淺析“紅帽子”的企業產權糾紛問題

摘 要 本文主要是從研究“紅帽子”企業的產權糾紛問題出發，把“紅帽子”企業問題放在整個國家的經濟發展歷史長河中進行研究，從而試圖從根本上理清“紅帽子”企業的來龍去脈，并且通過對其不同歷史時段出現的問題進行研究，立足于我國現行法律的規定，找到處理紅帽子企業產權糾紛問題更加合理的法律解決機制，并提出完善的建議。

關鍵詞 “紅帽子” 企業 公共利益 干預司法 產權糾紛

作者簡介：郭凌孜，鄭州大學法學院本科生，研究方向：法學。

中圖分類號：D922.29 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2017.04.185

一、引言

“紅帽子”企業中所出現的產權糾紛問題是指在我國特定的經濟體制發展過程中浮現出來的，由于企業大量掛靠國有企業、集體企業及政府機構，但實際出資人是企業主，所造成的企業運行過程之中的各種產權糾紛問題。“紅帽子”企業的產權糾紛問題頗具研究價值，通過研究可以很好地解決企業、政府及司法機關所面臨的產權困境，同時完善相關法律制度，促進經濟有序發展。

二、“紅帽子”企業產權糾紛問題概述

（一）“紅帽子”企業概述

“紅帽子”企業是指先由私人資本投資設立，然后以公有制企業（包含國有和集體企業）的名義進行注冊登記的企業，或掛靠于公有制企業之下的企業，即名為公有制企業實為私有制企業。在改革開放初期，出于對當時國情政策的約束與規避“風險”、提高利潤的考慮，私營企業創始人大都依托于一些機關團體等，并以掛靠形式生存在這些集體名義之下，創立公司使用集體企業的名義，在其營業執照上同樣以集體企業名義注明，但所掛靠的集體大都是不進行任何投資或者投資極少的情況，在企業的經營、管理、運作的各個環節都是由原始投資人進行操作，企業自主經營、自負盈虧，同時每年向上級的被掛靠單位上交一定數額的管理費。這里會出現兩種情況：一是企業發展不順利而致財務虧損。此時被掛靠單位不須對其負任何責任，當然也不存在與掛靠單位的產權糾紛問題。二是企業發展順利，財務增長迅速。這個時候掛靠單位在與被掛靠單位進行產權切割的時候往往會發生產權糾紛——事實上產權與法律上產權糾纏。

（二）“紅帽子”企業的產生背景及發展狀況

“紅帽子”企業一段時期內曾在中國大量出現。究其根源，是該類型企業在所有制歧視狀態下所被迫采取的無奈手段。上個世紀六十年代，國家曾經嚴格管制私營經濟，利用國家行政和法律手段對有關涉及私營經濟的人員進行查處。在這樣的大環境下，各行業私營業主人心惶惶，紛紛轉行。由于私營經濟形勢嚴峻，在當時幾乎不能夠有所發展，所以就有一些私營業主打擦邊球，將一部分私營經濟擴充為集體經濟進行操作，這也就促成了日后蓬勃發展的“紅帽子”企業的萌芽。進入改革開放的起步階段，社會經濟逐漸復蘇，國家政策不斷調整，保持經濟發展的良好態勢就需要多種經濟形式出現。對于私人經濟的國家政策也逐步由消滅私人經濟轉變為容許私人經濟的存在與發展。但是，在國情政策的大環境下，基于當時歷史、意識形態方面的一些問題，私營經濟缺乏法律保護途徑，與其他經濟成份根本無法相提并論，可以說是與它們站在完全不同的起跑線上。相比較外資企業而言，“紅帽子”企業缺少優惠政策，沒有出口的便利；相較于公有制企業，“紅帽子”們更沒有公有制企業的貸款便利、土地審批等優勢。不僅如此，“紅帽子”企業還面臨著較重的稅費負擔。正因為私人經濟發展中的特殊環境和各種非常規阻礙，使得大部分私人企業選擇掛靠在公有制企業之下，用“紅帽子”企業的形式重新出現。這種掛靠政府單位打政策擦邊球的做法，雖為民營經濟的發展留下了空間，但同時也對日后的產權糾紛埋下了深深的隱患。雖然出現了這樣或那樣的問題，甚至有部分企業因為產權糾紛問題止步不前，但是也有不少企業成功“脫帽”，擺脫了歷史的束縛，目前發展態勢良好。成功“脫帽”的典例便是家電領域的美的集團。美的集團的前身也是掛靠在集體名下的“紅帽子”企業，由于脫帽過程中產權問題處理得當，美的順利完成股份制改造，成為全國首個股份制鄉鎮企業，于1993年變為中國首家上市的鄉鎮企業，又在2002年實現了國內首家完成管理層收購（MBO）的上市公司改革。在脫去“紅帽子”以后，美的集團徹底疏通理順了控制人、管理層與社會公眾之間的產權關系，從而邁進了規范化、規模化、專業化發展的新進程。因此，對于現代企業而言，理順產權制度無疑是規范期管理構架的重中之重。

