農民專業合作社資金互助風險及防范措施

李小萃

摘要：農民專業合作社資金互助具有“短平快”的特點，以簡便、高效、快捷的信貸方式滿足了農民的短期資金需求。但是，資金互助業務開展時間短、經營管理機制還不夠成熟，以及受“三農”自身條件的制約，在實際運營過程中面臨著一定風險。文章在對農民專業合作社資金互助進行全面調研的基礎上，找出其運作過程中存在的風險，并針對性地提出對策和建議，旨在提高其風險認識、防范和化解能力，更好地為農村經濟發展服務。

關鍵詞：農民專業合作社 資金互助 風險防范

近年來，我國農村金融改革不斷深化，組織與服務體系不斷發展與完善，村鎮銀行、小額貸款公司在全國各地如雨后春筍般涌現并快速發展，農村金融市場呈現出多層次、多元化、廣覆蓋的特點，對農村經濟社會發展發揮了積極作用。但是，“精準化”“便捷化”“農民自己說了算”的農村金融組織還明顯滯后，農民融資難、融資貴的問題仍比較突出。為解決農村金融供給不足難題，2007年，黨的十七屆三中全會提出了“允許有條件的農民專業合作社開展信用互助”，農民專業合作社資金互助應運而生。通過為“三農”經濟提供低成本、便捷高效的金融服務，一定程度上緩解了農民貸款難、貸款貴的問題，受到了農民的廣泛歡迎。

農民專業合作社資金互助的資金來源是廣大社員繳納的股本金，通過為社員提供小額、短期資金支持，滿足其急需的生產和生活資金需求。但作為一種新型的農村金融業務，由于開展時間短、經營管理機制還不夠成熟，以及受“三農”自身條件的制約，在實際運營中存在著資金流轉速度慢、資金需求季節性強、內部管理沒有法制化等問題，對資金互助的穩健運行構成了一定威脅。通過深入農戶和農民專業合作社進行實地調研，找出資金互助運作過程中存在的風險，并針對性地提出對策和建議，有利于開展資金互助的合作社提高風險意識，提升經營管理水平和抗風險能力，為農村經濟的發展更好地服務。

一、農民專業合作社資金互助存在的風險

（一）互助資金規模有限。首先，農民專業合作社資金互助開展的時間還比較短，社會公信力還不夠強，許多農民抱有遲疑、觀望的態度。加之最近幾年，名目繁多的非法集資給農民帶來的心理影響，導致農戶更傾向于把錢存入到農村信用社和五大銀行這樣的“國字號”金融機構中，造成參加農民專業合作社資金互助的戶數少、資金少的局面。其次，由于農民專業合作社資金互助不以盈利為目的，堅持分紅不分息的原則，向社員發放貸款時僅收取較低的使用費，靠盈利所得的分紅十分有限，影響了社員追加入股的積極性，也影響了資金規模的擴大。再次，農民專業合作社資金互助對社員的資金存放款有最高限制，單個社員的資金存放額不能超過互助資金總額的一定比例，給資金大戶設置了門檻，也影響了資金規模的擴大。

（二）農民貸款季節性強，存在淡季資金富余，旺季集中用款資金緊缺的現象。由于農戶借款多與農業的生產周期聯系在一起，在農業生產的關鍵時期，農民對于資金的需求緊急、集中，貸款資金規模小與農民需求多的矛盾突出，資金的發放速度快于回收速度，加之資金互助的資金規模有限，導致資金運轉困難，存在貸款難現象。

（三）熟人借貸現象普遍存在，容易形成“親友團”式的貸款圈。目前，盡管農民專業合作社資金互助有詳細的章程規定和公平、公正、公開的貸款辦理程序，但實際操作過程中仍然夾雜許多的人為因素。由于農村是典型的家族式社會，農民專業合作社的成員多為本村的村民，容易受到人情關系的影響，在辦理貸款時更傾向于貸給熟悉的“親人圈”“朋友圈”，并且人為地放寬了借款人的資格條件、擔保人的數量等，規范的管理制度沒有落到實處。

（四）信用風險高。信用風險是借款人不能按時還本付息而產生的風險。首先，部分借款農戶缺乏信用意識，誠信意識淡薄，把貸款當成“公家錢”，存在能賴就賴的思想。其次，農業是典型的不確定風險型產業，對自然條件依賴較強，如果出現嚴重自然災害或重大疫情，農民的收入就會受損，進而影響到互助資金的回收。再次，農民專業合作社成員生產經營的產品具有同質性，一旦市場出現供求失衡，導致農產品大幅降價，就會殃及所有成員，由此造成大范圍的貸款拖欠。

二、農民專業合作社資金互助風險防范措施

（一）外部政策方面

1.加強政府監督。（1）嚴格審批程序，建立健全準入審批制度。對于現有農民專業合作社申請開展資金互助的，要嚴格按照相關文件規定審查是否符合標準。對于不符合標準的，要向其說明政策，對其進行精心輔導，為將來開展資金互助打好基礎。（2）加強金融監管。金融監管部門應針對資金互助制定合適的監管制度和措施，重點監控資金互助的資金來源、貸款金額、貸款用途等方面，建立動態監管機制，不定期進行現場檢查。（3）加強制度建設。根據上級出臺的資金互助試點方案，結合當地經濟發展狀況，制定切合實際的實施方案和實施細則，確保資金互助的開展有章可循、有規可依。（4）加大懲罰力度。對于以開展資金互助名義進行非法集資，或者不按照文件規定進行運營管理的合作社，對其采取罰款、吊銷營業執照等嚴厲處罰措施。

