以企業失信行為懲罰機制為視角分析企業征信的法律經濟學

摘要：企業失信行為懲罰機制是約束企業信用制度建立的重要保障機制，但就我國企業目前情況來說，失信行為已然成為了司空見慣的情況，這對于市場經濟的健康發展是極為不利的。本文詳要分析了企業失信行為懲罰機制的主要概念、形成企業失信行為的主要因素，并從企業失信行為懲罰機制出發，深入探究了企業征信的法律經濟學，總結了針對企業失信行設計懲罰機制的要點。旨在以此為抑制企業失信之風，促進市場經濟健康發展提供一定的參考意見。

關鍵詞：失信行為；懲罰機制；企業征信；法律經濟學

中圖分類號：F270；D90-05文獻標識碼：A文章編號：2095-4379-（2017）08-0200-02

作者簡介：聶小霞（1987-），女，漢族，四川眉山人，西南科技大學，碩士研究生，研究方向：公司與企業法。

在社會主義市場經濟的發展過程中，信用體系影響其交易行為的正常運行，交易雙方相互信任的合作關系均是建立在信用守約的基礎上，當出現任意一方不守信用的情況時，則會明顯破壞雙方交易中的等價交換關系，并由此導致交易成本出現不必要的增加，繼而極有可能致使市場正常交易出現失衡[1]。因此，在市場經濟發展過程中對企業的誠實守信提出了較高的要求。而現階段我國市場經濟發展中也出現商業誠信普遍缺乏的現象，深究可知這與失信成本低存在較高關聯性。這就要求在市場經濟發展過程中應準確把握企業失信行為的主要影響因素，并積極結合企業征信法律經濟學來探究完善企業失信行為的懲罰機制的策略。

一、企業失信行為懲罰機制的主要概念

企業失信形成懲罰機制的實施前提主要通過市場條件來實現獎勵企業守信行為，懲罰企業失信行為的目的[2]。其在社會信用體系中通過信用專業機構的監督與執行以發揮著約束企業失信行為，保障守信者利益，促進市場良性競爭的作用。而企業失信懲罰機制具備幾點特點，首先是借助征信數據庫，將企業失信行為引起的交易雙方矛盾上升為其對社會整體的矛盾，從而即可以市場方式對其失信行為進行處罰與打擊。其次，通過對失信企業的嚴厲打擊以形成顯著的震懾力，確保震懾當下市場中存在失信動機與意識的部分企業，以從根本上阻止失信行為的發生。且通過禁止失信企業受罰期間再作市場的懲罰，則可明顯增加企業失信成本，杜絕其再生失信意識。

二、形成企業失信行為的主要影響因素

（一）我國信用經濟主要受市場經濟發育所影響，也呈較不發達的現象，這主要是受到了以往計劃經濟體制的影響。而在此影響下，企業、消費者均未重視正確的社會信用意識的重要性，從而在道德方面漠視了失信行為的不良影響，這也直接弱化了對企業失信行為的道德約束作用。

（二）法律是守護市場經濟健康運行的關鍵執行者，其對市場經濟發展具備極高的約束力，對信用也發揮著有力的保障作用。我國針對維護市場經濟發展雖已出臺了《合同法》、《反不正當競爭法》等法律制度，但從總體角度看，我國信用經濟方面仍較缺乏強有力的法律規定[3]。以此不僅致使法律上針對失信行為缺乏強力的規范與約束，同時還嚴重影響了執行信用方面法律監管的有效性與規范性。

（三）由于我國目前對于企業失信行為仍缺乏較為嚴厲的懲罰措施，因而在企業出現失信行為后，更多的是出現失信方可在失信行為中獲取不當利益，而其行為對守信方的經濟形成了巨大的負面影響。加之企業內部實際上對信用管理制度并未給予充分的重視，也未設置相關部門與機構作信用方面的管理工作。且國家對企業信用管理方面的一些中介機構也未采用有力的監管制度，這也導致了一些政府部門無法準確地了解企業失信的確切信息。

