項目后評價基礎理論及其應用研究

□ 文/方興君 張書通

項目后評價基礎理論及其應用研究

□ 文/方興君 張書通

隨著經濟下行壓力不斷增大，項目后評價作為投資監管、決策支持的重要手段逐漸受到重視。論文介紹了項目后評價基本概況，在此基礎上對系統工程理論、反饋控制理論、可持續發展理論、項目生命周期理論和項目現代管理理論等后評價基礎理論及其應用進行研究，提出研究結論，旨在強化后評價基礎理論對工作實踐的指導作用，提高對后評價工作價值的認識。

項目；后評價；基礎理論；應用

項目后評價工作是一項復雜的工作，涉及項目的全過程、全方位，需要綜合應用相關知識和方法，是系統工程理論、反饋控制理論、可持續發展理論、項目生命周期理論和項目現代管理理論的綜合應用。隨著對投資項目進行事中事后監管的要求不斷提高，后評價工作面臨新的突破與創新。本文對項目后評價基礎理論及其應用進行研究，以提升對項目后評價工作價值的認識，強化對后評價工作實踐的指導，促進后評價工作有效開展。

后評價基礎理論及其應用

一、系統工程理論

基于工程控制論和統籌法的系統工程，是一種組織管理技術，能夠將系統科學、系統工程、管理科學和管理工程緊密地結合起來。系統工程理論是后評價基礎理論之一，系統工程的系統性思維、全局性協調為項目后評價提供了理論依據。

根據系統工程理論內涵，項目本身就是一個復雜的系統，由多個相互聯系、彼此影響的要素構成；要素與要素、要素與整體、整體與環境之間存在著相互作用和相互聯系；系統整體具有確定的功能，其整體功能表現為項目要實現確定的項目目標。項目作為一個大的開放的動態系統，與外部環境進行信息交換及資源和技術的輸入，通過實施完成，最后向外界輸出其產品。同時，項目系統的各項狀態參數隨時間的變化而產生動態變化，這個動態系統包括了項目全過程。前評估是為項目執行做好準備，而項目執行過程中的評價，又為項目后評價積累了數據和資料，項目后評價的根本目的在于吸取經驗教訓，為指導項目的建設服務。項目建設實施全過程的各階段、各環節之間，以及全過程與項目實施效果之間是相互聯系、相互作用的。因此，不能將其孤立地切割成幾個部分，而要從系統的觀點對項目的過程和結果進行后評價，如圖1。

二、反饋控制理論

反饋控制是指施控系統根據反饋情況調節對受控系統的輸入，以實現控制目的的過程，反饋控制的本質特點是根據過去的操作情況去調整未來的控制行為。基于反饋控制理論，后評價工作以閉環管理的形式，將項目評價結論、經驗和問題，及時反饋給項目各方。

圖1 項目后評價系統圖

基于反饋控制理論，項目后評價有利于促進投資項目的決策、實施和運營的科學、有效，實現經濟增長的良性循環。在項目的管理中，應具體應用反饋控制理論做好項目的后評價工作。在項目實施階段，執行者將實施信息及時反饋給決策管理者，并通過項目中間評價提出分析意見和建議，使決策者掌握項目實施全過程的動態，及時調整方案和執行計劃，使項目順利實施并投入運營。當項目運營一段時間后，通過項目后評價將建設項目的經濟效益、社會效益等與決策階段的目標相比較，對建設和運營的全過程做出科學、客觀的評價，反饋給投資決策者，從而對今后的項目目標做出正確的決策，以提高投資效益。項目后評價通常將現代系統工程理論和反饋控制理論結合起來應用，對項目運行過程的演變或發展及其實施結果做出科學的分析和判斷，并進行有效調控，使項目建設或運行過程中得到控制與改善，有利于保證項目順利開展與科學化管理，如圖2。

三、可持續發展理論

可持續發展理論包含了社會可持續發展、經濟可持續發展和生態可持續發展。可持續發展理論為后評價項目的持續性評價提供了理論指導，當前后評價工作的持續性主要包含項目的經濟效益（經濟持續性）、項目社會影響（社會持續性）和環保節能（生態持續性），與可持續發展理論內容基本一致。

圖2 后評價反饋圖

立足可持續發展的角度，對項目后評價提出了更高的要求：一是強化社會影響評價，做好項目與社會環境的協調，側重項目社會效益方面分析研究，提升項目社會價值，以促進項目對社會的正向影響。二是重視項目效益評價，在國際經濟低迷時期，更加需要側重項目效益考核，實現項目經濟可持續，避免造成投資失誤。三是重視資源環境的價值，從動態角度強調對環境資源的科學合理利用，加強生態可持續評價，堅持環境友好，強化生態意識，避免造成生態環境的破壞。

