信息不對稱對商業銀行信貸風險產生的影響分析及討論

丁杰

【摘要】在社會主義市場經濟的影響下，商業銀行之間競爭逐漸變得激烈，也逐漸加劇了信貸風險，主要原因就是信息不對稱。對比貸款者和借款者，借款者的借款信譽和擔保信譽度方面的風險和收益等具有更強的熟悉度，為了避免使商業銀行面臨更多的信貸風險，本文研究了信息不對稱對于商業銀行信貸風險產生的影響，提出加強信貸風險的措施，希望可以對于相關的研究提供理論基礎。

【關鍵詞】信息不對稱 商業銀行 信貸風險 影響

在當今的信貸市場當中，不同的授受主體掌握的信息資源也具有很大的區別，受信主體清楚掌握自身的經營情況和信貸資金配置狀況以及資金收回情況等，但是授信主體卻很難掌握這些方面的信息。信息不對稱會帶來各種金融信用風險。這就需要采取有效的措施規避風險，這也是當今商業銀行重點關注的問題。

一、信息不對稱下商業銀行信貸風險產生的原因和表現形式

（一）原因

銀行主要是利用吸收存款發放的貸款，從中獲得利息差額利潤，屬于一種金融中介的機構，銀行的主要目標就是盈利，主要進行的資產業務活動就是信貸。商品貨幣的經濟活動的主要包括銀行信貸，可以促進貨幣更好的流通，這種方式的條件就是償還付息，屬于單方面的轉移。比較商品交易行為和銀行信貸，銀行放出貸款的時候，只是承諾償還本金，但是不能保證是否可以按時償還本金，存在著各種不確定的風險概率。在商品交換的情況下，當結清了物和錢之后，那么雙方就不再承擔權利和責任，通過商品交換信貸風險不會由此加大。比較商品交易活動，銀行信貸業務將會承擔更大的風險，銀行信貸業務存在更多的威脅因素。

企業都是具有一定目的地，企業都希望通過小投入獲得大的回報，在信貸活動當中，企業是處于優勢地位的，以此也會獲得更加豐富的信息量，因此企業會刻意隱瞞經營管理缺點，在實際操作過程中可能會虛報財務信息，對于財務數據的真實性造成影響，企業無法提供真實的現金流量表和利潤表，企業通過這種不正當的手段導致銀行無法分析企業經營狀況，導致銀行信貸將會承擔更大的風險。

（二）具體表現

1.利率風險。利率風險指的就是商業銀行需要承擔的經濟損失，產生利率風險的主要原因就是因為資產負債期限結構和利率的不匹配。我國通常都沒有重視利率風險管理，近些年我國開始改革利潤管理體制，這直接影響到我國的商業銀行發展，在我國商業經營管理當中，其中比較重要的部門就是利潤風險管理。在當今的信貸市場當中，商業銀行和企業投資風險面臨的信息是不對稱的，如果是借貸方企業的投資，將會面臨極大的風險，但是如果是借款方的銀行，在實際簽訂之前無法針對資金投資實施風險評估，還會加大承擔的風險，對于利率的核算造成直接的影響。

2.契約風險。商業銀行和企業的協議關系當中，企業屬于借貸方，需要使用資金，因此企業更加了解資金的去向和項目風險等各個方面的信息內容。此外商業銀行在企業合作關系當中經常會發生道德風險，道德風險指的就是在簽約之后，違背規定內容，沒有按照規定按時歸還貸款本息，這樣一來借款方就會面臨比較大的風險。企業未來獲得更高的收益，就會在各個高風險項目當中投入資金，如果投資失敗，那么就會直接影響到銀行的借款。

3.貸款抵押風險。銀行和企業建立借貸關系，很多企業申請借款的時候，需要利用各種資產作為抵押。如果企業違背了契約規定，那么企業可以變賣抵押物彌補經濟損失，降低需要承受的虧損。但是商業銀行信貸部門就會存在一定的誤區，他們單純的認為貸款抵押可以規避一些信貸風險，但是在具體操作的時候，抵押物本身就面臨著風險隱患，無法準確的估值抵押物，抵押人隨意處置了抵押物，這樣在回收的時候銀行就會面臨更大的風險。

