我國當代經濟中商業銀行的社會責任研究

胡曉彤

摘 要：本文以當代中國經濟現狀為立足點，通過對中國18家上市商業銀行2015年社會責任報告數據的收集，以當代經濟熱點作為指標構建全新的社會責任評價體系，運用主成分分析法進行實證分析，并對研究結果中優秀的個例進行了案例分析，最后針對當前我國商業銀行社會責任履行中存在的問題提出了相應的建議。

關鍵詞：當代經濟 商業銀行 社會責任 主成分分析法 案例分析

中圖分類號：F832.33 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2017）09（c）-030-04

從理論上看，通過研究商業銀行的社會責任，有助于正確認識商業銀行經濟活動中的重要作用，從而建立更有效的金融體制。從現實情況看，商處銀行社會責任研究在某種程度上把企業社會責任由單純的慈善業向綜合型的社會責任義務轉變，不僅能夠提高公司業績，促進公司長期健康發展，而且同時促進整個金融的長期穩定進步。結合商業銀行所處的特定環境，對商業銀行社會責任的履行進行系統全面的研究，將有助于完善激勵體系，增強我國商業銀行的整體運行效率與競爭力，為長遠發展提供保障。

1 商業銀行社會責任評價指標體系

1.1 構建思路

本指標體系的構建思路是以國家內部和國家對外聯系作為分類標準，結合當下國家經濟熱點和國家發展重點，從各個商業銀行社會責任報告中挑選出已有的指標進行體系構建。

1.2 指標體系概述

圖1清晰地展示了指標體系的結構及內容。

1.3 指標分析

（1）三農貸款。農業是一國經濟發展的支柱產業，在當前農村經濟發展對于金融需要日益增加的背景下，三農貸款體現了商業銀行對農業發展的支持力度。

（2）戰略性新興產業貸款。發展戰略性新興產業是國家經濟轉型發展的重要布局之一。而發展戰略性新興產業首先需要較大的前期投入；其次戰略性新興產業風險較高。企業巨大投入后創造的產品有可能并不被消費者所接受；再者，其具有經營管理風險。最后，戰略性新興產業需要經歷前期投入、消費者逐漸認可、收回前期巨額投資、盈利四個階段，產業周期長。

（3）小微企業貸款。戰略性新興產業通常以小中性企業的形式存在而商業銀行貸款普遍偏向大中型企業且貸款結構中中長期貸款占比較大，因此選取小微企業貸款余額這一指標來評價商業銀行的社會責任。

（4）“兩高一剩”貸款。各銀行“兩高一剩”貸款的調整體現了銀行職能部門貫徹落實國家宏觀調控政策和產業政策，落實環保政策法規、配合環保部門執法、控制污染企業信貸風險的執行情況。

（5）綠色信貸。商業銀行通過差異化定價引導資金導向于環保型企業可有效地促進可持續發展；同時推行綠色信貸，也有利于銀行擺脫貸款“呆賬”“死賬”的陰影。

（6）京津冀協同化貸款余額。

（7）長江經濟帶貸款余額。以上兩個戰略都屬于國家級戰略，對區域內各城市經濟、交通、民生、環境發展以及城市間合作聯動都具有重要意義。

（8）保障性安居工程。保障性安居工程建設既增加投資，又帶動消費，對擴內需、調結構、轉方式具有重要作用。加強保障性安居工程建設可以發揮房地產業鏈條長的作用，帶動大量社會資金投入住房建設，促進相關產業發展，同時還會直接擴大消費需求。

（9）捐贈。捐贈是商業銀行履行社會責任的最直接體現。

（10）一帶一路。“一帶一路”國家級戰略不僅有利于我國轉移過剩產能，為經濟增長提供新動力，同時加強我國與周邊鄰國合作，探索地區合作新模式。商業銀行在“一帶一路”戰略中發揮資金融通和資源配置的作用。除為項目建設提供資金外，商業銀行為跨境貿易提供結算、清算、匯兌等支持，為跨境投資提供咨詢、顧問、并購搭橋等投行服務；商業銀行在日常經營中積累了大量管理信息、客戶信息和市場信息，借助大數據分析等技術手段和信息網絡，為企業提供信息咨詢、交易撮合等服務；商業銀行本質上是經營風險的企業，在風險識別、評估、緩釋和處置等方面有成熟體系，在自身業務決策的過程中，也在幫助企業重新審視“走出去”的風險。

2 實證分析

2.1 樣本選擇和數據說明

在樣本選擇上我們選取2016年以前上市的18家銀行2015年度社會責任報告以及年報中公布的數據進行分析。

2.2 指標體系的構建

據前文建立的指標評價體系，并結合數據的可得性，最終選取三農貸款、戰略性新興產業貸款、小微企業貸款、綠色貸款、保障性安居工程貸款、捐贈、“一帶一路”貸款七個指標作為分析對象。