由此可見，“紅帽子”對于企業來說未必全是壞事，在運用合理手段理順產權關系之后，該類企業或許還會有更大的發展前景。

三、“紅帽子”企業產權糾紛問題解決現狀

（一）成功“脫帽”發展較好的企業

深圳特區，在計劃經濟向市場經濟過渡的時代，國營企業的周邊業務大多讓私人企業或是集體企業來運作，因此在當時占據市場主流的是一大批“紅帽子”企業，例如招商銀行、中興、華為、華僑城、萬科、平安保險等企業。

萬科集團在1988年進行股份改造，與當年的掛靠企業——“深圳特區發展有限公司”在產權分割問題上進行商談。在萬科建立初期，國家并未投錢，但執照是國家的，優惠政策也是國家的，同時部分企業發展渠道由國家資源幫助搭建，所以萬科的老總王石也承認：

第一，沒有“紅帽子”的幫助萬科不會發展得那么快速。

第二，如果沒有“紅帽子”，萬科發展大了之后會有麻煩。

總而言之，“紅帽子”使萬科成為著名的地產品牌之一，同時萬科在更換股東之后還是選擇了擁有國營背景的大型企業，只是當年的掛靠單位變成了現在的合作單位。

萬科的發展很具代表性，在當時的產權改革上，國家并沒有投資，萬科在進行產權切割時，由于當時特區的開放性政策，產權劃分比較清晰，也為未來萬科的快速發展奠定了基礎。不出所料，2015年的萬科率先成為全國第一個年銷售額超千億的房地產公司。

（二）陷入產權糾紛不能自拔的企業

1986年，高廣友個人承包了本溪縣一個建筑公司，后又被聘為本溪縣第一建筑公司經理。被聘初期，公司危機重重，在他的不斷努力下，使這一公司起死回生，公司效益逐步轉好。這使得高廣友在本溪縣小有名氣。1993年初，本溪市水洞管理委員會想成立一家房地產開發公司，經過篩選后，將成立的水洞房地產開發公司以定額承包的方式承包給了高廣友，其每年需上交10萬元承包費。對于將公司承包給高廣友個人這一點，后來得到了多方證實，但當時雙方并未簽訂正式的承包合同，誰料這一疏忽竟然會成為后來悲劇的開端。

當時的情況是：無論盈利虧損狀況如何，高廣友每年向其相關主管部門預先繳納規定費用。根據當時的記錄說明、財務報告等書證以及數位證人的證言，一切證據均明確顯示出，對水洞房地產公司是高廣友以個人定額承包的經營方式進行的承包經營。

在2010年，本溪市公安局經偵支隊收到了一份蓋有本溪市旅游局公章的報案材料，根據材料內容，公安局迅速成立專案組抓捕了高廣友，并將高廣友以挪用公款等罪名判處無期徒刑、沒收個人全部財產。2014年最高人民法院下達了審判決定書，指定天津市高級人民法院對本案進行再審。

本案中的企業就因為企業產權糾紛問題，企業主被抓，企業也隨之破產。由本案可知，產權糾紛的焦點在于復雜難辨的企業性質，于是企業性質的確認成為了“紅帽子”企業問題研究的焦點。

