新常態下農村金融風險管控研究

□劉曉燕高祥曉龐彥龍

（1.河北金融學院，河北 保定 071000；2.中國地質大學長城學院，河北保定 071000；3.河北大學，河北保定 071000）

新常態下農村金融風險管控研究

□劉曉燕1高祥曉2龐彥龍3

（1.河北金融學院，河北 保定 071000；2.中國地質大學長城學院，河北保定 071000；3.河北大學，河北保定 071000）

作為農業大國，我國政府對于“三農”問題的關注從來沒有停止過。而在解決“三農”問題上，農村金融機構提供的金融支持起到了重要的作用，但農村金融風險也隨之出現。在目前的經濟“新常態”下，農村金融風險也出現了新的變化。本文首先分析了“新常態”下農村金融風險的類型，如信用風險、操作風險、流動性風險等，并分析各種風險出現的原因；最后針對這些金融風險提出具體的應對對策，以期能在經濟“新常態”下，找到管控農村金融風險的新舉措。

新常態曰農村曰金融風險

作為一個農業國，我國政府始終比較注重“三農”問題的解決，自2004年起連續十三年的中央“一號文件”中都關注了“三農”問題。國家對“三農”問題的重視在一定程度上推動了農村金融的迅速發展，尤其是在現在的經濟“新常態”下，農村金融在農村經濟發展過程中處于核心地位，是農村經濟發展運行的杠桿。但是，我們也應該清楚地看到，農村金融在迅速發展的同時，所面臨的風險也愈加明顯，這些風險的存在又會對農村經濟的發展產生巨大的制約作用，因此，認識農村金融風險的類型，找到具體的管控措施，對于提高中國農村經濟的發展具有重要的意義。

1. 新常態下農村金融風險類型及其成因

1.1 自然災害給農業帶來的影響及帶來的金融風險

特殊的地理位置決定了我國特殊的氣候，同時，我國的自然災害也呈現出自身的一些特點：首先是種類多，各種類型的自然災害在我國都曾經出現過，在這些災害中，洪澇、干旱、地震對農業的影響是較大的。其次，我國自然災害發生的頻率高、強度大、損失嚴重。近40多年來，平均每年出現旱災75次，洪澇災害5.8次，臺風6.9次，冷凍災害2.5次，都遠遠超過世界的平均頻度。在過去的40年中，一般年份農作物受災面積為4 000萬耀4 700萬hm2，受災害影響人口約2億，因各種自然災害死亡人數從千至萬人，直接經濟損失500多億元。自然災害的存在給農業生產帶來了巨大的風險，給農民造成了巨大的收入損失，這些損失會導致農民收入急劇下降，使得很多農民原本能夠按計劃償還的貸款受到影響。同時，收入的減少也使得農民閑置資金減少，存入農村金融機構的存款也會減少，從而對農村金融機構的資金流產生一定的壓力。

表1 2014年涉農不良貸款率

1.2 居高不下的不良貸款率帶來較高的信用風險

傳統意義上我們對于信用風險的定義是這樣的：由于借款人主觀違約或客觀上還款出現困難，而導致借款本息不能按時償還，而給放款銀行帶來的損失的風險。可見，信用風險主要來自于債務人，由于債務人不能及時還款給金融機構帶來損失的可能性。而對于農村金融來說，目前存在的一個重要問題是農村的信用體系建設較為滯后，農民的誠信意識較差，農村信用環境欠佳，農民、農戶和農村企業對借款不還的現象司空見慣，賴賬、躲債的現象頻發，從而導致農村金融機構不良貸款率居高不下（如表1所示），農村金融機構收回貸款的可能性降低，加大了農村金融的信用風險。

1.3 資本充足率低等原因引發流動性風險

所謂的流動性風險是指金融機構沒有充足的資金來應付到期的償還需求以及未能滿足客戶的貸款需求或其他需要支付的現金需求，而使金融機構本身蒙受損失的可能性。

導致流動性風險出現的原因有很多。其中一個重要的原因是資本充足率較低，所謂的資本充足率是反映金融機構在存款人和債權人的資產遭到損失之后，能以自有資本承擔損失的程度。它是衡量金融機構流動狀況的一個重要指標。在巴塞爾協議中，對資本充足率規定的最低標準是8%。只有達到了這個標準，金融機構才能夠較好地應對壞賬損失帶來的風險，才能保證盈利的實現。中國人民銀行也按照巴塞爾協議的規定，要求我國各類金融機構資本充足率必須達到8%的要求。由于諸多因素的影響，我國農村金融機構的資本充足率一直較低，雖然2003年的金融改革試點開始后，農村金融機構的充足率得到了提高，2013年我國農村信用社平均資本充足率達到了11.8%，但許多農村金融機構的資本充足率仍達不到8%的要求。資本充足率低就導致在債務人不能償還或延期償還本息的時候，農村金融機構資金頭寸緊張，在農村貸款需求量增加的時候不能滿足新的貸款需求，從而導致農村金融機構的流動性風險加大。

1.4 操作不規范帶來較大的操作風險

巴塞爾銀行監管委員會對于操作風險的正式定義：“由于內部程序、人員和系統的不完備或失效，或與外部事件而造成損失的風險”。按照發生的頻率和損失的大小，巴塞爾委員會將操作風險分為七類，分別是內部欺詐；外部欺詐；雇傭合同以及工作狀況帶來的風險事件；客戶、產品以及商業行為引起的風險事件；有形資產的損失；經營中斷或系統出錯；涉及執行、交割以及交易過程管理的風險事件。