在對指標體系中的具體指標進行量化分析時，遇見以下問題：第一，選擇相對指標還是絕對指標，本文選擇相對數據進行分析，因為銀行的體量會影響其在各類項目上的貸款總額，大銀行自然在絕對數值上超越小銀行，所以選用相對數據進行分析更客觀；第二，因有少數銀行未直接公開在“一帶一路”上的貸款數額，所以本文將銀行當年對外貸款數額減去“一帶一路”政策推出前對外貸款的數據以得到其投放在“一帶一路”上的貸款量。這種方法沒有考慮其他情形導致的對外貸款數額變化，有一定局限性；第三，因銀行普遍沒有統計指標表明其在新興產業項目上的貸款總額，所以選用拆分指標的方法計算，將各銀行在年報或社會責任報告中披露的各新興行業貸款量進行累加以求得其在新興產業上的貸款投放量。主要包括：節能環保產業、新一代信息技術產業、生物產業、高端裝備制造產業、新能源產業、新材料產業、新能源汽車產業。

2.3 數據的描述性統計

具體內容見表1。

2.4 模型分析

本文利用主成分法對建立的指標體系評分，量化出每個銀行的社會責任的得分，最終針對計算出的權重并結合得分來提出建議。

2.4.1 主成分分析法簡介

在評價商業銀行社會責任水平時，需要確定各個二級指標的統計值大小在社會保障水平中的相對貢獻。本文采用客觀賦權法，其權重來源于數據信息，客觀性強。對于可能出現不重要的指標具有較大權重的情況，觀察結果中是否有不合理的比重，有則結合主觀附權法調整。傳統的主成分分析法不能直接得到各個指標的權重，一般只能得到對應主成分的得分，為了得到各項二級指標的權重，采用部分主成分的方法。

2.4.2 KMO檢驗

在利用相關數據進行主成分分析時，只有數據通過KMO檢驗，才證明數據適合采用主成分分析的方法來確定權重。檢驗結果見表2所示。

從表2中可以看出，KMO檢驗值為0.730，大于0.5，各指標之間有較強的相關關系。Bartlett球形檢驗的近似卡方分布值為920.971，自由度為78，顯著性小于0.01，表明拒絕單位相關原假設，數據適合做時序全局主成分分析。

2.4.3 權重的確定

使用SPSS 21.0對標準化后的變量進行時序全局主成分分析，得到各個主成分方差貢獻率，結果見表3所示。

2.5 模型結果分析

通過建立指標評價體系，將各個銀行的社會責任水平進行量化，求得各指標的權重及最終得分并將得分進行排序后可以發現：本文提取的各個指標中，按權重排名依次為小微企業占比、綠色信貸占比、捐贈占比、“一帶一路”占比、涉農貸款占比、保障性安居工程占比、新興產業占比。同時在對各銀行的社會責任水平進行計算后發現，浦發銀行的社會責任水平最高。

3 建議

本部分結合計算出的各項指標，以浦發銀行在社會責任承擔方面的實際舉措為案例進行分析，為銀行提高其社會責任水平提出針對性的建議。

3.1 為小微企業發展注入金融能量

（1）批量化服務：聚集在園區、商圈、供應鏈核心企業的上下游以及互聯網金融平臺；具有較為統一的商業行為特征和金融服務需求的集群客戶。

（2）互聯網金融網貸：全流程在線、全自動審批、全數據化管理。

（3）優化服務流程：申請材料標準化、信貸審核政策標準化、作業模版自動化、抵押成數高，可貸金額多。

3.2 做綠色金融先行者

（1）推動綠色信貸進步：浦發銀行樹立了“持續開展綠色金融創新，建設低碳銀行”的戰略目標，依托“五大板塊、十大創新產品”，建立起中國銀行業最全的、覆蓋低碳產業鏈上下游的綠色信貸產品和服務體系。

（2）保障新能源發展：浦發銀行在光伏發電領域提供一系列融資服務。

（3）催生產業“綠色”蛻變：2015年，公司進一步縮減鋼鐵、水泥、平板玻璃等產業的資金支持，加大對新興產業、高附加值產業和環保產業的投入。

（4）引領“低碳銀行”趨勢：2015年，浦發銀行完成國家碳交易注冊登記簿系統上線后首單CCER（中國核證自愿減排量）融資。

3.3 積極服務國家戰略

2015年，浦發銀行發布了“一帶一路”跨境金融服務方案1.0，針對“一帶一路”戰略下企業跨境行為，浦發銀行將企業需求提煉為五個層次，推出“五個層面配套”。2015 年，浦發銀行整合境外分行、自貿分行、離岸業務平臺形成了統一的產品體系、統一的服務方案和統一的營銷機制，發揮各平臺的區域特色，形成合力，共同為“一帶一路”戰略中的企業跨國經營提供專業的金融服務。同時，浦發銀行將加強與三大政策性銀行和國家籌建的絲路基金、亞洲基礎設施投資銀行、金磚組織開發銀行和上合組織開發銀行等四大資金平臺的溝通交流，共同服務于“一帶一路”建設。

參考文獻

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