2.加強政府扶持。（1）加強對開展資金互助的合作社的資金扶持。由于農民專業合作社資金互助成員都是實力較為薄弱的農民和小生產者，抗風險的能力較低，因此政府對資金互助應采取積極的資金和政策扶持。借鑒美、日等發達國家政府扶持合作金融的發展經驗，政府可以以入股的方式加強對合作社的財力扶持。由農民專業合作社所在的縣（市、區）政府設立專項資金入股開展資金互助的合作社，僅享有入股資金分紅權，不能干涉資金互助的具體工作。政府入股的好處主要有兩方面：一是擴大了資金互助的融資渠道，提高了互助資金的規模，為其持續發展提供了保障；二是通過政府的公信力，提升了合作社的信譽和形象。（2）搭建政、銀、社平臺，發揮紐帶作用。政府牽頭設立農民專業合作社資金互助信用擔?；?，以擔?；鹱鰮＃拐幗鹑跈C構貸款給合作社，再通過資金互助貸款給農戶，形成政府、銀行、社員“三合一”信貸模式，充分發揮杠桿作用，將資金放大，滿足社員資金需求。

（二）內部管理方面。

1.建立科學的農戶信用評級體系及信用違約懲罰機制。為每個農民專業合作社資金互助成員建立信用檔案，制定統一標準，根據貸款金額、貸款用途、償還時間、生產經營情況、社會道德狀況評定信用等級，對不同信用等級享有的貸款政策要嚴格劃分，信用評級狀況要定期張榜公布。在以后的資金互助中，將成員的信用等級與相應貸款額度掛鉤，對于每次都按時還款者在累積了高信用等級后，在以后可享受貸款額度增加等優惠條件。同時建立懲罰機制，對惡意拖欠者采取降低信用等級、降低貸款額度乃至取消貸款資格等措施。

2.實行擔保人與借款人“信用一體”機制，實現擔保人對借款人的常態監督。由于擔保人一般與借款人有密切的親屬或朋友關系，更清楚借款人資金的使用情況，更了解借款人的生產經營狀況。將擔保人和借款人捆綁成信用單位，利用擔保人的這種信息優勢，實現對擔保人的常態監督，一方面使合作社能夠及時掌握借款人資金使用的實時情況，當發現資金用途與借款事由不相符時進行糾正或者及時收回貸款，從而降低資金互助面臨的信用風險；另一方面，借助農村社會輿論機制，擔保人與借款人“信用一體”能夠增強借款人的自我約束力，促進借款人履行合約，按時歸還貸款。

3.構建農業產業鏈金融，探索抵貸新模式。農民專業合作社圍繞農產品生產、加工和銷售等各個環節，通過統購統銷與規模經營農戶間形成緊密的產業鏈，為產業鏈各節點提供資金、農資、技術培訓和服務支持，形成“生產+銷售+信用”的合作共同體，構建農業產業鏈金融。實行以借款人預產出品抵押的抵償制度，社員以儲存在合作社中的產品或者即將收獲的產品作為抵押，等到產品銷售，合作社享有在同等價格下的優先收購權，產品收入優先抵償發放的互助金，剩余款項發放給農戶或與農戶協商存放在資金互助部，獲取收益。

4.逐步擴大互助資金的融通和服務范圍。按照相關政策規定，農民專業合作社的互助資金融通和服務僅限于合作社內部，導致互助資金規模小，促進農業生產的作用有限，尤其是聯合社的“生產+銷售+信用”的綜合服務模式難以實現。拓展互助資金融通和服務范圍，將合作社資金互助拓展到鄉鎮聯合社，有利于促進資金互助的長遠發展。針對農產品生產季節性強、資金閑置和需求集中矛盾比較突出的實際，堅持互惠共贏，引導合作社與托管銀行簽訂合作協議，由托管銀行統籌調劑使用，實現資金共享，利用不同合作社的資金需求“時間差”解決資金使用不均衡的問題，提高各合作社互助資金的使用效率。建立24小時貸款服務機制，合作社預留一定比例的準備金，便于對急需借款者進行放款。

5.建立貸款聯審機制，嚴格遵循信貸流程，加強內部監督。對業務流程規范操作，降低人為因素，避免“人情款”的出現。加強貸款審批管理，聘請銀行、事務所專業人員組成貸款評審小組，全面落實貸前審查制度。貸前要科學、深入地評估貸款對象，貸時要嚴格按照規定程序發放貸款，貸后要及時跟蹤檢查，反饋動態信息，將貸款風險發生概率降到最小。監事會要按照章程規定和成員大會授權，對資金互助進行全面監督。充分尊重資金互助成員的知情權，實施貸款信息公開化制度，發揮社員的監督作用。

6.建立貸款保險制度。在貸款金額較大、貸款期限較長或貸款存在較高風險時，由農戶和合作社按照公開平等、互惠互利原則，雙方按一定比例出資，共同購買一定金額的信貸資金保險，在農戶無法按時還款時，保險公司的賠償可以用以保障信貸的償還，通過合作社、保險公司和農戶的風險共擔機制，降低互助資金貸款的違約風險。

參考文獻：

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