四、項目生命周期理論

項目生命周期理論認為，任何項目都會經歷開始、實施以及結束階段，多個不同的階段構成一個完整的過程。后評價是項目生命周期理論的最后一個階段，在項目總結、項目評價和信息反饋中發揮重要作用。

通常，項目后評價是在項目竣工并投入運行一段時間后開展的評估工作，具有信息反饋、事后評估和服務決策等特征。項目后評價作為整個項目生命周期的最后一個階段，是項目的終點和結束階段，是對這個項目的目的、作用、實施過程、效益、影響程度與可研以及項目決策的正確性進行的分析和評價，完成了整個項目的收尾工作，也體現了項目周期的基本特征，生命周期理論對項目后評價進行了時間界定，如圖3。

五、項目現代管理理論

圖3 項目生命周期圖

項目現代管理理論的基礎是傳統項目管理理論，但是隨著發展融入了新的內容，更加側重于目標管理、科學化決策、信息技術使用和定量分析。項目現代管理理論主要是基于目標開展管理，其核心是尋求決策的科學化，注重項目的量化分析，廣泛使用信息技術，把“效率”和“效果”結合起來，強調適應客觀環境不斷變化的預見能力和進行前饋控制，不斷創新管理實踐。項目現代管理理論作為項目后評價基礎理論，為后評價工作提供了新的思路和工作手段。

隨著我國后評價工作的發展，在總結后評價工作實踐的基礎上，以項目現代管理理論為指導，創新性的建立后評價信息管理系統，對項目后評價數據信息定量化處理，實現“效率”與“效果”結合，達到事半功倍的效果，為科學化決策提供支撐。在此理論基礎上，項目后評價基于項目目標導向評價目標實現程度，建立評價指標體系和項目后評價數據庫及信息管理系統，總結項目管理創新、管理效率及效果，評價項目的可持續能力。

結論與認識

通過對后評價基礎理論及其應用深入研究，取得以下四方面的結論和認識：

（1）總體上，開展項目后評價，是系統工程理論、反饋控制理論、可持續發展理論、項目生命周期理論和項目現代管理理論的綜合應用。項目本身是一個系統性的工程，對項目進行后評價需要綜合考慮項目全生命周期中各個因素，明確所評項目各個階段的目標，基于目標開展評價，注重定量分析，將“效率”與“效果”進行結合，同時注重項目經濟、社會及生態環境的持續性，最終將評價結果反饋給決策者，為決策提供參考。

（2）系統工程理論為項目后評價系統性思考提供了理論基礎，后評價工作不能“就項目評項目”，需要“跳出項目看項目”，站在系統的角度，既要關注項目自身的發展變化，又要關注外部環境變化對項目的影響，還要關注產業鏈上下游銜接、配套對項目的影響。對于建設周期長，社會影響大的項目，必須關注外部環境變化對項目的影響；對于產業鏈上下游銜接的相關項目，必須關注銜接配套情況，避免產業鏈上下游不匹配，造成項目經濟效益差的現象。

（3）反饋控制理論為后評價經驗教訓總結和成果應用提供了指導。一是經驗教訓總結方面，后評價工作強調以信息反饋形式強化經驗教訓總結，減少投資失誤。二是成果應用方面，強化成果應用是提升后評價工作價值的重要手段。將后評價成果作為規劃制定、項目審批、投資決策、項目管理的重要依據。發揮項目后評價的監督職能，作為考核和問責的重要依據，重大投資項目的后評價結論與所屬企業主要領導、項目負責人及相關責任人考核相結合，并作為考核、管理及使用的重要參考依據；項目后評價結論與承包商及主要設備和大宗材料供應商的信用評價、責任追究相結合，違反法律法規和合同約定，給企業造成損失的，應追究其責任。

（4）基于項目現代管理理論，后評價工作向信息化方向發展。當前后評價工作仍面臨著數據收集難、信息不對稱和工作周期長等老大難問題，制約了后評價工作發展和影響了后評價工作價值的發揮。需要基于項目現代管理理論建立后評價信息管理系統，以標準數據信息采集為基礎，進行項目數據的集成與共享，將不同主體、不同階段的后評價工作有效地銜接起來，實現項目數據的橫向與縱向對比，提高工作效率和后評價的時效性，促進后評價工作進一步發展。因此，后評價信息管理系統和數據庫的建設與應用是實現項目定量化科學化評價的核心，是未來后評價工作發展的方向。

作者單位：中國石油規劃總院