四、“紅帽子”企業產權糾紛解決過程中暴露的問題

（一）“紅帽子”企業產權糾紛的行政侵犯

根據我國《破產法》及《民事訴訟法》的規定，企業破產應當遵循如下規則：第一，破產條件。企業應當嚴重虧損到資產不足以清償到期債務，或者明顯缺乏清償能力。第二，誰可以申請破產。兩個主體可以，一是企業的債權人，二是作為債務人的企業自身。在一些案件中，強令企業停產，嚴重地侵害了企業的經營自主權，其次，政府有關人員利用職權干預司法，強令企業進入破產程序。政府在企業破產問題上不應該進行行政干預，因為其企業性質雖然是集體企業，但是其本質上是一個私營企業，即使是從一個集體企業的角度看，政府亦不能過多干預，尤其是有些當地政府強迫企業債權人提起破產申請，并向法院施加壓力對企業主進行違法判決，這種濫用政府權力的行為，不僅僅是對私有財產的保護的不尊重，甚至會導致國家民間資本的萎縮、民間投資的萎縮、資本外逃等一系列經濟問題，最終影響整個社會經濟的健康發展。因此，杜絕行政行為對“紅帽子”企業產權糾紛問題的過度干預，不僅有利于解決“紅帽子”企業的產權糾紛問題，還會給民營經濟的發展提供安定的環境。

（二）“公權”、“私權”間的權利博弈

在完善“紅帽子”企業的產權過程中，涉及到政府公權干預私權的界線問題。在西方國家，對私有產權的法律保護是公法不能推脫的使命，政府公權力干預私權的界線被嚴格限制。在公法的范圍中，個人主義模式普遍得到了大家的認可。

具體說來，大家普遍認為政府進行的行政干預行為是不合法且不具有正當性的。但政府給出的理由多是企業負債過重，行為出發點是幫助企業。目前沒有法律明確規定政府可以基于這樣看似冠冕的原因對私有產權進行任意限制，整個法學界普遍接受的能夠對所有權進行限制的理由只有“公共利益”。借鑒國務院2011年1月21日發布的《國有土地上房屋征收與補償條例》第八條所規定的“公共利益”的范圍，可推定所謂特定的公共利益是指一定區域內的經濟、文化、能源、國防等建設事業以及由政府組織實施的科技、教育、文化、衛生、體育、環境和資源保護、防災減災、文物保護、社會福利、市政公用等公共事業。由此可見，政府利用公權恣意干預合法私權的行為雖然在特定的時間空間上有其合理性，但仍會受到社會的廣泛質疑。

（三）相關立法不完善

在一定程度上，“紅帽子”就像“定時炸彈”被懸于相應企業之上。 就當前而言，“紅帽子”企業有三種情況：

一是已成功摘掉“紅帽子”的私人企業和公眾公司。

二是仍戴“紅帽子”經營的企業。這類企業的產權問題并未得到妥善處理。由其所產生的產權糾紛隨時有可能將企業頭頂的炸彈引爆。

三是企業已經發生了炸彈爆炸，企業、企業家已被炸毀，政府和社會也受了重創，這類企業的產權問題并未解決且必須解決。

目前為止，針對上述三種情況的立法還不完善，部分只是以地方規章制度的形式存在，不具有嚴格意義上的法律形式和效力。 當下主要有以下三種做法用于處理“紅帽子”企業的產權問題：

第一種以工商登記為基準。無論是集體所有還是全民所有，全部界定為國家所有，弱化個人利益，增強公共利益。但是這種確權的方法本質上是一種公權侵犯私權的行為，不值得提倡。

第二種以投資為基準。無論掛靠單位是否曾經給予過掛靠企業關照和幫助，在確定企業產權時，全部歸為私人所有。這種做法降低了引起產權界定的爭議的可能性，但本質上是在以私權損害公權。

第三種即從有利于企業長遠發展、能促進各方合作的角度出發，先對初始投資進行確認，再對現有產權分割，遵照“誰投資，誰擁有產權”的原則，在此基礎上分別確認各方企業在發展中的貢獻大小，以實際情況對產權分配進行變更登記。

五、 “紅帽子”企業產權糾紛問題的啟示

對于“紅帽子”企業的產權糾紛問題，筆者認為，應當精細劃分企業與所掛靠單位的產權，找到相應的政府部門或獨立的會計師事務所、律師事務所等進行權威的產權界定，明確依據“投資者獲得產權”（誰投資，誰擁有產權）的原則，界定為國有資產的應該是全民單位或集體單位以貨幣、實物以及所有權屬于國家的土地使用權、知識產權等獨資創辦的企業，這一點毋庸置疑。然而，一些產權界定不易處理的疑難問題，主要出現在全民或集體單位并未出資的情況下。

