我國農業金融保險發展現狀及建議

陳靖+鞏亞東+潘欣

摘 要 農業保險作為一種創新型保險產品，是推進農業供給側改革，完善農產品價格形成機制和促進農民增收的重要手段。我國農業保險的深入開發與推行要在明確現實困難的基礎上完善制度，夯實基礎，與市場化改革和政府政策導向相匹配，在借鑒國外發達國家經驗的同時，制定符合我國國情的農業保險制度。

關鍵詞 農業保險 農業供給側改革 農民增收

農業保險是專為農業生產者在從事種植業、林業、畜牧業和漁業生產過程中，對遭受自然災害、意外事故疫病、疾病等保險事故所造成的經濟損失提供保障的一種保險。農業保險是近幾年興起的新型的創新型保險產品。根據發達國家的經驗以及我國的實際情況來看，主流的農業保險有四種：農產品成本保險、農產品產量保險、農產品價格保險以及農產品收入保險。

一、農業保險險種的應用范圍

自然風險和市場風險（主要是價格風險）是農業生產經營中面臨的兩種主要風險。其中自然風險是指由于惡劣天氣和自然災害造成的減產甚至絕收。這種風險屬于純粹風險，其發展具有不確定性，能夠從時間和空間兩個維度進行分散，具有很強的可保性。我國農業生產受自然災害影響嚴重，農業保險制度在提高農業經營主體在自然災害條件下的持續生產能力方面發揮著重要作用。根據農業金融保險發揮作用，農業金融保險可以分為以下幾類：

（一）農產品成本保險

農產品成本保險在我國已經有近十年的發展歷史，在農戶中的接受程度相對較高。農產品成本保險，是指對農產品因遭受自然災害造成的生產成本損失進行補償，它是以市場化經營的保險公司為依托，政府通過保費補貼的一種政策性農業保險。在我國農產品成本保險的保費由中央政府補貼40 %，地方政府財政負擔40% ，農民支付20% ，因此一般每畝地農民只需支付幾塊錢的保費。

然而，農產品成本保險的保險金額只能覆蓋直接物化成本（種子成本、化肥成本、灌溉成本、機耕成本和地膜成本等）的一定比例，人力、地租等成本并沒有包含其中，可見農產品成本保險還遠遠達不到保障農民收入的目的，它僅對最基本的生產成本提供了保障。

（二）農產品產量保險

在減少農業經營主體因自然災害遭受巨大損失方面，農產品產量保險也發揮著重要作用，農產品產量保險在我國還處在起步和試點階段。以“玉米之鄉”吉林省公主嶺市的玉米產量保險為例，產量保險的賠償計算基本公式為：賠償金額

=（保險產量-實際產量）*約定單價（元/kg）*（1-絕對免賠率），其中保險產量（kg/hm2）=平均產量*保障比例。

農產品產量保險是否能夠成功運作的關鍵有兩點：一是能夠獲得足夠年份的產量數據。足夠年份的產量數據是平均產量的確定依據，美國、加拿大等發達國家因為具備健全的法律以及農業生產的商品化、規模化經營模式，因此能夠得到比較完整的農產品歷史產量數據。在我國，由于統計方式前后不一致以及我國農業小規模生產等原因，造成我國的農業產量數據質量較差，甚至無法得到有效數據。二是保障比例的確定，保障比例需要經過嚴謹的測算得到，保障比例過高，農戶就要付出過高的保費，保障比例過低，可能無法達到保障農民基本收入的目的。從公主嶺市的試點情況來看，由于玉米產量保險還未納入財政補貼，雖然試點的玉米產量保險費率僅為2.02%，遠低于玉米成本保險費率，但農民的直觀感受是不便宜。

因此，未來農產品產量保險的推行，一方面仍然需要各級政府的財政補貼來分攤農民的保費負擔，提高農民投保的積極性；另一方面要科學測算合理的保障比例，使得農產品產量保險與成本保險相互配合，形成“成本+產量”的雙重保障，有效彌補成本保險未能覆蓋的部分損失。

