中國相互保險公司發展現狀淺析

歐陽佳

【摘要】 隨著我國保險行業的不斷發展，相互保險也開始引起人們的注意。總的來說，我國相互保險行業的整體發展程度還比較低，無論是在相互保險立法和公司設立的角度來說，都還有很大的發展空間。但我國的相互保險相對于也有其優勢。

【關鍵詞】 相互保險；相互保險公司；保險法；市場監管；保險市場

關于相互保險公司的內涵界定，學界擁有各種不同的定義。其中，國內的典型定義有肖梅花“相互保險公司是指所有參加保險的人自己設立并為自己提供保障的法人組織”。羅世瑞“相互保險公司是在互助共濟的思想基礎上產生和發展起來的保險業特有的公司組織形式，即所有參加保險這為自己辦理保險而共同合作設立的法人組織”。加鵬“相互保險公司是在互助共濟的思想基礎上產生和發展起來的保險業特有的公司組織形式，即所有參加保險者為自己辦理保險而共同合作設立的法人組織。具體講，相互保險公司是由消費者，而不是投資者，所擁有和控制公司的一種合作性組織”。覃有土“相互保險公司是保險領域內特有的公司類型，它是由具有相互保險保障需要的社會成員作為投保人，以繳納保費的方式建立保險基金，同時，又均作為被保險人，相互之間通過保險公司接受保險保障的保險組織”。而國外的學者和法律也對相互保險公司進行了定義。“相互保險公司由其現有股東或成員所有，現有股東或成員有權選舉董事并有權從公司凈收益中取得紅利”。

一、我國相互保險公司現狀

（一）相互保險公司的法律現狀

相互保險公司的法律理論主要通過相互保險公司成員的法律地位來說明，由于相互保險公司相對于股份制保險公司最大的特點是相互保險公司的投保人是公司的成員，這就意味著相互保險公司的投保人與保險人之間的關系相對于非相互制保險公司的投保人與保險人的關系有著明顯的區別。相互保險公司成員兼具投保人的雙重身份決定了其與公司之間是雙軌式的關系，即成員與法人之間的組織法上的關系和投保人和保險人之間的保險合同法上的關系。

（二）相互保險需求理論

分析國內相互保險需求之前，我們先來看看國外相互保險需求的形成過程。以美國為例，美國的相互保險公司中其中不少最初是以股份公司形式而成立的，后來通過退股轉化為相互制公司。美國最大的人壽保險公司沒有謹慎保險公司、大都會人壽保險公司的情況都是如此。而其他西方保險業發達的國家雖然在相互制保險公司的比例不同，但其發展路徑大致也是如此。所以，縱觀國外相互保險公司的保險需求，我國相互保險需求潛力是巨大的，這就意味著我國相互制保險公司有著非常廣闊的發展前景。我國地域遼闊，經濟發展水平不一，其復雜的市場環境更給予了相互保險巨大的發展舞臺。我國相互保險應該積極主動投入到中國的保險市場中來。這也是我國發展相互保險行業的一個非常有別于他國的優勢。

（三）相互保險公司成立理論

首先，相互保險公司的成立前提是相互保險公司制度的現行，所以我國應加快相互保險進入立法框架的步伐。就目前我國的有關保險的法律體系中，鮮有提及相互保險的法律條文，更不必說關于建立相互保險公司的法律制度了。其次，要加快保險各行業組織的建設和發展，相互保險的發展中的一個必要前提是我國保險行業的發展已經達到一個相當的高度，只有滿足相互保險發展的條件才能促使相互保險公司的建立和發展。最后，應該抓緊時間逐步建立起健全相互保險的管理、監督體系。在當今的經濟市場上，無論是保險領域還是其他經濟領域，一個完善的監督管理體系能保證這個行業健康有序的發展，而在我國相互保險方面的監督管理體系幾乎沒有任何進展，這不得不值得我們引起重視。

二、中國發展相互保險公司的成本優勢

相互保險公司的成本優勢不僅在中國是如此，在世界范圍內都是如此，如表1所示，相互保險公司和股份制保險公司的比較中可以得出以下結論。首先我們從保險公司的代理成本角度來分析中國相互保險公司的發扎優勢。所有權和控制權的分離促使代理問題的出現，企業所有者主要秉持公司價值最大化的目標，即其利潤的最大化。而公司的經營者除了關心企業的利潤外，還包括其自身的切身利益，比如其待遇、報酬、名譽等。這就促使企業經營者和企業所有之間有一定的利益沖突，經營者為了滿足自己的切身利益從而損害所有者的利益。這就是兩者之間的利益沖突，而調節這兩者的利益沖突所產生的費用即為代理費用，也就是公司的代理成本。在中國由于專門的經理人制度并不十分成熟，所以這種代理成本相對于有著成熟代理人制度的國家更高。而相互保險公司就沒有這種問題，因為相互保險公司不存在上述這些問題，有著其特有的優勢。相互保險公司具有信息對稱的優勢。股份制保險公司通常存在著信息不對稱的情況，這種信息不對稱而且比較嚴重。但相互保險公司由于公司成員既是投保人也是保險人。所以不存在信息不對稱的情況，擁有兩種身份的他們能夠通過不同途徑獲得公司的信息，能夠得知公司的具體運行情況，這種優勢是股份制公司所無法比擬的。

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