論銀行在收益權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)中的風(fēng)險防控

孫起然　李慧

摘要：物權(quán)法將應(yīng)收賬款列入可以質(zhì)押的權(quán)利，根據(jù)應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法中的規(guī)定，公路，橋梁，隧道，渡口等不動產(chǎn)收費權(quán)屬于可以質(zhì)押的權(quán)利。本次研究以此為出發(fā)點，結(jié)合具體審判案例中的裁判結(jié)果及依據(jù)，分析銀行在收益權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)中的風(fēng)險及其防控措施。

關(guān)鍵詞：收益權(quán)質(zhì)押；銀行風(fēng)險；風(fēng)險防控

中圖分類號：D923文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：2095-4379-（2017）08-0242-01

我國物權(quán)法將收費權(quán)納入了可以出質(zhì)的權(quán)利范圍，從而提升了它的財產(chǎn)價值。缺乏資金建設(shè)的企業(yè)將工程一定期限的收益權(quán)質(zhì)押給銀行做擔(dān)保，從而從銀行獲得資金。這種方式拓寬了企業(yè)的融資渠道，增加了銀行的資金業(yè)務(wù)。在實踐中，各大銀行已經(jīng)廣泛開展了這種融資業(yè)務(wù)，但是銀行在識別風(fēng)險和風(fēng)險防控方面存在很大難度。我們對銀行在收益權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險加以列舉，并為其風(fēng)險防控提供建議。

一、收益權(quán)質(zhì)押主體的適格問題

合同成立要求主體適格，意思表示一致，內(nèi)容合法，銀行最難識別的一點就是和他簽質(zhì)押合同的主體是否是適格的主體。收益權(quán)質(zhì)押的主體是一定范圍內(nèi)特定的主體。有行政職能的國家政府部門將一定工程的收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給有建設(shè)資質(zhì)的建設(shè)企業(yè)。那么獲得了該收益權(quán)的建設(shè)企業(yè)就成為了適格的收益權(quán)出質(zhì)人。所以收益權(quán)質(zhì)押中適格的主題就包括政府、公路經(jīng)營企業(yè)和建設(shè)企業(yè)等等。在實務(wù)操作過程中，出質(zhì)人主要是投資建設(shè)工程并且具有收益經(jīng)營權(quán)的法人。一般的收費權(quán)只須獲得工程所有人的收費權(quán)轉(zhuǎn)讓，比如學(xué)校的公寓收費權(quán)，只要獲得學(xué)校的收費權(quán)轉(zhuǎn)讓就可以成為能夠合法出質(zhì)的權(quán)利。例如收費公路的收費權(quán)需要獲得省、自治區(qū)、直轄市相關(guān)部門的批準(zhǔn)才能夠獲得相應(yīng)的權(quán)利。因此，沒有經(jīng)過批準(zhǔn)就建設(shè)公路和收費的法人不能作為收益權(quán)的出質(zhì)人。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行應(yīng)收賬款質(zhì)押設(shè)立登記和注銷登記的申請的主體為銀行，并且銀行應(yīng)對登記內(nèi)容的真實性、合法性負(fù)責(zé)。因此，銀行需要進(jìn)行具體的審查，規(guī)范流程，對收益權(quán)質(zhì)押主體是否適格進(jìn)行鑒別，從而避免出現(xiàn)壞賬，影響銀行的經(jīng)營。

另外，銀行應(yīng)當(dāng)重視對收益權(quán)質(zhì)押主體的資信調(diào)查，把好準(zhǔn)入門檻。在審查主體是否適格之外，還應(yīng)對出質(zhì)人的經(jīng)營狀況和債務(wù)清償歷史等進(jìn)行調(diào)查，從中選擇資金實力雄厚、運轉(zhuǎn)正常、經(jīng)營狀況良好、無不良信用記錄的企業(yè)。銀行還應(yīng)當(dāng)調(diào)查該收益權(quán)是否已被他人設(shè)定轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押，確保該收益權(quán)不存在任何在先權(quán)利，以保證銀行的良好經(jīng)營。

