金流動性管理在經(jīng)營過程中的重要性

（一）負(fù)債經(jīng)營模式的優(yōu)劣決定銀行的運(yùn)轉(zhuǎn)

商業(yè)銀行的資金來源大部分都是客戶的存款，它本身資金所占的比例極其甚微，這也就決定了商業(yè)銀行的運(yùn)作模式為“負(fù)債運(yùn)營”。而資金的來源與其運(yùn)作的特點(diǎn)同樣決定流動性管理的性質(zhì)。在銀行的資產(chǎn)中，存款的多少取決于客戶個(gè)人的需求與理財(cái)投資的方式，同時(shí)受社會經(jīng)濟(jì)不斷變化的影響，而不是以商業(yè)銀行的自身利益而發(fā)生改變。這就需要銀行通過不斷的自我完善，增強(qiáng)自身的服務(wù)能力，為客戶營造一個(gè)安全的投資環(huán)境，在客戶心理建立極強(qiáng)的信任感，樹立良好的商業(yè)銀行形象。如果在這一過程中使客戶對銀行產(chǎn)生了信任危機(jī)，就會讓銀行的存款出現(xiàn)緊缺的現(xiàn)象，從而造成資金周轉(zhuǎn)不暢，最終導(dǎo)致的則是商業(yè)銀行流動性不穩(wěn)的加劇。

（二）貸款和證券投資促使銀行必須高度重視現(xiàn)金流動管理

貸款與證券投資是商業(yè)銀行進(jìn)行資金流動的主要途經(jīng)?？蛻魧J款的需求與額度直接影響到銀行流動性的情況。銀行對客戶中存在的不確定因素又無法進(jìn)行實(shí)時(shí)掌握，對于客戶貸款的通道與數(shù)量的多少都是不可預(yù)估的，這就為銀行的經(jīng)營帶來極大的困擾，無法做出準(zhǔn)確科學(xué)的規(guī)劃，使銀行的發(fā)展缺乏明確的目標(biāo)。如果商業(yè)銀行無法滿足企業(yè)或個(gè)人的商業(yè)貸款，那么產(chǎn)生的后果會更加嚴(yán)重，這將直接使商業(yè)銀行的信譽(yù)積分大打折扣，緊跟著就會出現(xiàn)大量客戶流失的現(xiàn)象，使銀行的存款劇減，出現(xiàn)資金短缺與流動性不穩(wěn)的危機(jī)，對商業(yè)銀行的發(fā)展造成猛烈的沖擊。endprint

（三）作為一個(gè)特殊的產(chǎn)業(yè)所肩負(fù)的使命也不同

商業(yè)銀行與其他企業(yè)的不同在于它的影響力較大、涉及范圍甚廣。一般的企業(yè)在面臨破產(chǎn)時(shí)，對周邊的企業(yè)不會造成巨大沖擊，只是對極少數(shù)合作的企業(yè)形成負(fù)面影響。商業(yè)銀行在面對經(jīng)營危機(jī)時(shí)，它產(chǎn)生的損害力是遠(yuǎn)超乎想象的，不僅對自身形成威脅，對眾多企業(yè)也會造成嚴(yán)重的危害，出現(xiàn)連鎖效應(yīng)。顧客有權(quán)知道銀行在負(fù)債與償還方面的能力，以此對銀行做出選擇。所以銀行要高度重視流動性管理制度的完善，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

四、我國當(dāng)前商業(yè)銀行現(xiàn)金流動中存在的問題

資產(chǎn)與負(fù)債是商業(yè)銀行現(xiàn)金流動的重要組成部分。在我國不斷的發(fā)展中，商業(yè)銀行對資產(chǎn)與負(fù)債的管理也在進(jìn)行不斷的改變，但從目前的結(jié)果來看，并沒有實(shí)現(xiàn)較大意義的完善。古人云“治病要除根”，而我國商業(yè)銀行對流動性的改進(jìn)還沒有實(shí)現(xiàn)質(zhì)的跳躍，與外國商業(yè)銀行更是無法比較，它沒有從根本上對認(rèn)識商業(yè)銀行的流動性進(jìn)行深刻認(rèn)識，做出的一直都是外部策略的改變，沒有真正的進(jìn)行流動性管理的推進(jìn)。

