資金管理系統(tǒng)建設研究與應用

卞建玲+王仁波+劉薇

摘要：資金管理系統(tǒng)將內外部單位及個人賬戶統(tǒng)一管理，實現(xiàn)公司資金集中管理，降低銀行結算費用，有效控制資金風險。資金管理系統(tǒng)在SAP系統(tǒng)中建設，通過銀行專線與銀行和第三方直聯(lián)，通過安全證書確保資金安全。資金管理系統(tǒng)可以有效支撐對公、對私的各類支付業(yè)務，可與員工報銷、物資采購、業(yè)務系統(tǒng)、財務核算模塊緊密集成。

關鍵詞：資金管理系統(tǒng)；SAP；銀行專線；安全證書；集中部署 文獻標識碼：A

中圖分類號：TP311 文章編號：1009-2374（2016）35-0018-03 DOI：10.13535/j.cnki.11-4406/n.2016.35.009

資金由公司總部集中管理是現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的必然趨勢。英大泰和財產(chǎn)保險股份有限公司（簡稱“英大財險”）為提高資金使用效率，避免資金沉淀，將資金全部歸集到總公司的集中收入賬戶，而所有的支出皆通過總公司支出賬戶集中支付，可以減少下級單位銀行賬戶數(shù)量，降低賬戶管理不善風險和票據(jù)使用風險。

1 資金管理系統(tǒng)建設方案

資金管理系統(tǒng)在SAP系統(tǒng)中基于TR（資金管理）模塊為基礎建設。資金管理系統(tǒng)以各類資金業(yè)務的集中管控處理為核心、以資金風險控制為目的，將銀行賬戶、內部賬戶、資金結算、資金預警、資金劃撥、銀行自動對賬、資金計劃等日常業(yè)務處理和管理集成于一體，提高付款和結算、清算以及資金的使用效率，降低資金使用成本。

資金管理系統(tǒng)涵蓋靈活的賬戶調撥策略，可實現(xiàn)資金計劃、資金歸集、資金劃撥、資金預警、資金支付、銀行自動對賬等各種交易業(yè)務，同時可根據(jù)需要自動生成業(yè)務記賬憑證從而實現(xiàn)“業(yè)務系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、財務系統(tǒng)”的一體化、無縫銜接。

1.1 資金計劃

通過預算數(shù)控制資金計劃數(shù)據(jù)，進行預算限額控制，流程化審批，審批后的計劃數(shù)作為資金下?lián)軘?shù)，與資金下?lián)軣o縫集成，自動下?lián)堋?/p>

1.2 資金歸集

總公司主動按規(guī)則自動歸集資金，也可以手動實時資金歸集，減少了資金在各下級單位沉淀的時間和規(guī)模，利于資金安全使用和資金有效利用。

1.3 資金劃撥

資金管理集成資金周計劃、資金月計劃、資金預算，實現(xiàn)全流程審批。已經(jīng)審批通過的資金申請，系統(tǒng)支持自動下?lián)芑蚴謩酉聯(lián)埽⒖蓪崟r打印付款文件。提高了資金下?lián)艿臅r效性，縮短了資金流動的周期。

1.4 資金預警

根據(jù)財務資金管理實際要求設置資金預警條件、資金自動預警消息，資金超過設置的限定條件后即自動提示相關信息。加強資金風險管控，解決資金安全問題。

1.5 資金支付

實現(xiàn)自動提取各業(yè)務系統(tǒng)收付信息，自動按一定規(guī)則匯總各類業(yè)務的收付信息，按照資金批量支付或手工支付方式自動將收付指令發(fā)送至銀行/第三方，并將支付信息返回各業(yè)務系統(tǒng)。支付成功后，自動完成業(yè)務系統(tǒng)憑證審核、送財務以及財務憑證自動記賬，同時實現(xiàn)支付成功短信通知功能，從根本上解決分散的資金收付問題。

1.6 資金監(jiān)控

采用數(shù)圖結合方式進行實時資金監(jiān)控，能夠實時、動態(tài)監(jiān)控支付狀態(tài)及集團所有資金的存量、流量和流向，對資金流向合法性、安全性進行審查，確保資金合理使用，保障了業(yè)務收支的及時性、安全性。

1.7 銀行自動對賬

實現(xiàn)銀行資金變動信息與財務核心信息自動匹配，出具余額調節(jié)表。

對賬功能在資金管理系統(tǒng)實現(xiàn)，對賬分為銀行對賬及第三方對賬兩類，銀行對賬周期為每月對賬一次，在電子回單及會計憑證均記錄支付信息流水號，作為對賬關聯(lián)關鍵字，實現(xiàn)對賬功能，出具余額調節(jié)表，手工憑證及集成類收付款及員工報銷憑證均按照此規(guī)則自動對賬。退票對賬視同收款，支持進行手工勾兌功能。第三方對賬科目為“其他貨幣資金-第三方支付款”，輔助核算往來單位，賬戶為各分公司開立的虛擬賬戶，接收回單數(shù)據(jù)或抓取文件后進行結構化存儲。

1.8 實現(xiàn)業(yè)務系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、財務系統(tǒng)的全鏈條無縫集成

資金管理系統(tǒng)可根據(jù)需要自動生成業(yè)務記賬憑證，由SAP系統(tǒng)接收之后，在系統(tǒng)自動記賬，從而實現(xiàn)“業(yè)務系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、財務系統(tǒng)”的一體化、無縫銜接。

