以降本增效為目標的運營提升研究與實踐

方新英 吉如昇 辛德林 張忠文

(1.中國地質大學，湖北省武漢市，430074；2. 中國平煤神馬集團，河南省平頂山市，467000；3.中煤科工集團武漢設計研究院有限公司，湖北省武漢市，430064)

★ 經濟管理 ★

以降本增效為目標的運營提升研究與實踐

方新英1吉如昇2辛德林3張忠文3

(1.中國地質大學，湖北省武漢市，430074；2. 中國平煤神馬集團，河南省平頂山市，467000；3.中煤科工集團武漢設計研究院有限公司，湖北省武漢市，430064)

中國平煤神馬集團開展的焦化、鹽化板塊運營提升的研究與實踐活動，圍繞增收和節支兩條主線，從焦化、鹽化板塊企業經營的供應鏈、生產精益、銷售、財務成本控制等關鍵環節入手，制定“一企一策”的運營提升方案，達到優化產業鏈、提高管理創新水平、提高企業經濟效益的目的，取得了良好效果，達到了預期目的。

降本增效 運營提升 一企一策 對標管理 項目管理

近年以來，國家的經濟形勢發生了較大變化，傳統的煤炭、焦炭、鋼鐵、鹽化行業整體進入深度調整期，產能過剩與需求萎縮成為制約焦化、鹽化工業發展的主要矛盾，低增長和低效益將長期存在，僅僅依靠規模擴張已經不可持續的，轉型發展是必然的選擇。

中國平煤神馬集團作為以煤為主的企業，在煤焦化及鹽化工2個板塊效益下降嚴重，焦炭價格從2013年到2015年下降加速，2015年800元/t的平均銷售價格比2013年的1535元/t下跌735元/t，同比下降47.9%；鹽化產業2014年主要企業的經營狀況也非常嚴峻，汝州電化虧損8657萬元，能信電廠虧損2657萬元，藍天化工虧損7823萬元，氯堿發展虧損9078萬元，并有進一步惡化的趨勢。

由此，企業必須從內部抓起，提高企業自身生產過程中的效率，實施運營提升，從而降低成本，提升效益。通過項目管理運營實施，引導焦化及鹽化企業將管理重心轉移到產品結構優化上來，一是要優化生產工藝，提高生產技術，根據市場和客戶的需求，有針對性地制作個性化產品，避免價格競爭同質化的陷阱；二是要提高回采率和深加工產品，生產高技術、高附加值的產品。

1 項目研究技術路線及提升方法

1.1 項目技術路線

運營提升通過對公司各個層面深入訪談，采用對標先進企業等方式，從公司實際情況出發，提出焦化及鹽化板塊提升運營的方案及指導意見。本次項目提升從銷售管理、生產經營、采購優化、費用控制、產品研發5個方面確定了提升方向、提升點和提升目標。提出具體技術路線見下圖1。

圖1 運營提升技術路線

1.2 運營提升方法

運營提升分析方法采用定量分析和定性分析相結合的方法。通過前期座談、討論及調查研究，提出了具有針對性的方案，主要從銷售管理、生產經營、采購優化、費用控制、產品研發5個方面開展工作，尋找運營提升的具體方法，研究具體提升點，并確定目標值，具體情況如下。

1.2.1 從銷售管理提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

銷售提升方向主要從以下幾個方面出發。一是產品、配方優化，優化產品組合或配方，加強副產品銷售；二是定價及客戶細分，提升議價能力，加強客戶細分，使定價合理化；三是企業間銷售協調，實行價格聯盟和銷售協同。

根據前期調研討論，確定通過銷售管理對首山焦化、焦化銷售公司、天宏焦化、開封興華、能信熱電及氯堿發展6個企業進行提升，增加效益，共計提出了7個具體的提升點。

通過銷售管理提升分析模式，從焦化板塊3家單位挖掘出3個提升點，預計提升效益3522萬元；從鹽化板塊3家單位挖掘出4個提升點，預計提升效益2425萬元。從銷售領域研究挖掘效益提升預計5947萬元。

1.2.2 從生產領域提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

生產提升方向主要從以下幾個方面出發。一是降低原料及能源單耗，提高生產技術，設備改裝，提高經濟性；二是進行工藝改造，提升效益；三是提升維護水平，提升設備維護管理水平，減少維護維修費用。

通過生產領域對首山焦化、天宏焦化、汝州電廠、藍天化工等11個企業進行提升，增加效益。在此共計提出了27個具體的提升點，從焦化板塊7家單位挖掘出16個提升點，預計提升效益12483萬元；從鹽化板塊5家單位挖掘出11個提升點，預計提升效益2675.83萬元。從生產領域挖掘效益提升預計15158.83萬元。