（三）農產品價格保險

在過去的十幾年間，為了解決糧食價格下跌問題，國家對水稻、大豆、玉米、棉花等農產品先后實行了最低價收購和臨時收儲的政府“托市政策”。

“最低收購價+臨時收儲”“托市政策”的長期存在，在保障了農民利益，提升了農民種糧積極性的同時，也導致國內外農產品價格嚴重倒掛，產量、庫存量、進口量三量齊增。顯然，政府“托市政策”的存在會嚴重影響農產品市場的供求關系，農產品“拖底”價格的高低將直接影響農產品的國內市場價格。鑒于此，我國于2016年取消了玉米的臨時收儲政策。未來，小麥、水稻等農產品的價格機制改革也勢必會跟進，隨之相伴的是農業商品化程度的不斷提高以及農產品價格市場調節機制的不斷深入。國內外農產品市場的價格傳導、聯動機制必將不斷增強，價格信號將成為農產品供給和需求的主要調節因素，這也意味著我國農產品市場將面臨更大的競爭和風險。

二、農業保險存在的問題

（一）逆向選擇及道德風險

不同于自然風險，農產品的市場風險（價格風險）具有明顯的系統性和投機性。非隨機的價格變動往往是可以被感知和預測到的，這導致在保險的購買上很容易出現逆向選擇。因此，當市場價格降低到低于保障價格時，保險公司極易承受巨大的賠付風險。而這種風險也很難通過“大數法則”予以分散，保險機構也不愿意承接這種風險。

研究表明，農戶戶主的受教育程度、家庭年總收入、耕地規模、農戶受自然災害的影響程度以及對農業保險保障水平的認知程度等，對其評價保險賠款的作用具有顯著影響?；谵r業保險可以彌補農業風險損失，農戶更愿意參與農業保險，但是農業保險對提高農戶生產效率并沒有顯著影響。

（二）農業保險理賠效果有待提升

隨著農業現代化的推進以及農業經營主體分化程度的加深，農戶尤其是規?；滦娃r業經營主體對政策性農業保險需求愈加強烈及多樣化，對農業保險理賠環節提出了更高的要求。農業保險與農業現代化兩者之間存在著客觀的互動機制，呈現互動能量逐漸增強、運行路徑“累積向上”、互動成果不斷擴大的特征。理賠作為農業保險的關鍵程序，理賠效果不僅通過影響農業保險供給作用于農業現代化進程，而且影響了分化程度明顯的農戶的參保積極性。

農業保險理賠仍存在較大的優化空間，其中小農戶改進空間更大；農業保險彌補成本能力設計不足主要是由于保險金額確定不合理；農戶對理賠效率較滿意，但網點設立不足。中央補貼影響、農戶基本特征、農戶對農業保險認知特征、參加農業培訓頻率等，均影響我國農業保險理賠效果。

（三）農業保險創新業務效果不明顯

2013年以來，我國不少地區都開發了“保險+期貨”等純粹承保價格風險的保險產品。這種保險利用期貨市場來對沖風險，即同時在現貨和期貨兩個市場上進行同種商品、相同數量、相反方向的交易，用一個市場上的盈利來彌補另一個市場上的虧損。作為一種創新型的市場價格風險管理工具，“保險+期貨”對市場風險的承保是非常有益的探索。但這種價格保險的局限性也非常明顯。

首先，價格風險承保的關鍵之一在于保障價格的發現，從國外發達國家的經驗來看，有效期貨市場的期貨價格最接近遠期真實價格，因此它是確定保險標的物保障價格的重要依據。我國的期貨市場建立較晚，發展還不完善，交易品種較少，交易規模較小，期貨市場預測遠期價格的功能不能很好地發揮，這也導致現貨市場的價格風險很難完全通過期貨市場對沖。此外，我國目前推出的場內期權產品種類非常有限，期貨公司提供的大部分還是場外期權產品，保險公司只能通過購買場外期權產品來對沖風險，然后期貨公司再通過專業操作在期貨市場進行相應期權的復制來對沖市場價格風險。但是這種復制期權的方式費用高、風險大，還會影響對沖效果。