2 資金管理系統(tǒng)安全管理

在SAP系統(tǒng)實現(xiàn)U盾安全登錄模式。在SAP系統(tǒng)服務器端安裝安全證書，用戶在SAP系統(tǒng)客戶端應用USBKEY，通過證書+用戶口令的安全登陸模式，實現(xiàn)資金支付時的身份認證及權限校驗功能。

3 資金管理系統(tǒng)應用案例介紹

3.1 系統(tǒng)建設情況介紹

資金管理系統(tǒng)通過銀行專線與銀行進行信息交互，實現(xiàn)資金自動批量支付。通過部署在內網(wǎng)環(huán)境的銀行前置機銀行專線，可實現(xiàn)資金管理系統(tǒng)與銀行核心系統(tǒng)的交互，解決內外網(wǎng)隔離和數(shù)據(jù)交互問題。系統(tǒng)嵌入第三方的安全認證系統(tǒng)，通過用戶身份認證、數(shù)字簽名、建立安全通道等措施，充分保證合法用戶訪問以及數(shù)據(jù)傳輸安全。使用高效穩(wěn)定的交易模式，采用高內聚低耦合、面向接口的設計，實現(xiàn)交易間的無關性，單個交易的故障將不會影響整個應用和系統(tǒng)。

資金管理系統(tǒng)與收付費系統(tǒng)對接實現(xiàn)從前端業(yè)務到資金支付系統(tǒng)“一鍵式”的支付功能。從前端業(yè)務系統(tǒng)、報銷系統(tǒng)等前端系統(tǒng)創(chuàng)建銀行賬戶和支付信息可通過接口自動傳遞到資金管理系統(tǒng)，資金管理系統(tǒng)審核支付信息傳遞到銀行前置系統(tǒng)，實現(xiàn)銀行系統(tǒng)自動支付。支付信息流動的同時銀行返回支付狀態(tài)信息至資金管理系統(tǒng)，資金管理系統(tǒng)將支付狀態(tài)信息通過接口傳遞回前端業(yè)務系統(tǒng)。

3.2 應用成效

資金管理系統(tǒng)的應用促使英大財險理順了原有賬戶體系，實現(xiàn)了賬戶集中、收付款集中，保障了資金交易的及時性和準確性；對企業(yè)資金支付進行集中控制，防范了企業(yè)資金管理風險，保障了資金運用的合理性，降低了財務成本；實現(xiàn)業(yè)務系統(tǒng)支付業(yè)務自動處理，簡化資金支付流程，提高支付效率和效用，完成了資金應用的全面系統(tǒng)化管理。建立了子公司、集團、銀行業(yè)務系統(tǒng)化、連貫性處理，公司總部可總體掌控資金流量、流向、余額，掌控未來資金需求量，提高了集團資金使用效率，解決了集團跨地域的資金管理。

資金管理與資金支付是特別嚴謹?shù)墓ぷ鳎瑢ο到y(tǒng)建設要求很高，不允許出現(xiàn)一筆錯誤支付或重復支付。目前，本系統(tǒng)在英大財險實際應用過程中，每天支付3000～4000筆賠款，實現(xiàn)無差錯平穩(wěn)運行。提升了英大財險企業(yè)形象和品牌效益，全面提升企業(yè)的資金管理水平，促進企業(yè)發(fā)展。

4 應用中遇到問題及問題解決

系統(tǒng)在設計之初，從業(yè)務系統(tǒng)發(fā)來的支付請求，財務部用戶要求人工審批才能支付。隨著系統(tǒng)使用的深化，財務部用戶確定對于支付業(yè)務量巨大的業(yè)務類支付采用自動支付模式處理。日常資金支付指令是通過后臺作業(yè)完成的，財務部用戶若人工干預，系統(tǒng)會將一批支付指令集中支付。取消用戶人工干預后，系統(tǒng)后臺生成了大量的后臺作業(yè)。因單線程情況下，銀行前置機運行更快，因此大量的后臺作業(yè)在系統(tǒng)后臺積壓，和銀行前置機的交互也比較頻繁，最嚴重時出現(xiàn)當天支付任務支付不完的情況。因此，重新對程序調整，在資金支付時，系統(tǒng)后臺將支付數(shù)據(jù)打包發(fā)送，緩解了服務器壓力，減少了和銀行前置機的交互過程，提高了支付效率，系統(tǒng)運行穩(wěn)定。

5 結語

資金管理系統(tǒng)經(jīng)過客戶實際應用，已取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益。因資金管理系統(tǒng)解決方案成熟全面、系統(tǒng)穩(wěn)定、市場適應面廣，具有較高的推廣價值。目前，國家電網(wǎng)公司ERP集中部署工作正在如火如荼地展開，SAP系統(tǒng)強大的體系架構優(yōu)勢凸現(xiàn)。資金管理系統(tǒng)可以有效支撐對公、對私的各類支付業(yè)務，可與員工報銷、物資采購、業(yè)務系統(tǒng)、財務核算模塊緊密集成。資金管理應用可在ERP集中部署系統(tǒng)中獲得很好的應用。

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作者簡介：卞建玲（1976-），女，北京中電普華信息技術有限公司高級工程師，業(yè)務咨詢事業(yè)部業(yè)務總師，碩士，研究方向：信息化規(guī)劃、信息化建設、金融財務、ERP實施；王仁波（1978-），男，黑龍江哈爾濱人，北京中電普華信息技術有限公司高級工程師，研究方向：信息化規(guī)劃、信息化建設、金融財務、ERP實施；劉薇（1992-），女，湖北黃岡人，北京中電普華信息技術有限公司工程師，研究方向：金融財務、ERP實施。

（責任編輯：黃銀芳）