我國養老保險制度整合過程中對改革阻力仍存的原因思考

譚唯陽

[摘要]我國養老保險制度現今所取得的成果，是依靠數代人，經歷數次大大小小的改革才積累出來的。依我國國情，制度整合是改革進程中頗為重要的一環。而制度的歷次整合，勢必或多或少觸及被改革者的利益，而一旦導致被改革對象面臨待遇落差，抵觸情緒便會觸發，利益矛盾顯現，進而為改革平添阻力。而改革阻力存在的原因，可以從理性人假設、制輪作用、路徑依賴等角度進行分析。

[關鍵詞]養老保險制度；機關事業單位；改革阻力

[DOI]1013939/jcnkizgsc201704043

1用“理性人假設”理論來解釋阻力出現的原因

亞當斯密提出“理性人假設”理論是指，那些從事經濟活動的基礎人群，向自認為正確的方向，目的十分明確地，追逐利益最大化，甚至不惜使用任何手段。但值得注意的是，這種“自利”與“自私”又有本質區別。這種自利，從研究對象的角度來講，并不能說研究對象的想法是錯誤的。若假定，人是這種理性人，由于本身所具有的這種傾向自身的偏好，當成為制度受益人時，這種渴望利己的特征會更明顯；若假定，人是與理性人所相對的，道德的人，則現實中的各種制度安排，甚至國家存在性都有待商榷。雖然理性人假設，是一種現實世界完全不可能存在的，頗為理想化的一種模型，但也正因為它將許多涉及復雜問題的研究簡單化，抓住其中一個重點——僅從“動機”切入，反而令此假設的適用范圍異常廣泛。本文中，在養老保險制度改革的進程中，理性人假設便可以解釋為何某些改革對象成為改革的阻力。

以事業單位養老保險改革為例。事業單位作為我國養老保險制度改革的一個重點組成部分，我國于2008年2月曾經通過一種方案，且該方案分別在晉、滬、浙、粵、渝分別建立試點。若按舊制度，有人曾做過計算，同等學歷背景的本科畢業生，當分別進入企業單位和機關事業單位謀職時，退休后，各自的養老待遇相差近一倍。該方案的出臺，的確在養老保險問題上，令事業單位同養老保險制度改革的另一群體，即企業單位從業者的待遇差距縮小。

但方案又會導致養老保險制度改革呈現更多的小碎片。事業單位從業者這一群體內部，出現省際間的待遇差距。假設一部分改革對象為理性人，他們會認為自己很“不幸”，被劃入養老保險制度改革的試點對象，發覺自己不得不被動放棄自身目前所能擁有的最大利益時，便會出于本能，產生抵觸情緒，進而令制度整合略有停滯。沒有人愿意主動放棄自身所固有的東西，這是人之常情。

只有將“理性人假設”融入實踐中，更多地考慮被改革對象的情緒，才能很好地推進養老保險制度整合的質量和效率。

2可以用制輪作用來解釋制度整合過程中改革阻力仍存的原因制輪作用源于杜森貝利的相對收入消費理論，原意是探討關于消費習慣的問題，但上升到對于被改革對象的行為理解，也并不突兀。因此，它雖然是看似很理論性的經濟學原理，卻可以真實地運用于工作和生活中。套用本文，可做如下解釋。

制輪作用是指，一旦習慣養成，便很難改變，尤其是習慣于某種狀態的一直呈上升趨勢，因而不習慣于下降，具有不可逆的效應。同時，短期內形成的習慣更加具有不可逆性。整合制度過程中，那些被改革對象也存在這樣的問題，待遇水平可以提升，可以充足地滿足自身，但唯獨不能降低，否則會提升公眾的不滿意情緒。

在舊有制度中，養老保險在繳費期限內，那些被保障對象的消費呈現擠出效應。伴隨著養老保險制度覆蓋面積不斷擴大、整合程度不斷提升，對保障群體的預期值亦產生重要影響。這種影響會著重體現在對儲蓄偏好的變動上，會更有消費熱情。而養老保險制度的整合，改變原有的制度模式，繳費比例、繳費基數、繳費年限等均出現變動，對收入產生的影響是持續的。

3用“路徑依賴”理論來闡釋養老制度整合出現改革阻力的原因“路徑依賴”是由道格拉斯·諾斯在探索新經濟制度時，推出的一種理論。“路徑依賴”著眼于軌跡兩字，即在面臨制度走向抉擇時，若歷史上對這種制度的投入足夠大，那么足以將這種制度塞入“歷史”的軌道當中。因而制度依賴呈現一種虛無卻又真實存在的慣性：要么雪中送炭，由于前人已經得出許多的經驗教訓，后輩沒有必要重走失敗的老路，因而促進制度在歷史的基礎上繼承和發展；要么雪上加霜，在制度變遷時，明明可以呈現更好的改革態勢卻由于難以走出“歷史”的圍城，使改革面臨更大的風險。因而，該理論雖然產生于經濟學領域，但由于其理論在探討當下所做決定是否受到過去所做決定的影響，將歷史與現實結合起來看問題，因而其具有相當廣泛的適用范圍。

