項目績效評估的世行實踐

□鄭華

項目績效評估的世行實踐

□鄭華

為科學評估項目的實施過程和成果，各個國家和國際組織都在利用績效評價工具對項目進行綜合考核，并且隨著社會問責壓力越來越大，項目績效評價工作也日益得到重視。國內早已實施了很多評價活動，但績效評價在國內實施的時間并不長。世界銀行在長期的項目績效評估實踐和理論研究中，提出了相對科學的績效評估指標體系，尤其在績效評估的設計與實施環節，對我國項目績效評價指標體系研究具有一定的參考價值。

世行貸款項目績效評價采用“五步法”，包括評價準備、評價設計、評價實施、評價報告和評價結果應用五個環節。在評價準備階段，重點是編制評價任務書、成立評價小組等；在評價設計階段，要設計績效評價實施方案，包括開發績效評價框架、設計調研問題清單、分解任務與制定時間表等；進入評價實施后，需按照評價實施方案收集、整理、審核相關數據資料，評定項目績效等級，剖析存在問題，形成綜合評價結論，然后在充分聽取利益相關方意見的基礎上，編寫績效評價報告；最后是評價結果應用，即項目實施部門運用評價結果加強項目管理，提升實施績效。在上述五個步驟中，評價設計和評價實施是整個項目評價的核心關鍵環節。

績效評價設計。世行項目評價設計中，在明確評價任務的基礎上，需充分結合項目特點，針對相關性、效率、效果、影響、可持續性準則等五個方面，設計和開發相關一級指標和二級指標，形成項目績效評價指標體系。績效評價體系是績效評價工作的靈魂，起著引領全局的作用。五方面的指標設計分別有不同的側重點和評價要求，每個指標都客觀反映了項目在立項、設計、實施、完工等各個生命周期的完成情況。根據各評價指標的內容、特點和要求，確定證據來源及收集方法，形成了績效評價框架。績效評價框架需包括整個項目的成果鏈條，即：投入、活動、產出、成效和影響。

績效評價實施。在世行項目績效評價中，為保證實施方案的可操作性和科學性，需廣泛征求各級發改、財政等主管部門和各級項目辦的意見。在方案設計思路上可以采取“案卷研究+互聯網檢索→項目單位問卷調查→關鍵人物面訪+項目單位座談會→受益群體滿意度問卷調查”依次推進的證據收集路線。第一步，先進行案卷研究和互聯網檢索。一方面熟悉項目，收集案卷中的證據信息，明確項目實施的政策背景，另一方面明確案卷未能提供而對評價至關重要的證據信息，從而明確下一步調研的對象。第二步，對案卷未能提供且涉及所有子項目的普遍性證據信息，通過統一格式的調查問卷方式加以收集。第三步，對案卷研究和調查問卷都難以獲得的個性證據信息，采取“關鍵人物面訪+項目單位座談會”的方式加以收集。對不同關鍵人物和子項設計有針對性的面訪問題清單和項目單位座談會問題清單。第四步，對受益群體進行滿意度問卷調查。這些證據收集方案可以使每一階段的評價工作有很強的針對性，從而提高評價工作的效率。同時，不同方式收集的證據也可相互驗證，提高證據信息的全面性和可信度。

完成績效評級。根據整理后的證據，依據國際金融組織貸款完工項目績效打分標準和評級方法，在征求發改委、財政廳、各級項目辦和專家意見的基礎上，制定項目績效打分標準，并以此標準對各一級指標和二級指標進行打分，形成項目績效評分結果。最后，在此基礎上，完成對項目相關性、效率、效果、影響和可持續性方面的績效評級，梳理出項目亮點和不足之處，有針對性地提出可借鑒的做法。

此外，世界銀行的項目績效評價體系在理念和制度建設上有其獨到之處。早在1973年世界銀行就成立了專門的績效評價部門（業務評價局，現改為獨立評價局IEG），對世行援助項目進行獨立的、不受任何部門干擾的績效評估，其評估結果直接向世行董事會匯報。在保證獨立性的基礎上，世行建立了一整套縝密嚴格的評價制度，并且不斷修訂完善。實際執行過程中，世行會將類似項目組成一個項目集，集中對其進行評價，從而減少評價成本，提高評價效率。這些對我國的項目績效評價工作具有一定的借鑒價值。

作者單位：浙江省經濟信息中心計劃財務處