公司法律風(fēng)險(xiǎn)分類的再研究

摘 要：在公司運(yùn)營過程中，法律風(fēng)險(xiǎn)是負(fù)面影響最大、最值得關(guān)注的管理風(fēng)險(xiǎn)之一。對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，建立起適應(yīng)性的分類體系，是有效管控法律風(fēng)險(xiǎn)的前提。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)分類模式各異、標(biāo)準(zhǔn)不一，且難以適應(yīng)實(shí)際運(yùn)用。風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)當(dāng)包括公司全部業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)，嵌入到公司實(shí)際業(yè)務(wù)全流程，并及時(shí)根據(jù)公司發(fā)展實(shí)際進(jìn)行調(diào)整完善。綜合考量常見業(yè)務(wù)情況，公司法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)分為法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)等，并且該分類還應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身實(shí)際情況予以增減細(xì)化。

關(guān)鍵詞：公司 法律風(fēng)險(xiǎn) 分類體系

中圖分類號(hào)：F224 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2017）04（a）-165-02

1 引言

公司以盈利為目的，利潤(rùn)的獲取必然伴隨著風(fēng)險(xiǎn)。在法商結(jié)合的時(shí)代，法律風(fēng)險(xiǎn)正成為公司最大的風(fēng)險(xiǎn)之一。充分意識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)的存在，并依據(jù)主客觀因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別，是優(yōu)化公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理，邁向風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防性實(shí)踐的關(guān)鍵一步。

不同行業(yè)的公司，以及同一行業(yè)的不同公司，由于所處市場(chǎng)環(huán)境及自身發(fā)展階段的不同，面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)各不相同。為保證法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性、準(zhǔn)確性和系統(tǒng)性，公司有必要構(gòu)建切合自身經(jīng)營管理特點(diǎn)及發(fā)展需求的風(fēng)險(xiǎn)分類體系。法律風(fēng)險(xiǎn)有著復(fù)雜的成因和表現(xiàn)形式，目前常見研究成果多是從理論上將法律風(fēng)險(xiǎn)分類為諸如顯性和隱性、靜態(tài)和動(dòng)態(tài)、純粹和投機(jī)等風(fēng)險(xiǎn)，類別不一，標(biāo)準(zhǔn)各異，但普遍表現(xiàn)為脫離風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)管理的實(shí)際。

2 法律風(fēng)險(xiǎn)分類及其意義

法律風(fēng)險(xiǎn)分類是指公司依據(jù)自身發(fā)展及所處市場(chǎng)環(huán)境特點(diǎn)，分析可能面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)，并依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)將其劃分成不同的類型，建立起符合公司發(fā)展現(xiàn)狀及未來需求的分類體系。對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分類，具有重要的積極意義。

2.1 風(fēng)險(xiǎn)分類的過程也是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的過程

對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)分類的同時(shí)，可以更清楚地研究公司法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式和存在領(lǐng)域，為后期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的充分識(shí)別開好頭。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)分類是建立風(fēng)險(xiǎn)體系框架的前提

梳理公司發(fā)展實(shí)際與未來需求，對(duì)公司正在面對(duì)和將來可能面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步識(shí)別與分類，有助于公司發(fā)現(xiàn)這些風(fēng)險(xiǎn)的變化規(guī)律，建立起適合自身發(fā)展特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)體系框架，為后期開展風(fēng)險(xiǎn)管理奠定必要的基礎(chǔ)。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)分類是否恰當(dāng)影響風(fēng)險(xiǎn)管理整體工作

法律風(fēng)險(xiǎn)管理是公司管理的有機(jī)組成部分，和公司戰(zhàn)略、經(jīng)營、績(jī)效等風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)。風(fēng)險(xiǎn)分類是否適應(yīng)公司發(fā)展特點(diǎn)，將直接影響公司是否能夠建立起科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

3 法律風(fēng)險(xiǎn)分類原則的提出

3.1 全面性原則

法律風(fēng)險(xiǎn)分類首先應(yīng)當(dāng)充分考慮公司發(fā)展實(shí)際，全面囊括公司發(fā)展過程中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，確保公司法律風(fēng)險(xiǎn)分類能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

3.2 實(shí)踐性原則

法律風(fēng)險(xiǎn)的分類不應(yīng)只作為理論研究，而更應(yīng)當(dāng)瞄準(zhǔn)公司管理實(shí)際需求，以實(shí)踐有效性為基本目標(biāo)，以管理性語言和體系進(jìn)行表述，避免不適用或使用困難。

3.3 嵌入性原則

風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)嵌入公司管理流程，法律風(fēng)險(xiǎn)分類亦如此。依據(jù)嵌入性原則對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，可有效避免風(fēng)險(xiǎn)分類缺漏或重復(fù)等不足，同時(shí)有助于風(fēng)險(xiǎn)管理過程中采取管理措施的有效性與針對(duì)性。

3.4 適應(yīng)性原則

常規(guī)的法律風(fēng)險(xiǎn)分類并非完全適用于所有公司，個(gè)體公司應(yīng)根據(jù)自身特點(diǎn)，建立普遍性與特殊性相結(jié)合，適應(yīng)本公司管理與發(fā)展實(shí)際的分類體系。

