基于香港保險對完善內地保險監(jiān)管體系的經驗借鑒

董和娟

摘 要：自從內地全面開放保險市場，越來越多的國外保險公司進入以來，不斷出現(xiàn)各種各樣新型保險產品，許多先進管理方法和經營理念對內地保險市場產生影響。同時，內地保險公司的經營管理正處在轉型期，從粗放式經營向集約式經營轉變，從以保費為中心向以利潤為中心轉變。這些都對內地保險監(jiān)管提出挑戰(zhàn)。因此，內地保險監(jiān)管部門必須及時把握國際國內保險業(yè)發(fā)展趨勢，不斷進行監(jiān)管創(chuàng)新，使保險監(jiān)管模式與市場發(fā)展程度相適應，提高監(jiān)管效率和質量，以促進保險業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

關鍵詞：內地保險監(jiān)管 監(jiān)管模式 監(jiān)管體系

一、轉變監(jiān)管方式

內地保險監(jiān)管應積極推動從市場行為監(jiān)管為核心向以償付能力監(jiān)管為核心的轉變，不斷完善償付能力監(jiān)管體系。

1、完善償付能力監(jiān)管體系。目前內地的償付能力監(jiān)管體系只有計算方法和技術參數(shù)指標，還缺乏一系列配套的規(guī)章制度，具有以下不足之處：一是及時性不足。由于保險公司上報財務報表存在時滯，如果保險公司償付能力不足，難以及時發(fā)現(xiàn)和掌握，尤其保險公司上市的不多，財務信息不透明，如果僅僅依靠保險公司上報報表來獲取信息往往不夠及時。二是動態(tài)性不足。由于是以保險公司過去的歷史數(shù)據為基礎，只是對公司過去償付能力的靜態(tài)反映，不能動態(tài)地、持續(xù)地反映保險公司經營管理等變動性因素對償付能力的影響，內地的保險市屬于新興的保險市場，發(fā)展速度快，衡量保險公司經營管理水平的指標變化較大，而現(xiàn)有的償付能力監(jiān)管體系無法反映。三是充分性不足。對保險公司的風險評估不夠全面充分，更多地關注負債風險，沒有充分反映資產風險。

2、由市場行為監(jiān)管向償付能力監(jiān)管轉變。以償付能力監(jiān)管為核心是世界各國和地區(qū)保險監(jiān)管發(fā)展的趨勢，內地應該積極建立償付能力監(jiān)管體系，實現(xiàn)從市場行為監(jiān)管向償付能力監(jiān)管的轉變。需要注意的是，內地保險市場還處在初期發(fā)展階段，仍要堅持市場行為監(jiān)管與償付能力監(jiān)管并重。

3、由單一保險監(jiān)管向綜合金融監(jiān)管轉變。銀行、證券和保險等各個金融行業(yè)的相互滲透是一個世界潮流，由此帶來的聯(lián)合金融監(jiān)管也日益成為各國或地區(qū)面臨的理論課題和現(xiàn)實選擇。現(xiàn)階段內地實行的是分業(yè)經營、分業(yè)管理的制度。隨著保險競爭的加劇和保險信息化的發(fā)展，保險與銀行、證券相互滲透的趨勢更加明顯，由此可能會導致監(jiān)管交叉和監(jiān)管真空問題。

4、由國內保險監(jiān)管向國際化保險監(jiān)管轉變。隨著保險市場的對外開放，一個國家或者地區(qū)的保險監(jiān)管要經歷由國內保險監(jiān)管向國際化保險監(jiān)管轉變的過程，需要解決好與國際保險監(jiān)管融合的問題。借鑒香港經驗，內地應建立適度的市場準入制度，鼓勵中資保險公司進軍世界保險市場。同時，要加強與世界各國保險監(jiān)管部門的交流與合作，積極加入國際保險同業(yè)監(jiān)管組織，認真學習國外保險監(jiān)管的先進經驗，及時掌握國際保險業(yè)監(jiān)管發(fā)展的最新動向，加快與國際保險業(yè)監(jiān)管接軌的步伐，實現(xiàn)由國內保險監(jiān)管向國際化保險監(jiān)管的轉變。