二、可以出質(zhì)的收益權(quán)權(quán)利類型

合同成立的第三點是內(nèi)容合法，根據(jù)現(xiàn)行法律，以下權(quán)利可以出質(zhì)：公路收費權(quán)；電費收費權(quán)；供水、供氣、污水處理、垃圾處理、等經(jīng)營性市政公用行業(yè)收費權(quán)；景區(qū)門票收費權(quán)；公路、橋梁、隧道等不動產(chǎn)收費權(quán)；高等學(xué)校學(xué)生公寓收費權(quán)等等。

對于不屬于合法的可以出質(zhì)的收益權(quán)，銀行顯然應(yīng)當(dāng)拒絕貸款，而在確定收益權(quán)屬于可以進(jìn)行出質(zhì)的收益權(quán)類型后，銀行也應(yīng)該對不同的收益權(quán)類型加以考慮。例如醫(yī)院收費權(quán)、學(xué)校綜合性收費權(quán)（學(xué)生公寓收費權(quán)除外）等，這一類的收費權(quán)某種程度上具有社會福利的性質(zhì)，在操作過程中可能會存在一些問題，法律效力存疑，對于此類貸款銀行應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎準(zhǔn)入。對于土地收益權(quán)質(zhì)押貸款，隨著國家對房地產(chǎn)行業(yè)宏觀調(diào)控力度的不斷加大以及對地方政府平臺貸款清理的不斷深入，也應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎準(zhǔn)入。

三、收益權(quán)質(zhì)押登記是否影響質(zhì)押合同的效力

在實踐中，有些法院審判意見認(rèn)為由于法律規(guī)定不完善，所以收益權(quán)質(zhì)押登記不影響質(zhì)押合同效力。而有一些法院將所有的收費權(quán)質(zhì)押歸為了應(yīng)收賬款質(zhì)押一類，認(rèn)為質(zhì)押合同必須以登記為生效要件。

因此，為防控風(fēng)險，銀行應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，對于各類收益權(quán)質(zhì)押的設(shè)立、變更、續(xù)期登記，根據(jù)一定的程序準(zhǔn)確及時地做好登記。在登記過程中，要確保登記填寫的合同金額、編號、名稱等具體信息準(zhǔn)確無誤，并且要確保合同的真實和準(zhǔn)確。在人民銀行的相關(guān)系統(tǒng)上登記后，應(yīng)根據(jù)專項規(guī)章或文件的規(guī)定，到相關(guān)部門進(jìn)行行政審批或登記工作。

此外，銀行還可以開立專門的監(jiān)管賬戶，控制企業(yè)的資金流動。在貸后管理過程中，一旦出現(xiàn)指定賬戶匯款不及時、余額不足等情況，銀行可以要求貸款人及時增加質(zhì)押物、添加其他質(zhì)押物或變更擔(dān)保方式來補(bǔ)充第二還款方式；并視貸款人、應(yīng)收賬款債務(wù)人的履約情況采取提前收回貸款、停止發(fā)放新的貸款等措施，確保銀行資金可以及時收回，不受損失。對于收費權(quán)、土地收益權(quán)質(zhì)押，應(yīng)要求出質(zhì)人與銀行簽訂資金賬戶監(jiān)管協(xié)議，設(shè)立收益權(quán)質(zhì)押專用賬戶。出質(zhì)人收到的所有收益都必須存入專戶，不允許這些資金流轉(zhuǎn)。如果貸款人想要使用這些資金，必須獲得貸款銀行的同意。

[參考文獻(xiàn)]

[1]楊學(xué)武.不動產(chǎn)收益權(quán)質(zhì)押分析[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2013（16）：144-145.

[2]陳麗霞，王力博.應(yīng)收賬款質(zhì)押的幾個操作問題[J].企業(yè)管理，2008（12）：79-80.

[3]譚嵩.論應(yīng)收賬款質(zhì)押[D].復(fù)旦大學(xué)，2009.