江西省農村土地抵押模式的路徑探究

周春陽+姚梓越

摘要：文章首先分析了江西省農地抵押的現狀，并從完善江西省的農村金融體系，保障農業資金來源，促進農業產業升級，推進城鎮化建設四個角度分析了在江西省推廣農村土地抵押的重要意義。最后結合國內外農地抵押的試點經驗，為江西省推廣農地抵押提出以下建議：建立健全支撐制度體系；完善相關機制設計；推動抵押產品的創新 。

關鍵詞：農地抵押貸款；江西省；農業產業升級；抵押機制創新

一、引言

以2008年中國人民銀行下發《關于加快推進農村金融產品和服務方式創新的意見》為標志，農村土地抵押融資在全國各地逐步推廣，其范圍包含農村土地產權、農村承包土地經營權和收益權、集體建設用地使用權、農房使用權、合作社股權等。近年來，國內學術界關于農地抵押的模式創新研究逐漸深入。

一些學者總結了國外農地抵押經驗，如羅劍朝（2015）總結了發達國家（如德國、美國、日本等）等和發展中國家（南非、印度等）的農地抵押模式，并從多方面總結出造成發達國家與發展中國家農地抵押效益差異化的原因；一些學者研究國內個別農地抵押模式。如汪險生（2016）就融資渠道、抵押品處置方式等方面比較了寧夏同心縣與平羅縣的區別，并就兩者的共性問題提出解決措施。

還有學者總結了國內外農地抵押模式。如程郁、王賓（2015）在編著的《農村土地金融的制度與模式研究》，除探討發達國家農地金融的經驗啟示外，還分別攥寫我國浙江省寧波市、湖州市、黑龍江克山縣、吉林省沿邊農村、甘肅省隴南市等地的農地抵押報告。閻慶民、張曉樸（2015）分別從農村集體經營性建設用地、農村集體資產、農村承包土地、農民住房財產、土地流轉與信托機制五種抵押模式進行案例分析并提出改革意見。

與已經推廣農地抵押的省份相比，江西省的農地抵押業務較為落后，且目前還沒有學者就江西省的實際情況提出適合發展的農地抵押模式。因此，本文首先分析了江西省推廣農地抵押的現狀，并結合定性和定量兩角度分析其重要性，接著對國內外農地抵押的推廣進行總結，最后結合江西省的實際情況提出建設性的意見。

二、江西省農地抵押貸款現狀

江西是農業大省，農業資源豐富，生態優勢明顯。全省土地總面積16.69萬平方公里，其中全省耕地面積4633.71萬畝，水面面積2500萬畝，可供抵押的農地資源豐富。但從全國范圍來看，無論是在推廣時間上，還是在貸款數量上，江西省農地抵押貸款較為落后，以較為普遍的三種農地抵押物為例，江西省和全國的推廣情況如表1所示。

但從表1可以明顯看出，近幾年江西省政府也在積極嘗試。一農村承包土地經營權為例，2014 年江西省政府下發《關于印發江西省農村土地承包經營權確登記頒證工作方案的通知》，全省展開了土地承包經營權確定登記工作。截至 2014 年底， 全省 111 個有確權任務的縣（市、區）、1426 個鄉鎮整體推行了此工作。

江西第一筆土地承包經營權抵押貸款于2014年在新余市開展，貸款金額為100萬元，抵押物為350畝耕地的承包經營權，貸款期限為2年。

三、在江西省推廣農地抵押貸款的意義

（一）完善江西省農村金融體系

作為我國的農業大省，江西省農村金融的發展卻嚴重滯后，這導致農戶貸款渠道較少、取得貸款較難、農業規模化發展難以推廣，嚴重制約了江西農村經濟的發展以及農民收入的提高。而抵押土地融資被認為是完善農村金融體系的重要渠道。