（一）管理動力機(jī)制的落后導(dǎo)致體系不完善

管理機(jī)制的落后是當(dāng)下商業(yè)銀行的共同問題所在，它會嚴(yán)重影響銀行現(xiàn)金流動的穩(wěn)定性，對銀行整個(gè)運(yùn)營系統(tǒng)具有關(guān)鍵的作用。由于國家政策的影響，使銀行對于流動性管理的重要性嚴(yán)重缺乏認(rèn)識，在流動性建設(shè)這一領(lǐng)域投入的力度微??；同時(shí)銀行自身的觀念滯后，受傳統(tǒng)經(jīng)營理念的熏陶，注重的只是業(yè)績與成果，沒有長遠(yuǎn)的發(fā)展目光，從而使銀行的現(xiàn)金流動性出現(xiàn)不穩(wěn)的現(xiàn)象，導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性危機(jī)的加深，造成不堪設(shè)想的后果。

（二）針對主體而言有錯(cuò)位之疑

商業(yè)銀行的流動性管理固然是由商業(yè)銀行本身去操控，這一主體應(yīng)該放于首位而且毋庸置疑。但是我國的商業(yè)銀行主要受中央銀行的監(jiān)管，與外國的商業(yè)銀行形成鮮明對比。國外的銀行都是通過自身對周圍環(huán)境的評測來進(jìn)行流動性的改進(jìn)，是一種科學(xué)的內(nèi)部的運(yùn)營方式。而我國的商業(yè)銀行在中央銀行的控制下，無法實(shí)現(xiàn)具體有效的對流動管理制度進(jìn)行改善，中央銀行也無法給出精準(zhǔn)又科學(xué)的數(shù)據(jù)分析，一切都是在外力的推動下運(yùn)作，過分強(qiáng)調(diào)了中央銀行的主導(dǎo)權(quán)，使商業(yè)銀行的主體地位得不到凸顯。

（三）外部的市場較差導(dǎo)致管理缺乏有效性

金融市場是商業(yè)銀行進(jìn)行流動性管理的有效平臺，會將銀行的流動管理能力充分的展現(xiàn)出來。優(yōu)良的金融市場則會促進(jìn)銀行流動性管理的提升，因?yàn)楸姸嚆y行會不斷改進(jìn)自身的管理機(jī)制以此來吸納更多的投資者。因此，欠發(fā)達(dá)的金融市場就會阻礙銀行流動的發(fā)展，無法使有效的管理機(jī)制全面落實(shí)，這也就將銀行的流動性管理與金融市場緊密的聯(lián)系到一起，二者相互依存，共同進(jìn)步。

（四）在操作規(guī)范上未建立良好的模式

在目前的商業(yè)銀行中，眾多銀行都沒有形成一個(gè)科學(xué)的、全面的流動管理模式。不管是在重大事項(xiàng)的議會中，還是在銀行結(jié)構(gòu)的調(diào)整中，都沒有把資金流動性管理的重要性進(jìn)行深刻探究，對其缺乏強(qiáng)烈的認(rèn)知度。與此同時(shí)，商業(yè)銀行在流動性方面的專業(yè)水平較低，無法對潛在的流動性危機(jī)進(jìn)行準(zhǔn)確的分析，于是就無法傳送全面正確的信息，使銀行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)得不到科學(xué)數(shù)據(jù)的保障，從而導(dǎo)致流動性威脅的加劇。

五、針對我國當(dāng)前商業(yè)銀行現(xiàn)金流動的有效舉措

（一）正確認(rèn)識中央銀行的地位并積極發(fā)揮作用

要想實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動性管理的加強(qiáng)，就必須正確處理好中央銀行與商業(yè)銀行的關(guān)系，讓二者明確擺正自身的地位，在共同的努力下推進(jìn)商業(yè)銀行管理制度的完善。首先要做的是將商業(yè)銀行的主體地位得到肯定，在外部環(huán)境不斷變化的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)內(nèi)在的優(yōu)化。隨后將中央銀行的輔助作用發(fā)揮到極致，努力為商業(yè)銀行營造一個(gè)良好的發(fā)展環(huán)境，在市場經(jīng)濟(jì)這一大背景下通過貨幣調(diào)控政策來創(chuàng)建一個(gè)公平公正的競爭氛圍，并且要對商業(yè)銀行的資金流動管理進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，將流動管理的主導(dǎo)權(quán)讓位于商業(yè)銀行，不進(jìn)行過分的干預(yù)，讓商業(yè)銀行的自主性得到充分發(fā)揮，從而形成自身的競爭優(yōu)勢，使商業(yè)銀行在中央銀行的輔助下通過自身的努力來實(shí)現(xiàn)流動性管理的加強(qiáng)。