對此，做出如下建議：

（一）對于資金形式的界定

企業開辦資金由全民所有制單位以銀行貸款等形式籌集的，且其生產經營以集體性質注冊的；全民所有制單位用國有資產在企業中的投資及按照投資份額取得資產收益的，其資產應當界定為國有資產。此種情況下，“紅帽子”企業并非實際出資人，企業的生產經營和收益依靠國家資產，這部分資產所有權理應歸國家所有。

（二）對于投資關系的界定

全民所有制單位以資助、扶持等多種形式向企業投入資金或設備，凡是投入時沒有約定是投資或債權關系的，無特殊情況應視同投資性質。

（三）對于享有優惠政策的界定

集體企業在企業開辦初期及企業發展過程中，曾享受國家特殊減免稅優惠政策，凡是在政策執行時或國家約定期內，減免稅部分為國家扶持基金并實行專項管理的；集體企業享受國家稅前還貸和以稅還貸等特殊優惠政策而形成的資產，其中國家應征收而未征收的部分，應當界定為扶持性國有資產，并經界定后單獨列賬反映。

（四）對于占用城鎮土地的界定

集體企業無償占用城鎮土地的，界定時應當只承認企業的土地使用權，而土地所有權屬于國家。應當明確的是，企業的使用權應為有償使用權，使用情況應經界定后單列入賬。

上述處理意見看似沒有明確提到“紅帽子”企業相關產權糾紛處理問題，可 “紅帽子”一詞本身就指民營企業戴上國有企業或集體企業的“紅顏色”而從事經營活動，從而事實上所解決的就是“紅帽子”企業財產權益的界定問題。若問題仍無法妥善解決，就只能去找人民法院，通過法律途徑解決糾紛。除此之外，那些被掛靠的行政或事業單位，應當意識到，企業與自己脫離，將擁有更強活力和生命力，為社會主義經濟建設做出更多的貢獻。

六、結語

“紅帽子”企業是我國特定歷史時期的產物，這便意味著我們要用歷史的、發展的眼光分析問題。雖然“紅帽子”企業遺留的種種產權糾紛問題帶來了許多理論和實踐難題，但需要澄清的是，它們的存在并不是“百害而無一利”的。不少在夾縫中得到重生的企業已經探索出了一條適合自身發展的道路，并有許多企業隨著我國政策方針的變化積極“脫帽”，主動適應我國經濟發展，其靈活的經營方式為現代企業提供了參考范例。更有意義的是，這些企業大都在我國經濟發展滯緩的階段悉心經營，逐步擴大企業影響，推動了生產力發展，拉動社會總需求，提高了居民生活水平，為我國經濟的復興奠定了良好基礎，成為改革開放后帶動經濟快速增長的一支不可或缺的力量。

隨著中國特色社會主義市場經濟的不斷發展，私營企業的權益日益完善，就目前而言，對于大部分產業私營企業都可以很好地參與到其中，能夠在同一起跑線與外資、國營企業公平、公正、公開地競爭。除了當下寬松的經濟政策為私營企業提供了福音，它們在法律規章制度上亦有充足的保障——完全不用依附于在某個機關單位的掛靠，在夾縫中求生存，而是可以自立門戶，實現企業自由發展和自我管理。在當前的市場大環境下，私營企業在成立之初已經具備了以合法形式建立完善的法人治理結構的全部條件。

當然，不得不說，為獲取如城鎮建設、公共服務、醫療設施服務等項目的優先權，依然會有一些企業試圖尋找相應的政府職能部門進行掛靠，變為新的“紅帽子”企業，但國家的法律和制度都不會允許這種情況的發生，這種依靠破壞市場公平競爭機制來獲取利益的企業是應明令禁止的，因為這不僅會損毀當前建立欣欣向榮的社會主義市場經濟體制，還會造成公權力的濫用，使得腐敗現象滋生蔓延，官員貪污受賄、濫用職權等問題無法妥善解決。放眼未來，我們相信在利用合理的方式處理好產權糾紛問題后，以前的“紅帽子”企業紛紛搖身一變成為了現代化的、規范化的股份制企業，這樣對我們經濟法的發展、社會的繁榮乃至國家的進步都會大有裨益。

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