（二）有利于保障農業長期投資的資金來源

2016年江西省公布《江西省人民政府辦公廳關于金融服務“三農”發展的實施意見》，提出到2018年時，省農村信用聯社及其他農村中小金融機構每年至少增加農業貸款400億元；農行江西省分行和郵政儲蓄銀行江西省分行每年至少增加農業貸款60億元。然而，要達到這一目標，對資金來源結構以儲蓄為主的金融機構而言是較為困難的，農業存在的潛在風險和較為長期的資金需求讓金融機構望而卻步。因此在貸款過程中，金融機構往往需要農戶抵（質）押才會發放貸款。而相比其它的抵押產品，穩定的土地資產有利于支持長期融資。因此，在江西省推廣農地抵押的重要意意義之一就在于發揮土地的長期融資功能，為江西的的農業產業轉型提供長期、穩定的資金支持。

（三）促進江西省農業產業升級、向規模化、集約化發展

未來農業生產的發展方向必然是農業規模化經營。2016年，江西省規模以上的農業企業實現銷售收入4320億元，同比增長9.7%，高于全省GDP和全省規模以上工業企業的增長速度。由此可見規模化農業所能產生的經濟價值是巨大的。因此，支持承包土地的經營權流轉和抵押，有利于江西省的土地資源向農業大戶集中，帶動農業產業的規模效益，促進江西農業產業結構升級。

（四）推進江西省的新型城鎮化建設

進行農村土地流轉將有利于推進江西省新型城鎮化的過程。目前，大量農民進城務工，導致農村出現大量荒地。據江西省統計年鑒，農業產業就業人口總占例由2011年的34.4%下降至2014年的30.8%，鄉村的就業總人數由2013年的1653.78萬人下降至2014年的1617.89萬人。逐年減少的農村勞動力使得大量農地處于空閑狀態，沒有充分利用土地資源，造成資源浪費，不利于江西省農業的發展。而農地抵押則可推動農村土地流轉，充分利用農村的閑置土地，推進農業的規模化、集約化發展，以此推動江西省的新型城鎮化建設。

四、在江西省推廣農地抵押貸款的建議

（一）建立健全支撐制度體系

1. 完善相關法律法規

在推進農地抵押貸款的過程中，應該逐步完善相關的法律法規，為農地抵押提供良好的制度保障，破除農村土地抵押的體制機制障礙。在修改法律之前，可通過出臺地方性行政規定或推行試點工作。

2. 首先推廣合作社的形式，之后逐步完善土地管理平臺

合作組織作為農地金融業務的中間平臺，發揮著互助支持防范風險、提高信息對稱程度、降低交易成本的重要作用。美國、德國、韓國等國家要求農戶必須加入合作社才能獲得抵押貸款；寧波江北區各街道的土地流轉服務中心則提供經營權價值的認定服務，并且要求在收到材料后的5個工作日內辦完抵押登記手續。在推廣合作組織之后，可以建立起集資金流、信息流的農地金融綜合服務信息平臺，如臺灣地區在推廣農地金融的過程中開發了農地銀行信息和服務平臺，除提供信息外，也搭配客服體系，以便供求雙方獲取正確且值得信任的信息。

（二）完善相關機制

1. 科學設計農地抵押的估值方法與抵押率

農地抵押的估值和抵押率的設定直接關系到貸款額度的大小，是借款人取得所需資金量大小的依據，也是金融機構控制貸款風險的重要手段。以土地承包經營權為例，有市場法、未來收益法和成本法等方法進行估值，具體使用哪種方法需要根據實際情況。就抵押率而言，金融機構為了防范風險而控制抵押率。通常情況，農地貸款的抵押率不超過70%，如湖南漢壽規定貸款額度不得超過土地經營權及地上附屬物估價的60%，寧波、吉林延邊的抵押率最高也不超過60%。江西省在推行農地金融的過程中，需要引導金融機構設定恰當的抵押率，一方面充分發揮農村土地抵押增信的能力，另一方面又要做好風險防控。

2. 貸款要與其它信貸要素相協同

農業生產周期較長，經濟價值較低，且容易收到災害的影響，這與傳統的金融行業追求的低風險、高收益相背。因此，在產品設計方面，需要考慮借款期限、額度、用途等其他貸款要素，讓農地抵押真正服務于農業發展。江西在設計貸款要素時可以借鑒國外的經驗。在美國、德國、日本等地區，農地抵押貸款主要是階段對土地改良、農業設施建設等長期投資問題，美國、中國臺灣地區農地抵，押貸款短期在3～5年，德國和日本的短期貸款在10年左右，而長期貸款期限一般可以達到30～60年。

