淺談建筑施工企業投標過程中面臨風險的識別與規避

王甜安

摘要：在建筑市場的激烈競爭中，施工企業急于謀求中標的心理使其在投標過程中面臨諸多的潛在風險，如何找出并規避這些風險是施工企業在招投標市場上成功的關鍵。

關鍵詞：施工企業；招投標風險；識別；風險防范

一、研究背景

建筑業作為我國的經濟支柱之一，對于促進經濟建設保持中高速增長具有重要意義。近年來，建筑企業的經營環境發生了重大變化，一方面國家西部開發、棚戶區改造、城鎮化建設、放開民營資本進入基礎設施領域等利好消息帶來了機遇。另一方面，有一大批國際上知名的建筑企業進入中國建筑市場，市場競爭日益劇烈，市場風險日益增加，國內經濟形勢復雜性和不確定性明顯加大，市場開發增長乏力，生產經營面臨嚴峻形勢，對施工承包商的風險管理要求也越來越高。

1999年8月30日，我國通過了《招標投標法》，并于2000年1月1日正式實施，為維護建筑市場活動秩序和公平競爭提供了有效的法律保障。2011年11月30日《中華人民共和國招標投標法實施條例》在國務院第183次常務會議通過，自2012年2月1日起施行。但是由于在實際操作中各方不按照程序操作出現了各種違法違規行為，擾亂了招投標市場，使得工程招標投標未能真正發揮其應有的作用、體現其應有的效益。所以關于提高承包商投標風險管理水平，重視投標決策的研究具有非常重要的意義。

二、招投標中存在的主要風險

只有正確地識別投標風險才能衡量風險，從而采取相應的管理措施對投標風險進行防控。工程項目投標風險識別應該從系統觀點出發，橫觀工程項目投標所涉及的各個方面，從操作過程、利益相關方等不同的角度對工程項目投標風險進行識別。我們所討論工程施工招標是指招標方委托了有相應資質的代理機構進行的公開招標。在工程施工招投標過程中，主要有招標準備、招投標（招標與投標）、開標、評標、定標、簽訂合同等階段，因此，本文主要分析承包商在工程施工招投標過程各階段中所面臨的風險。

1.招標準備階段

招標準備階段，首先，投標人面臨的是信息取舍風險。投標人參加工程施工投標可以通過各類專業招標網站尋求所需的信息，各種渠道的信息多數是真實有效的，但并非都值得追蹤，部分投標人為了攬到工程，盲目投標，中標率不高，造成投標費用損失。其次，投標人同樣面臨決策失誤風險。投標人在確定是否參與某工程投標時，綜合評估項目所帶來的效益和風險后，需要作出決策，而決策過程就存在決策失誤帶來的風險。

2.招投標階段

（1）來自招標方的風險因素

對于承包商來說，這一階段來自招標方的主要是信用風險，招標方缺乏誠信，向各投標人提供不真實全面的項目信息，影響投標人的投標決策；或擬定招標文件的內容不能體現風險合理分擔的原則，讓投標人承擔過多的不合理義務，投標人卻無相應對等的權利等。同時，招標人還可能發生道德風險，招標方可能對某個投標人有傾向性，不能公平地對待其他投標人；或招標人和某一投標人私下達成交易，幫助其實現中標，即“圍標”，使得招標流于形式。

（2）來自招標代理單位和評標專家的風險因素

招標代理機構的信譽、專業能力、責任心直接對招標過程中各個招標環節能否做到合法合規產生重大影響。當前我國對工程招標代理機構設立的門檻不高，部分招標代理機構工作人員的思想素質、專業水平、操作技能還比較差，可能存在對投標文件審核不嚴、監督不到位、評標不嚴謹等問題。

對于評標定標，最為重要的當屬評標專家的專業技術水平。評標人員能否客觀公正真實地做出判斷，能否認真全面進行評審，直接影響著招投標工作的質量。在評審過程中，可能存在個別評標專家違反職業道德，接受招標方、某投標申請人或招標代理機構指使，使得評審結果不夠公正客觀。

（3）來自承包商自身的風險因素

一些沒有資質、知名度的小企業為了中標、為了生存，可能會掛靠在有資質、有實力的大企業名下進行投標。這些企業一旦中標，因其承擔項目風險的能力有限，有可能造成工程項目安全、質量、進度等多方面的問題。

即使一些有資質的投標方，加入了激烈投標競爭，也將面臨以下風險，如投標資格預審文件、投標文件編制人員綜合素質不強或粗心大意，可能導致文件關鍵環節出錯；投標人員技術水平差，可能導致編寫的施工組織設計不合理；預算人員業務水平不高，可能漏算或高估，造成有關工程項目的預算不準確等。

3.合同簽訂階段

中標后，合同的簽訂非常重要。合同的每一個條款都非常重要，在合同簽訂時對可能遇到的風險要有全面深刻的考慮。合同簽訂除了重要條款要語言表達規范、嚴密，防止爭議，同時要加強審核，防止一些合同金額與中標金額不一致、合同標的與中標結果不一致、隨意增減合同量等問題發生。另外，國內建筑行業處于甲方市場，招標人會通過簽訂不對等的合同條款，將風險轉移給承包商。某些承包商由于承擔了較大的風險損失，不得不依靠偷工減料爭取利潤空間；甚至某些承包商由于風險造成的壓力，導致無力施工，企業倒閉等。

三、投標風險防范的對策

項目投標風險防范策略是指風險管理人員根據工程項目投標風險的性質及其潛在影響，結合本企業的實際情況，采取的防范與控制措施。

1.回避風險。認真研讀招標文件，加強與招標方的溝通，綜合評判投標的可行性，對于不適合的項目可以選擇放棄。主動放棄、躲避可能發生風險的行為和環境，簡單易行，能將風險概率降到零。但回避風險的同時也放棄了獲得收益的機會。

2.風險轉移。在風險無法回避的時候，可以將風險部分或全部轉移給其他主體來承擔。比如可以選擇工程保險，轉移一些因不可抗拒因素帶來的風險損失。

3.風險自留。是指自己承擔風險，利用自身的管理水平與能力來控制風險，將風險轉化為利潤。主要用于控制那些風險損失較小、承包商能夠承擔的風險。比如通過加強對招投標法律法規的學習、不斷完善公司內部的招投標管理制度等方法提高投標管理水平。