其次，期貨期權是一種高級的金融衍生工具，它需要相當專業的期貨知識和技能，而且期貨市場對最低交易量以及每手交易的保證金都有要求。就目前我國的情況而言，農業生產主體規模較小且比較分散、農業生產經營者的專業素養不足等因素，決定了期貨交易并不適合普通農業生產者直接參與。

三、我國農業保險發展的建議

（一）完善農作物產量數據

從發達國家經驗來看，未來，我國農業保險的發展勢必將過渡到農業收入保險。沒有完整、真實的當地農作物產量數據，產量保險都無法成功運作，更不要說開發收入保險，這個在開發產量保險時遇到的問題，在開發收入保險時也不能避免。因此，必須利用互聯網、大數據等工具建立起地區之間甚至全國統一的農作物產量數據統計方式與平臺，實現真實、有效、完整地記錄全國各地農作物產量數據。

（二）精準物化成本完善補貼機制

適當提高農業保險保障金額，使農業保險保成本設定符合農戶實際損失，激勵已參保農戶繼續參保，調動農戶參與的積極性。擴大中央財政補貼范圍，增加地方財政補貼險種，地方財政可以根據各地區地方特色農業品種進行專項補貼，擴大補貼范圍，提高農戶賠付金額。

（三）建立完全市場化的農產品交易市場

完全市場化的農產品交易是開發收入保險的基本條件。如果一直存在政府的“兜底價格”，那么農戶的收入就與價格無關，而只與收成有關，這種情況下收入保險就沒有意義了，只有產量保險就夠了。因此，沒有政府直接干預的完全市場化的農產品交易市場，農戶才會真正關心市場價格波動引致的風險，農業收入也才可能成為保險標的物。

（四）完善期貨市場

我國目前由于制度制約，各類金融機構缺乏直接進入農產品期貨或期權市場的渠道，只得購買期貨公司風險管理子公司的場外期權產品，然而場外交易需要支付高額的期權費（復制期權的成本提高30%），保險公司不得不在保險收入與較高的期權費之間進行選擇。

（五）政府支持

農業保險少不了政府的財稅支持，如果沒有這種支持，農民自身無法承擔高保費，農民也就不會參與其中了。目前，我國的“保險+期貨”模式的價格保險還只是作為試點推動，尚處在探索階段。對于如何在“保險+期貨”模式的新型保險中調整政府的調控政策，去政策化的同時更好地發揮政府對此類保險補貼的杠桿作用，更好地銜接商業保險機構與農戶，實現“價補分離”，在充分激活市場機制的作用等方面還需要系統性的制度設計。

（六）建立多層次農業保險產品

政策不僅要注重新型農業經營主體，也需關注傳統小農戶需求，建立多層次農業保險產品，按照異質性經營主體設計能夠滿足更高的需求、提供更多檔次彌補損失的保險產品，供不同的經營主體選擇。例如，針對小農戶開展普惠型金融保險產品，針對新型農業經營主體開展農業保險產品創新性研究，如價格指數保險，擴大農業風險的保險覆蓋范圍。

（七）培育新型農業主體

相較美國農場產業化、規模化的農業生產，我國小而分散的農業生產使得生產成本較高，經營效率低下，也不利于農民規避價格風險。2016年11月3日，中央出臺了關于完善農村土地《“三權分置”的意見》，未來可以通過土地流轉、鼓勵農民加入農場合作社等方式培育新型的規?；霓r業生產主體，規模化的農業生產主體對產量、價格和收入的變動更為敏感，農戶的投保意愿也會更加強烈，這樣農戶在享受現代化的低成本的農業生產的同時，也能更好地規避價格、產量風險。同時，也可以在最大限度地降低保險機構的農業保險運營成本。

總之，農業保險的成功開發和推行并非一朝一夕的事情，農業保險的深入展開和全面普及，需要財政部門、立法機構、農業部門、保險監管部門、期貨監管部門、統計局等相關機構的協調支持，這也是未來我國農業收入保險能否成功運作的體制基礎。

（作者單位為中國農業科學院蘭州畜牧與獸藥研究所）