4這種難以跳出歷史框架的現象首先體現在微觀的個人層面每一個利益的個體，一旦進入養老保險的一種保障模式，就會先入為主，對這種保障模式產生慣性。尤其當出現“自己改革自己”的情況時，過去的選擇影響未來的選擇，人們的一切選擇都會受到路徑依賴，傾向原有待遇基本不變。現有的養老制度與保障群體的利益相貼合，一旦這些利益群體主導制度走向，便會悄然強化原有養老保險制度的慣性。這使制度即便改革，也只能基于原有待遇水平的微調。譬如，公職人員在進行養老保險制度調整時，一旦涉及自身利益，便難以徹底保持客觀理性。這就像醫生無法為自己做心臟搭橋手術，理發師無法為自己剪發同等道理。因此由于改革阻力，使碎片化格局愈演愈烈。

而這種難以跳出歷史框架的現象還體現在宏觀的制度變遷層面。中國成立60余年，養老制度從未停止制度變遷，而該制度起初只是國企改革的一種配套措施，最初確定的制度走向，無關良莠，均會對未來的改革路徑產生持續性影響，未來對過去的依賴，呈現出一種物理慣性。政府既然最初確定某一制度方向，這種慣性便會為制度帶來不斷強化自身的力量，使養老保險制度難以輕易脫離舊有軌道。舊制度的慣性左右新制度的方向，而養老保險制度的整合又需要與時俱進，因此無法制訂十分客觀而長遠的改革計劃，出現改革不徹底現象。2005年企業職工養老保險金月平均為73246元，事業單位人員為136742元，機關人員則是153174元。到2011年，機關事業單位人員的離退休金每年已經達到261萬元，而企業人員僅為181萬元。國家統計局國家統計年鑒[M].北京：中國統計出

版社，2005—2011.同時，在對養老保險制度進行整合過程中，對早年的企業退休職工施行新型的社會養老保險制度，而機關事業單位從業者仍然遵循舊制度基本不變。截至2015年年底，養老保險待遇調整后，全國約有7980萬企業退休者養老金月人均超過2200元，而城鄉居民基本養老金人均超過110元。這不僅使兩類退休者的待遇不均等，也使在職者的養老待遇享受不均等，公眾的不滿意度越來越高，不公平感亦越來越強，甚至對勞動力的流動和意向偏好，衍生不利影響。

正是由于改革阻力仍存，導致養老保險制度的改革標準難以公平公正，令各自的保障權益出現較大差距。在各種類型的養老制度中，養老保險對所要保障的對象的確定標準亦多種多樣，因此為制度整合增加阻力。

所以說，一些措施的采取是十分必要的。

調整戶籍制度，使戶籍制度能夠與養老保險制度完美對接。例如，可以使那些符合條件的流動人口，逐步成為合理合法的城鎮產業工人，并且通過提升薪水，使碎片化得到一定程度的緩解。另外，要建立和健全養老保險信息網，減少重復工作，令異地務工者養老保險關系的轉移接續流程化繁為簡。鼓勵異地務工者，適當地融入本地社區，使流動趨于穩定。

改革機關事業單位養老保險制度。使機關事業單位從業者與企業從業者保持一致的基本養老保險制度，使制度更加公平，有利于進一步體現社會保障制度的可持續性；進一步推進職業年金建設，以如何推進職業年金保值增值為重點，加大政府稅收優惠力度；調整養老保險待遇，并通過立法使制度調整規范化系統化；使基本養老保險制度同職業年金相互配合，養老保險制度改革同工資制的完善相互配合，填補由于制度變革而使待遇降低的部分，滿足公務員、教師、研究者、醫者等機關事業單位從業者的利益需要，一定程度上降低制度變革的阻力。

大力加強對養老保險經辦體系的建設。強化對養老保險經辦機構的監督和管理，使機構運行更加規范化、科學化、信息化，優化服務流程，規避尋租腐敗等問題的發生；加快完善養老保險經辦機構的運行規范，形成統一的規范的養老保險經辦體系；建立健全養老保險經辦信息網絡，開啟網上辦理的新模式，使民眾能夠享受更加便利的養老保險服務。

參考文獻：

[1]高鴻業西方經濟學（宏觀部分）[M].5版北京：中國人民大學出版社，2010：389.

[2]道格拉斯·諾斯經濟史中的結構與變遷[M].上海：上海人民出版社，1994.

[3]亞當·斯密國富論[M].西安：陜西人民出版社，2005.