三、基于企業失信行為懲罰機制角度上的企業征信法律經濟學

（一）經濟學對失信行為產生的影響

在信息經濟學與博弈論的觀點中指出，理想的交易狀態應是在交易雙方平等交易的基礎上，獲取由交易帶來的利益[4]。而通常情況下，不同經濟利益的主體多會在利益與信息等方面存在一定的矛盾、差別、不對等的情況，這就會致使交易中的一方出現為增加乙方利益，而選擇犧牲對方利益的行為，以此形成信用風險。雖然雙方在共同追求長期利益的情況下可控制當下的失信動機，但多數企業在合作時通常對對方的誠信記錄并無確切的了解，因而也無法從中得知雙方今后是否會再次進行合作與交易。而在分析企業失信行為中可見，其會通過將守信與失信的利益、失信的成本與利益此二者進行權衡，當發現守信利益在預期情況下會遠高于失信利益時，且失信利益對比失信成本明顯較低時，通常會選擇守信，確保獲取最大預期利益。而在相反情況下，守信在預期情況下利益與失信利益對等或是更低，失信利益也明顯高于失信成本時，便會致使企業形成失信動機。由此可見，交易雙方的信用選擇主要受其對未來預期收益的重視程度所影響，越重視長期的預期收益，則表明其選擇守信的概率越高。

（二）失信懲罰機制運作的經濟學原理

失信懲罰機制的運行主要是通過道德、經濟、法律等懲罰手段來增加失信成本，以此對市場經濟中的失信方形成實質性的打擊，促使交易雙方認識到守信方為獲益的最佳選擇。例如，在博弈過程中添加失信懲罰機制，通過對違約的一方實施罰款等懲罰，則會導致違約方因失信罰款而出現虧損，正常情況下其自然會選擇守信。在上述經濟學對形成失信行為的分析中已知，企業選擇失信是受其失信利益大，失信成本低而導致的，這也表明了失信在企業交易過程中會帶來巨大的經濟收益。而在失信懲罰機制的介入下，失信行為的成本也出現了明顯的提升，包括了經濟罰款、法律責任、企業聲譽等直接或間接的成本。失信成本增加后，企業自然會選擇獲益最優的守信。因此，為增強我國市場經濟信用體系的建設，失信懲罰機制的建設可謂是不容忽視的一個重要環節。

四、設計企業失信行為懲罰機制的要點

由于我國目前在針對企業失信行為的處理中仍存在明顯的不足，因而如何失信懲罰機制也是必須給予充分重視。在懲罰機制的設計當中，首先應從經濟方面入手，通過對失信方加大經濟懲罰力度，使其在懲罰中不僅會喪失原有的經濟利益，還有可能對其原有經濟形成重創。以此明顯增加了失信的經濟成本，有效震懾了失信企業，遏制了相關企業的失信動機。其次，需從法律方面入手，通過完善信用法律體系以有效地保障信用機制，準確地懲處失信企業，確保以法律對相關企業的信用意識起良好約束作用。再有，政府應充分發揮懲罰機制執行機構的權威性與震懾力，加強對企業與信用相關機構的監管工作，并切實做好對失信行為的懲罰工作，以此構建嚴格的信用管理體系。

五、結語

總而言之，企業失信行為仍是我國市場經濟發展中不容忽視的一項管理項目。而經濟學指出：經濟活動開展過程中若失信收益明顯高于失信成本時，經濟活動主體則有極大的概率會選擇失信。因而制定與實施失信成本高于守信成本的懲罰機制已然成為了發展市場經濟中不容忽視的重要環節。這就要求在制定企業失信行為懲罰機制的過程中應積極結合企業征信法律經濟學，確保從更為科學、合理的角度上完善相應懲罰機制，以推動市場經濟得以更健康、公正、和諧地發展。

[參考文獻]

[1]李衛東.企業失信與治理研究[J].中國市場，2015（17）：117-118.

[2]羅曉光，孔維利.基于失信記錄的區域企業誠信評價[J].征信，2016（02）：28-33.

[3]劉堯飛.中小企業征信體系建設的制約因素及對策[J].常州工學院學報，2014（01）：59-62.

[4]周瓊.關于企業征信系統建設的探討[J].現代經濟信息，2016（04）：76.