3.5 動(dòng)態(tài)性原則

風(fēng)險(xiǎn)分類不應(yīng)當(dāng)是一次性的、靜態(tài)的，而應(yīng)當(dāng)是長(zhǎng)期的、動(dòng)態(tài)的，應(yīng)根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的實(shí)際變化而持續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)分類體系，確保風(fēng)險(xiǎn)類別始終切合公司發(fā)展實(shí)際并發(fā)揮管理效能。

4 法律風(fēng)險(xiǎn)分類體系的再構(gòu)建

依照法律風(fēng)險(xiǎn)分類的基本原則，辯證看待常見的風(fēng)險(xiǎn)分類，對(duì)公司法律風(fēng)險(xiǎn)分類體系進(jìn)行再構(gòu)建。

4.1 法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

諸多論述將“法律環(huán)境”定義為各項(xiàng)法規(guī)、法令和條例的變化，法規(guī)、法令和條例的變化屬于完全客觀的因素，給公司帶來的風(fēng)險(xiǎn)也并非公司通過管理措施所能防控，公司只能依據(jù)上述變化完善自身管理，因此傳統(tǒng)理論將其作為一項(xiàng)獨(dú)立分類，內(nèi)涵過于單薄。

本文將“法律環(huán)境”定義為公司依法治企所依賴的內(nèi)外部環(huán)境，即可能影響公司依法治企的法律相關(guān)方面的各種內(nèi)外部因素，主要包括法律依據(jù)的變化、內(nèi)部制度合法性、公司法律文化等，法律風(fēng)險(xiǎn)亦為上述類別。其中，法律依據(jù)變化的風(fēng)險(xiǎn)主要包括國內(nèi)法依據(jù)變化風(fēng)險(xiǎn)和國際法依據(jù)變化風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部制度合法性主要包括制度制定程序合法性風(fēng)險(xiǎn)和制度內(nèi)容合法性風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)主體的不同，公司法律文化風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為領(lǐng)導(dǎo)層依法決策的意識(shí)與能力風(fēng)險(xiǎn)、管理人員依法管理的意識(shí)與能力風(fēng)險(xiǎn)和全體員工依法行事和維權(quán)的意識(shí)與能力風(fēng)險(xiǎn)。

4.2 公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)

該風(fēng)險(xiǎn)適用于新公司設(shè)立及下屬子公司設(shè)立的情況。諸多論述重點(diǎn)分析了公司運(yùn)營過程中法律風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)公司設(shè)立環(huán)節(jié)法律風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注不多。在公司設(shè)立過程中，發(fā)起人是否對(duì)擬設(shè)立公司進(jìn)行積極的法律設(shè)計(jì)，是否對(duì)公司設(shè)立過程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的識(shí)別與防范，直接關(guān)系擬設(shè)立公司能否具有合法、規(guī)范的設(shè)立結(jié)果。公司設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn)的有效管控是公司運(yùn)營成功的一半，因此將公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)予以管理具有重要意義。

按照公司設(shè)立通常的業(yè)務(wù)流程，公司設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn)可分類為設(shè)立協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)、公司章程風(fēng)險(xiǎn)及公司注冊(cè)登記風(fēng)險(xiǎn)。其中，設(shè)立協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)和章程風(fēng)險(xiǎn)均可分別進(jìn)一步細(xì)分為維護(hù)本方權(quán)益風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)容合法性風(fēng)險(xiǎn)和效力風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)登記內(nèi)容及主管機(jī)關(guān)的區(qū)別，公司注冊(cè)登記風(fēng)險(xiǎn)可細(xì)分為工商登記風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)稅登記風(fēng)險(xiǎn)和消防、衛(wèi)生等登記風(fēng)險(xiǎn)。

4.3 合同管理風(fēng)險(xiǎn)

合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)是指在合同訂立、履行、變更、解除等業(yè)務(wù)流程中，合同當(dāng)事人一方和多方利益損害的可能性。依據(jù)嵌入性原則，合同管理風(fēng)險(xiǎn)的分類應(yīng)當(dāng)遵循上述業(yè)務(wù)流程，主要分為合同訂立風(fēng)險(xiǎn)，包括資質(zhì)調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)本方權(quán)益風(fēng)險(xiǎn)、合同效力風(fēng)險(xiǎn)；履行風(fēng)險(xiǎn)，包括交付或驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)、收款或付款風(fēng)險(xiǎn)；變更與解除風(fēng)險(xiǎn)，包括合同變更維護(hù)本方權(quán)益風(fēng)險(xiǎn)和合同解除維護(hù)本方權(quán)益風(fēng)險(xiǎn)；救濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，包括救濟(jì)時(shí)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)、救濟(jì)措施選擇風(fēng)險(xiǎn)，以及救濟(jì)后執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)；合同檔案風(fēng)險(xiǎn)。

