商業銀行政府融資平臺類客戶信貸風險控制研究

賀柱炎

【摘要】政府融資平臺的建設在很大程度上帶動了城市的經濟。政府融資平臺企業作為承貸主體，其所包含的范圍非常廣泛，是間接的政府融資行為。在龐大的投資金額的刺激下，各家商業銀行也隨著宣布積極響應和支持相應的設施建設。本文將簡單探討商業銀行政府融資平臺類客戶信貸風險的控制。

【關鍵詞】商業銀行 政府融資平臺 信貸風險 控制

商業銀行風險是指商業銀行在經營的過程中，由于各方面不確定因素的存在而導致經濟損失。信貸風險是商業銀行在運行和經營過程中面臨的主要風險，而影響商業銀行信貸風險產生的因素有很多，銀行必須要對所面臨的風險進行有效的分析、歸納和總結，以便對風險進行控制。

一、政府融資平臺貸款風險防范

1、加強客戶結構化調整。平臺客戶是影響信貸風險的重要因素，在實際情況中，應當從以下幾方面提升平臺客戶的層級，不斷加強客戶的結構化調整：第一，支持負債水平在合理范圍內的各個政府投資企業，且將財政實力偏高的政府投資企業納入支持范圍內。第二，對客戶的現金流覆蓋水平進行動態且有效的測評，使一些負債率較高、現金流覆蓋率低于100%的融資平臺逐漸減少。第三，對于存量授信集中且占比相對較高的東部地區客戶，應當根據相關數據，對“年內可回收貸款”、“低收益、高風險”的客戶進行統籌安排，增新符合其條件特點的重點項目。由上述內容可知，在風險因素逐漸增多的情況下，加強客戶結構化調整是非常必要的，且鑒于政府融資平臺的重要作用，可以適當將該項目納入國家發展規劃內容。

2、優選盈利能力較強的行業。商業銀行政府融資平臺信貸風險的存在，與行業的選擇、項目的選擇等內容有著直接的聯系，因此，在進行信貸的同時，應當優選盈利能力較強的行業，注重項目本身的現金流償還能力：第一，行業的選擇。相對于其他行業來說，電力行業以及高速公路行業等較為穩定，且在經營和發展的過程中具備較強的盈利能力。除此之外，對于一些具備一定的現金流但不能夠自求盈虧平衡的行業給予一定支持，如供水行業、公共交通行業等。而對一些不能夠直接產生經濟效益、要依靠財政支持來維持自身經營、還款來源不明確的行業，要設定好準入資格，避免帶來不可控的風險。第二，項目的選擇。在項目的選擇上應與第一點內容相呼應，必須要在選擇的基礎上注重項目的現金流、償還能力等方面，限制依靠財政資金的項目，因此，主要支持國家審批的、償還能力較強的大型項目，以及一些商業化運作能力強的城建項目：適當支持關系地方經濟發展的建設項目，如水利項目、環境項目等；對一般的城市建設項目、道路建設項目、不具備商業化運作能力的項目、商業化運作前景不好的項目等，要進行嚴格的控制，在最大程度上降低平臺所要承擔的風險。

3、建立有效的財務指標準入要求。在傳統的商業銀行授信審批過程中，通常都是將財政情況以及經營情況作為審批的重點分析內容，而政府融資平臺的有形凈資產規模以及負債率水平也是影響風險的重要因素。因此，可以從以下幾方面進行審查：第一，在平臺類客戶的信用審批過程中，商業銀行要在注重傳統的經營情況以及財務情況的基礎上建立有效的財務指標準入要求，在準入階段嚴格限制，條件不符的限制其進入審批階段。第二，在擔保方面，由于平臺類貸款項目主要以期限較長的項目貸款為主，為適應政府換屆、經濟周期波動等因素的影響，銀行應當在掌握實際情況后適當縮小貸款規模，并注重有效擔保措施的落實。在擔保方式上，應當以一些保障程度相對較高的土地、房產、實際物質抵押、收費權等為主，并對擔保方的擔保能力進行全面評估，積極爭取層級較高的國企進行擔保，這樣會提高擔保的效率。

二、銀行間協作與創新型風險控制手段

1、采取銀團貸款模式，降低風險。平臺類融資項目多數有交通、水利、城建等行業為主，不僅貸款的周期持續較長，且貸款金額較大，因此，銀團貸款的模式更加合適。銀團貸款模式要比傳統的雙邊授信模式更具有優勢。第一，對于企業來將，由于貸款發放、償還等都是由統一的代理行辦理，無須直接發生財務的往來，這樣就直接節約了交易成本。第二，在銀團貸款的模式下，多家商業銀行支架參與到融資中，在很大程度上降低了集中度風險。且通過多邊審查的方式有效降低了信息的不對稱性，并通過貸款提用條件和貸款后管理控制要求來避免貸款違約以及管理不力的問題發生，使實際操作的過程更加方便且提升了保障。

2、構建銀行信息交流平臺。在傳統模式中，債務信息基本上是不公開的，這也是造成平臺客戶信用風險的主要原因之一，銀行很難掌握貸款主體償還能力的變化。因此，各個商業銀行之間應當加強信息交流的頻率和程度，相互提供信息資源，實現資源共享，降低信貸風險。第一，建立完善的信息交流平臺，有效利用互聯網的優勢，建立銀行內部聯動系統，實現資源共享，將客戶的信息上傳到信息平臺上，以供各個銀行下載查看。第二，建立平臺信息共享機制，這主要是依靠第三方的力量來進行信息變動的監督和審查，由行業協會或是監督管理部門對銀行信息交流平臺的信貸規模、債務變動情況、客戶相關信息變動等情況進行統一的整理和發布，使銀行能夠在最大程度上掌握政府債務、潛在風險變化等信息，以便銀行作出更加符合實際情況的決策。

結束語：總之，商業銀行政府融資平臺類客戶信貸風險是不可避免的，但是可以通過有效的措施最大程度降低風險。商業銀行可以通過有效的財務準入資格審查在源頭上把關，不斷優化客戶結構，并通過建立銀行內部聯動系統來有效規避潛在風險，讓信貸工作能夠向著更好的方向發展。endprint