3. 注重抵押品的處置變現

抵押品的處置變現是農地金融中重要的一環，可以進行押品處置是農村承包土地經營權作為抵押物的前提，也是金融機構資金安全的有效保障。抵押品的處置方法較為靈活，各個地區的試點方法也盡不相同。如江北區規定當代開無法償還、且抵押物無人購買時，農村土地承包經營權和股份合作社股權由股份經濟合作社分別按照不高于原價值的70%和60%收購；而黑龍江克山縣和肇東市更是有所創新，其規定農戶要用其承包耕地申請1年期貸款，需要其與金融機構簽訂2年的土地經營權抵押合同，本年度農戶未能按期償還地暖，金融機構將把第2年經營權流轉給他人。

4. 以擔保合作的方式來降低風險

因為當前存在農地產權不穩定、農地流轉市場發育不完善以及農地抵押權難以實現等問題，在現實操作中農地抵押實際上是采取了與其它方式聯合發揮防范信貸風險的作用。目前在試點過程中主要有“信用+抵押”、“保證+抵押”、“反擔保+抵押”、“信托+抵押”、“土地證券化+抵押”五種擔保模式。就目前江西省的實際情況來看，可先種模推廣前三種模式，等到成熟后再嘗試后兩種模式。

5. 加大農業保險的支持力度

農業生產易受到自然災害和病蟲害的影響，因此需要有農業保險的保障。如湖州長興縣在推行農地抵押貸款的過程中，政府充分考慮了農戶負擔的問題，按照省財政、縣財政、農戶2：4：4的比例承擔保險費，鼓勵抵押貸款借款人參加農業保險，大大降低了市場價格波動對種植的影響。

（三）推動抵押產品的創新

1. 擴大抵押品的范圍。押品的范圍不僅僅指其抵押的土地，還包括土地上的固定設施，地上種養物等。將地面附著物納入土地經營權抵押資產計價范圍，相當于擴大了農業可抵押資產的范圍，讓大量沉睡的農業資產能夠充分滾動起來。比如在湖州市長興縣，對于市場效應比較好的蘆薈、湖洋等產品也可以聯合估價抵押。

2. 專門設立支持農業大戶的貸款。

3. 推廣農地抵押貸款的重要目的之一就是促進土地向農業大戶流轉，推動農業向規模化、集約化發展。因此，為農業大戶專門設計一套貸款機制將有利于達成此目標。在一點上，農業銀行湖北分行具有可以借鑒的經驗。無論是在貸款準入原則，還是貸款金額，年限上，其都體現直接支持專業大戶的傾向。比如在貸款準入原則上，其明確要求貸款對象為通過土地流轉或其他方式承包大面積土地并有意開展農業規模經營的客戶，同時在文件中規定了一系列的量化指標，如從事農業種植業生產經營時間不低于兩年，種植面積不低于6.67公頃，特色經濟作物不低于2公頃等。

參考文獻：

[1]羅劍朝，庸暉，龐璽成.農地抵押融資運行模式國際比較及其啟示[J].中國農村經濟，2015（03）.

[2]汪險生，郭忠興.承包型土地經營權抵押貸款的實踐探索——基于對寧夏平羅縣與同心縣的比較分析[J].農村經濟，2016（06）.

[3]程郁，王賓.農村土地金融的制度與模式研究[M].中國發展出版社，2015.

[4]閻慶民，張曉樸.農村土地產權抵質押創新的實現路徑[M].中國經濟出版社，2015.

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[7]鄧愛珍，陳美球.農村集體經營性建設用地入市流轉面臨的現實問題與對策探討——以江西省贛縣為例[J].土地經濟研究，2015（01）.

*基金項目：國家級大學生創新訓練項目“江西省林權流轉中的金融服務研究”（項目編號：201510403042），項目負責人：姚梓越。南昌大學研究生創新專項資金立項項目（cx2015086），項目負責人：楊洋。

（作者單位：南昌大學經濟管理學院）