二、充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用

在成熟的保險市場，保險公司的重心在于保單的設計、保費的厘定、償付能力的計算、風險的管理和控制等；而在不成熟的保險市場，保險公司的重心在于營銷，以保費收入為出發(fā)點，往往忽視償付能力的計算及風險的管理和控制。因此，在市場行為的監(jiān)管中，行業(yè)協(xié)會較保險監(jiān)管部門具有獨特的優(yōu)勢。行業(yè)協(xié)會與保險公司和保險中介均無直接的經濟利益關系，又具有一定的權威性；行業(yè)協(xié)會并非政府部門，而是民間團體，具有較強的親和力。香港保險行業(yè)協(xié)會在保險市場的監(jiān)管中的重要作用就是成功范例。

三、從嚴格監(jiān)管向寬松監(jiān)管轉變

保險監(jiān)管應逐步從嚴格監(jiān)管向寬松監(jiān)管轉變，放松對市場行為、市場準入、保險投資的監(jiān)管。

1、逐步放松對保險產品、保險費率和保險條款進行的嚴格監(jiān)管。20 世紀 90 年代中期以來，西方保險監(jiān)管出現(xiàn)逐步放松對市場行為的管制，從嚴格監(jiān)管向寬松監(jiān)管轉變的趨勢。經過 30 年的發(fā)展，內地保險市場趨于成熟，保險公司規(guī)模急劇擴大，管理水平改善，從業(yè)人員素質也有較大提高，放松對保險產品、保險費率和保險條款嚴格監(jiān)管的條件已經具備。因此，內地保險監(jiān)管應借鑒香港實行寬松監(jiān)管的經驗，在滿足償付能力要求的前提下，逐步放松對保險產品、保險費率和保險條款的監(jiān)管。

2、放松市場準入監(jiān)管，降低資本金要求，鼓勵保險公司的設立。內地目前保險公司的資本金要求為“在全國范圍內經營保險業(yè)務的保險公司，實收貨幣資本不低于人民幣 5 億元，在特定區(qū)域內經營保險業(yè)務的保險公司，實收貨幣資本不低于人民幣 2 億元”，是香港的 20-50 倍，與其他國家和地區(qū)相比，也屬于較高的要求。高資本金要求使得內地保險公司的數(shù)量少，從而導致保險市場處于寡頭壟斷階段。壟斷必然削弱有效競爭，損害投保人的利益。為此，有必要降低資本金要求，增加保險公司的數(shù)量。

3、保放松對保險投資的品種、地域限制，以利于保險投資風險的分散。在投資品種方面，香港沒有限制，可以進行證券、不動產投資及存款、貸款等，這樣使風險可以在不同投資品種間分散，避免單個投資品種的系統(tǒng)性風險。而內地保險投資目前主要為存款，證券投資僅為債券投資和通過基金進行間接股票投資，投資品種的限制使風險無法在不同投資品種間分散。至于保險投資的地域限制，香港要求保險公司在當?shù)鼐S持資產的做法有利有弊，有利的方面在于避免出現(xiàn)海外投資的外匯風險、國家風險等，不利的方面在于投資無法在不同地域內分散，投資過于集中于香港一地，如果香港的投資環(huán)境不利，則對保險投資影響較大。

四、加強對保險業(yè)發(fā)展的支持與引導

香港強制性保險尤其是強積金計劃的推行，既充分發(fā)揮保險的功能作用，又極大地促進了保險業(yè)的發(fā)展。內地目前有立法規(guī)定的強制性保險只有機動車交通事故責任強制保險，在農業(yè)保險、巨災保險、建筑工程責任險、補充養(yǎng)老保險等領域雖有一定的探索實踐，但政府支持力度仍不夠，有待于進一步加強。建立完善立法，以進一步發(fā)揮保險的社會管理和社會保障功能，加強對保險業(yè)發(fā)展的支持與引導。

參考文獻：

[1] 林寶清， 施建祥. 論西方保險監(jiān)管模式變革與我國保險監(jiān)管模式選擇[J] 金融研究， 2003， （6）.

[2] 中國保險監(jiān)督管理委員會. 國際保險監(jiān)管研究[M]. 中國金融出版社， 2003.