（二）緊抓“內(nèi)源性”對商業(yè)銀行現(xiàn)金流動實(shí)施管理

對于商業(yè)銀行流動性的管理，決定性因素則是系統(tǒng)內(nèi)部管理制度的優(yōu)劣。在銀行高層領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策或制定計(jì)劃時(shí)，要充分考慮流動性管理的重要性，將流動性管理的積極作用發(fā)揮到最大。同時(shí)要把流動管理部門與資金管理部門有機(jī)的結(jié)合在一起，隨時(shí)掌握資產(chǎn)的出入情況，為流動性決策提供有效的信息數(shù)據(jù)，從而降低決策的錯(cuò)誤率，避免流動性出現(xiàn)緊缺或剩余的現(xiàn)象，為銀行減少了不必要的經(jīng)濟(jì)損失。同時(shí)流動管理部門要加強(qiáng)與客戶的交流，能夠及時(shí)的掌握客戶對資金的需求以及在未來可能發(fā)生的變動，為銀行的流動經(jīng)營提供參考，從而做出詳細(xì)的資金分配。最后就是要學(xué)習(xí)國外優(yōu)秀的流動管理機(jī)制，加強(qiáng)對未來風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測的精確度，最大程度的降低流動性危機(jī)對銀行的負(fù)面影響，促進(jìn)商業(yè)銀行流動性管理的進(jìn)步。

（三）致力于我國當(dāng)前市場的貨幣現(xiàn)狀，為商業(yè)銀行現(xiàn)金流動創(chuàng)造良好環(huán)境

資產(chǎn)與負(fù)債是進(jìn)行商業(yè)銀行資金流動的基礎(chǔ)與前提，是實(shí)現(xiàn)流動管理的本質(zhì)要求。當(dāng)銀行的資產(chǎn)盈余時(shí)，便可通過投資等形勢進(jìn)行轉(zhuǎn)出，當(dāng)銀行出現(xiàn)負(fù)債時(shí)，便可通過融資等方法匯集市場中的資金，以此來滿足自身的經(jīng)濟(jì)需求。所以，銀行的流動性管理都是建立在資金的基礎(chǔ)之上，這就需要有一個(gè)完善的市場，來推動經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。同時(shí)國家要適當(dāng)調(diào)整商業(yè)銀行的貸款機(jī)制，拓寬商業(yè)銀行的服務(wù)領(lǐng)域，為其構(gòu)建一片新的發(fā)展天地，使商業(yè)銀行能夠在一個(gè)現(xiàn)代化市場中提高流動性管理的能力。

（四）創(chuàng)建有效銀行破產(chǎn)機(jī)制，防止商業(yè)銀行現(xiàn)金流動帶來的負(fù)面效應(yīng)

商業(yè)銀行經(jīng)營不利造成的結(jié)果就是倒閉破產(chǎn)，這是市場經(jīng)濟(jì)下所有企業(yè)的發(fā)展規(guī)律。商業(yè)銀行的破產(chǎn)所產(chǎn)生的負(fù)面效應(yīng)是極其巨大的，在沒有任何規(guī)避措施的前提下宣告倒閉，對人民以及國家會形成惡劣的影響。為了防止這種現(xiàn)象的發(fā)生，就必須創(chuàng)建一個(gè)有效的破產(chǎn)機(jī)制。加上當(dāng)下這個(gè)競爭激烈的社會以及適者生存的經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，外部環(huán)境無形就會督促銀行實(shí)現(xiàn)流動性管理的轉(zhuǎn)變，這樣不僅可以減輕銀行破產(chǎn)帶來的經(jīng)濟(jì)損失，還能使銀行在破產(chǎn)制度下提高警惕，促進(jìn)流動性管理的提升。

六、結(jié)束語

總而言之，當(dāng)下我國商業(yè)銀行現(xiàn)金流動尚存在諸多問題，對于流動性管理的重要性沒有形成較深的認(rèn)識，使流動性管理發(fā)展緩慢。我們必須積極的發(fā)現(xiàn)問題，并通過不斷探索來尋求解決的方案，使商業(yè)銀行在外部與內(nèi)部共同的作用下實(shí)現(xiàn)流動性管理的提高，促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)步發(fā)展。

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