就目前我國的農村金融機構來說，雖然現在很多農村信用社的工作人員都是通過正規的銀行系統考核招聘的，但仍有一些農村金融機構的工作人員素質相對較低，文化水平不高，尤其是金融專業素養較為欠缺，從而出現操作不規范的行為，使操作風險的出現得可能性較大。中國銀監會的監控資料也顯示出農村金融機構比城市金融機構的違規問題更為嚴重。

另外，新常態下，許多農村金融機構希望進行業務創新，而創新也會帶來更多的操作風險，尤其是衍生金融工具的交易，操作更加復雜，對農村金融機構原有的系統、規章制度和人員素質都提出了更高的要求，在一定程度上增加了這些金融機構的操作風險。

2. 新常態下農村金融風險的管控措施

通過分析可以發現，新常態下農村金融風險的種類繁多，導致其出現的原因也較為復雜，所以應該有針對性的采取管控措施，爭取能夠降低農村金融風險甚至規避這些風險。

2.1 擴大財政資金對農村支持并完善農業保險體系，盡力遏制自然災害帶來的金融風險。

自然災害的出現給農業帶來的損失是不可預見的，而且自然災害也是沒有辦法避免的。為了降低因為農業損失給金融機構帶來的風險，首先政府可以加大對農村的財政資金支持，尤其是建設農村基礎設施的資金投入要保證，加大農村水利設施、防災減災設施的建設。同時，要加大對農業科研機構的資金支持，促進科研機構對農作物品種的改良，使農作物能更好的防御各種自然災害，從而降低農業、農民因為自然災害遭受損失的可能性，進而減少農村金融機構因農民無力還貸遭受的金融風險。其次，注重農業保險體系的建立和完善。一方面要針對不同的農作物采用不同的保險政策，尤其是容易遭受風險、關系到國計民生的農作物要采取強制保險政策，其他的農作物可以采取自愿保險的政策；另一方面，對于農業保險制度要提供政策支持，如提供農業保費的補貼或者其他形式的補貼，保證農民能夠繳納保費，防止商業保險機構因為收不上保費放棄農業保險領域。當然，也可以設立專門的政策性農業保險機構來提供農業保險服務，進一步完善農業保險體系。

2.2 金融機構要建立完善的風險預警機制，有效監測和預防農村金融風險。

對于農村金融機構可能出現的風險要有預警和預測機制，并采取適當地措施，降低風險帶來的損失。完善的預警機制應該包括各部門的、各環節以及各個員工的風險考核和預警機制，對農村金融風險的信息進行及時地發現、整理和分析，讓監管當局能夠提前對潛在的風險做好應對措施。

2.3 通過規章制度規范工作人員的操作流程，規避金融風險的出現。

由于農村金融機構工作人員普遍存在專業水平低的情況，操作風險出現的可能性較大，為了規避相關金融風險的出現，首先要嚴格農村金融機構人員的考核程序，通過考試、面試等層層選拔，招聘具有專業金融知識的人員到農村金融機構工作；其次，對現有工作人員要進行專業的培訓，防止其不規范操作的出現；第三，注重規章制度的制定和嚴格執行。對于金融機構的操作要有完善的規章制度，尤其是針對風險的一系列規章制度的制定。一旦制定了規章制度，就要嚴格執行，不能讓制度如同虛設。另外，在制度執行過程中要避免特殊照顧，不能給任何人特權，從源頭上控制風險出現的可能性。

2.4 注重對農村信用文化和金融文化的建設，優化農村金融環境。

首先，通過宣傳教育，加強農民的信用和風險意識。在農民中找典型，通過典型讓農民慢慢的樹立講信用為榮不講信用為恥的意識。金融機構也要通過操作讓講信用的農民得到實惠和好處，比如說可以給這些人優先授信、降低利率、稅費減免等優惠措施。其次，建立和完善農村企業和農民的征信數據庫，建立起信用檔案，讓農民意識到，如果出現信用問題，不僅會影響其在金融機構的信譽，在其他方面也會受到影響。第三，提高違約成本。如果農民出現違約行為，要通過各種措施不斷加大其違約成本，形成法律和市場的嚴格懲處機制，這也可以在一定程度上降低農民違約的可能性，減少農村金融機構風險的出現。

[1]劉科.鄂爾多斯地區農村合作金融機構風險控制研究[J].北方金融，2015.6.

[2]梁祚林.對加強農村金融風險管理工作的思考[J].時代金融，2013.12.

[3]羅錦文.農村金融風險管理研究——以龍門縣農村信用合作聯社為例[D].廣西師范大學碩士學位論文，2013.4.

[4]常永波.三門峽農村金融風險及防范對策研究[D].河南大學碩士學位論文，2012.12.

[5]楊小玲.新形勢下我國農村金融風險防范探討研究[J].區域金融研究，2014（2）.

[6]杜巖清.沂源縣農村金融風險及防范對策研究[D].山東大學碩士學位論文，2015.6.

資料來源：我國自然災害的特征.http://wenwen.sogou.com/z/q1702661618.htm

1004-7026（2017）1-0012-03

F832.35

A

10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2017.01.009

河北省社會科學發展研究課題《新常態背景下農村金融風險管控研究》（課題號：201603020243）結項成果。

劉曉燕（1982-- ），學歷：碩士研究生；畢業學校：河北大學；專業：金融學；工作單位：河北金融學院；職稱：副教授；研究方向：區域金融，國際金融。