（三）信貸配給風險

企業還款能力和銀行的貸款利率直接影響到信貸部門的實際收益能力，商業銀行更加關注貸款的實際信用風險。如果信用風險和利率水平具有很大的區別，那么需要使利率水平不斷提高，使銀行自身的收益水平得到有效的增加。信貸在實際運行的過程中，銀行和企業面臨信貸不對稱的情況，那么企業就會選擇高風險投資，銀行獲得的信息就會存在滯后性，這樣一來雙方承擔的信貸風險就會由此得到增加。信貸配給指的就是配給信貸規模和信貸數量，銀行信貸配給風險的根源問題就是信息不對稱，銀行為了獲得更多的業務，開始主動提供貸款，此外還會更多的出現惜貸情況，加劇了風險。

二、信息不對稱下銀行信貸風險管理措施

（一）信貸關系當中信息不對稱的預防措施

要想建立良好的信貸關系，那么銀行和企業就要建立良性競爭，避免向信譽不好的企業發放貸款，保證企業建立信譽第一的觀念。銀行不僅需要提供優質的金融服務，還要大力支持誠信的企業，利用輿論曝光等手段制裁不守信用的企業，建立雙贏的關系。

（二）建立全面管理信貸檔案

為了使信貸信息的來源不斷擴大，需要構架完善的信貸檔案體系。在貸款之前，銀行需要進行全面的調查，使貸款信息的及時性和準確性得到提高，保證貸款決策的準確性和及時性。學習國外銀行的優秀的管理經驗，建立統一的授信制度，利用技術手段降低信貸風險，準確評定借款人的信用等級和授信額度。建立貸款時期審查的均衡機制，考慮到借款人的合作能力，從而確定貸款利率和抵押率，適當的懲罰不守信用的借款人，按照貸款合同，明確雙方的義務和權利等，在簽訂貸款的過程中，銀行和企業需要確認雙方的義務和權利，明確違約懲罰的條款。銀行自身需要使自身的監測預警能力不斷提升，加強貸款之后的檢查、咨詢工作。

（三）提高信貸活動的信息對稱程度

要想使信貸活動的信息對稱度不斷得到提高，首先需要建立完善的信貸管理信息系統，收集客戶和信貸業務信息等綜合信息，針對信貸管理信息系統，實施數字化監控。深度分析信貸管理信息，建立良好的模型，使數據結果更具可靠性。建立客戶經理制，使主辦銀行制度不斷得到完善，避免出現道德風險和規范逆向行為，建立企業和銀行的共同利益，按照具體要求建立組織結構，避免代理人出現道德風險。endprint

（四）建立激勵約束機制

建立激勵約束機制，包含企業和信貸部門，建立完善的激勵約束機制不會對于任何一方發生偏袒。建立產權約束機制，規定了雙方的義務和權利，促進產權制度實施改革。加強約束行政工作，市場經濟在當今的經濟發展過程中發揮著基礎性作用，需要發揮出行政約束和宏觀調控的作用，行政部門需要將相關法律不斷完善，加強保護銀行債券。建立銀行的激勵約束機制，有效的評定企業的信用等級，避免出現道德風險問題。建立銀行激勵約束機制和企業激勵約束機制，通過報酬激勵方式，使信貸業務的積極性得到有效的激發，加強控制部門和人員的資產。

（五）堅持先評級后授信的原則

要想避免信息不對稱帶來的各種影響，在放貸之前，銀行需要深入了解借款企業的行業背景和業務狀況等，采取有效的營銷手段促進銀行發展，合理的評判企業的風險，實施信用評級。通過良好的企業資產評級才可以明確企業的資信等級，資信評級機構需要評定和預測企業的資金實力和償債能力，這樣才可以將企業資產的信用評級制度不斷得到改善。利用全面的資信評級結果，可以減少各種不良的影響，促進商業銀行更好的進行借款決策。

信息不對稱會產生道德風險，需要結合實際情況，創造良好的銀行企業文化，建立良好的員工理念，保證員工可以具備工作責任心，銀行人員需要保持工作的上進心，真誠的對待客戶，促進銀行工作正常的發展。

完善監督機構，懲罰貪污受賄的行為，實施績效獎勵制度。利用監督機構監督管理信貸工作人員，利用審查信貸分離制度，明確銀行信貸的實際崗位職責，建立完善的自檢制度，改革會計核算體系，此外需要完善信貸內控制度。銀行應該堅決杜絕貪污受賄的情況，通過法律手段構建合理的信貸責任追求制度，保證銀行人員可以認清風險，從而更好的防范風險。

三、結束語

當前金融市場之間的競爭逐漸變得激烈，因為信息不對稱原因導致信貸部門的競爭更加激烈，信息不對稱直接影響到商業銀行的信貸風險，這就需要加強管理信貸風險。相關部門需要采取有效的措施和管理手段，保證信息變得更加透明和公平，降低銀行信貸風險。

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