部分分類模式將“合同違約風(fēng)險(xiǎn)”作為一類，誠然，該種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)是公司合同管理中影響最大、最應(yīng)當(dāng)引起重視的一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，但是，合同違約以及由此可能給公司帶來的風(fēng)險(xiǎn)，存在于合同管理工作全流程，是衡量對(duì)某一工作環(huán)節(jié)是否采取風(fēng)險(xiǎn)防控措施、采取何種防控措施的重要標(biāo)準(zhǔn)之一，因此應(yīng)將其納入到管理各環(huán)節(jié)進(jìn)行一體化防控，而不應(yīng)將其作為獨(dú)立于合同具體管理流程的一類法律風(fēng)險(xiǎn)。

部分分類模式未將“合同檔案風(fēng)險(xiǎn)”作為一類風(fēng)險(xiǎn)。合同檔案工作雖然只是公司內(nèi)部的常規(guī)管理工作，與外部并無明顯的直接利害關(guān)系，但是，如果合同檔案管理失誤，容易外化為公司法律風(fēng)險(xiǎn)，不僅關(guān)系到合同履行，也關(guān)系到發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)的舉證問題等，因此有必要將其作為一項(xiàng)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。

4.4 知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

諸多分類模式根據(jù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的類別將其風(fēng)險(xiǎn)劃分為專利風(fēng)險(xiǎn)、商標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、著作權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)秘密風(fēng)險(xiǎn)，該分類模式考慮到了各類知識(shí)產(chǎn)權(quán)的差異，但是在實(shí)踐中，不同公司可能涉及到的知識(shí)產(chǎn)權(quán)類別各異，甚至同一公司也無法準(zhǔn)確地列舉本公司可能涉及到的知識(shí)產(chǎn)權(quán)類別，因此，采取這種分類模式容易違背全面性原則，陷入風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別疏漏的困境。

本文提出另一種分類模式，即模糊不同知識(shí)產(chǎn)權(quán)之間的差異，直接按照知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理業(yè)務(wù)流程對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，只在后期風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)再考慮不同產(chǎn)權(quán)類別的差異因素。具體分類為產(chǎn)權(quán)取得風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)權(quán)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)權(quán)保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)。其中，產(chǎn)權(quán)取得風(fēng)險(xiǎn)可細(xì)分為專利、商標(biāo)等登記風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)秘密管理風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)權(quán)受讓風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)權(quán)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)可細(xì)分為運(yùn)營模式選擇風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)權(quán)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營管理風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)權(quán)保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)可細(xì)分為保護(hù)時(shí)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)措施選擇風(fēng)險(xiǎn)和保護(hù)后執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。

4.5 勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)

探究公司勞動(dòng)用工過程各個(gè)環(huán)節(jié)可以發(fā)現(xiàn)，勞動(dòng)用工業(yè)務(wù)主要是圍繞勞動(dòng)合同展開，包括用工招聘、合同訂立、合同執(zhí)行、合同解除與終止、用工爭(zhēng)議解決等，因此，勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)可遵循上述各環(huán)節(jié)與流程進(jìn)行分類。其中，用工招聘風(fēng)險(xiǎn)包括用工模式選擇風(fēng)險(xiǎn)和招聘文件合法性風(fēng)險(xiǎn)；合同訂立風(fēng)險(xiǎn)包括用工背景調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)和合同有效性風(fēng)險(xiǎn)；合同執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)包括員工勞動(dòng)紀(jì)律與考核風(fēng)險(xiǎn)、員工福利報(bào)酬與社保風(fēng)險(xiǎn)和員工義務(wù)履行風(fēng)險(xiǎn)；合同解除與終止風(fēng)險(xiǎn)包括合同解除風(fēng)險(xiǎn)、合同續(xù)簽風(fēng)險(xiǎn)和合同終止后執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)；用工爭(zhēng)議解決風(fēng)險(xiǎn)包括解決時(shí)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)、解決措施選擇風(fēng)險(xiǎn)、程序合法性風(fēng)險(xiǎn)和解決后執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。

5 需要說明的問題

5.1 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可以不作為一類法律風(fēng)險(xiǎn)

所謂合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或名譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)原主要出現(xiàn)在銀行業(yè)、證券業(yè)等金融公司等風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別平級(jí)。從合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義中也可以看出，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上與法律風(fēng)險(xiǎn)的概念重合，因此，本文認(rèn)為，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可以不作為一類法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立管理。

5.2 各個(gè)公司的法律風(fēng)險(xiǎn)具體分類是不同的

正如適應(yīng)性原則的要求，以上只是本文依據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)分類原則，對(duì)公司常見業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的分類，不同公司擁有不同的重點(diǎn)業(yè)務(wù)，有必要根據(jù)實(shí)際情況予以增減和細(xì)化。

6 結(jié)語

由于法律的專業(yè)性，以及人們對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，管理法律風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)長(zhǎng)期性、復(fù)雜性、專業(yè)性的工作。在傳統(tǒng)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，并未重視風(fēng)險(xiǎn)的分類，但是在優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的同時(shí)，我們必須充分認(rèn)識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)分類的基礎(chǔ)性意義，并依據(jù)公司實(shí)際情況，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的識(shí)別與分析，建立起適應(yīng)公司內(nèi)外部環(huán)境的獨(dú)具特色的分類體系。

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