1.2.3 從采購領域提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

采購提升方向主要從以下幾個方面出發。一是采購成本優化，降低現有供應商的采購價格，原料供應渠道優化以降低成本，尋求能源成本優化機會；二是企業間采購協調，集中采購獲取價格優惠。

通過采購領域對首山焦化、天宏焦化、汝州電廠等8個企業進行提升，增加效益。共計提出了8個具體的提升點，從焦化板塊5家單位挖掘出5個提升點，預計提升效益5559萬元；從鹽化板塊3家單位挖掘出3個提升點，預計提升效益3410.45萬元。從采購領域研究挖掘效益提升預計8969.45萬元。

1.2.4 從費用控制提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

費用控制提升方向主要從以下幾個方面出發。一是降低可控成本、提高回收率；二是控制財務費用、降低用工成本，調整管理模式及考核辦法；三是節能技術改造降低成本，調整產品成本結構。

根據前期調研討論，確定通過費用控制對首山焦化、天宏焦化、汝州電廠、藍天化工等11個企業進行提升，增加效益。共計提出了18個具體的提升點，從焦化板塊6家單位挖掘出8個提升點，預計提升效益1886萬元；從鹽化板塊5家單位挖掘出10個提升點，預計提升效益16684.7萬元。從費用控制研究挖掘效益提升預計18570.7萬元。

1.2.5 從產品研發提升開展研究，確定提升方向、提升點及目標

產品研發提升方向主要從技術開發利用方面出發。根據前期調研討論，確定通過產品研發對開封碳素等企業進行提升，增加效益。在此共計提出了1個具體的提升點，從開封碳素挖掘出1個提升點，預計提升效益200萬元。

1.3 各方面提升整體目標情況

由以上所列出提升點及目標可知，本次項目目標共計列出提升點61個，預計共產生效益48845.98萬元，其中從銷售、生產、采購、費用控制、產品研發共5個方面分別產生效益為5947.0萬元、14935.83萬元、8969.45萬元、18570.70萬元、200.00萬元。

2 項目提升空間的效果分析

2.1 經濟效益

焦化、鹽化板塊運營提升經過一年多時間的實施，已達預期目標。通過焦化、鹽化板塊運行提升的全面實施，在成本控制、資源優化配置、產業鏈延伸和客戶細分等多個關鍵節點上立項攻關，從采購、物流、工藝、節能降耗等多個環節上挖掘效益提升點。通過前期調查研究以及后續具體實施，取得了很好的經濟效益。

2015年“焦化、鹽化板塊運營提升的研究與實踐”項目共計使企業實現經濟效益58327萬元，其中焦化板塊完成30351萬元，鹽化板塊完成27976萬元。

焦化板塊9家單位，全年共計挖掘效益提升點35個，板塊合計全年計劃23650萬元，實際完成30351萬元，超額完成提升目標。鹽化企業8家單位，全年共計挖掘效益提升點36個，板塊合計全年計劃完成25196萬元，實際完成27976萬元，超額完成提升目標。按照銷售管理、生產經營、采購優化、費用控制、產品研發5個方面提升效益比例情況見下圖2。

從各方面運營提升效益表及餅圖中可以看出，生產及費用控制中采取的運營提升措施獲得的效益提升占比最高，分別占總效益提升的31.81%和30.69%，是運營提升中的重點環節；采購與銷售占比次之，分別占總效益的14.32%和22.28%；而產品研發占比最少，僅占0.90%。從焦化和鹽化板塊各企業運營提升效益情況分析，生產、費用控制、銷售等環節是最能體現運營提升效益的環節，也是企業能夠自主控制的環節。采購環節占比相對較少，但通過采取有效的措施，如公開招標、控制原料質量等減少采購成本。產品研發具有難度大、周期長的特點，其占比較少，僅一個企業實施，其余企業未在該項中取得效益提升，一方面是產品研發短期內無法體現在運營提升效益中，另一方面也說明各企業對產品研發投入有所欠缺，需要進一步加強相關工作。

圖2 各方面運營提升效益情況

圖3 各方面計劃、實際提升效益比較圖

從各方面計劃、實際提升效益比較圖見圖3。可以看出，銷售、生產方面產生的效益較計劃提升明顯，是主要的運營提升點，說明銷售、生產方面采取的措施有效可行，達到了既定的的效果。采購及費用控制方面產生的效益稍低于計劃值，但產生的效益占比較大，說明采取的措施是效的，其未達到計劃值，主要是受制于經濟環境下滑等因素影響。產品研發僅一個單位實施，效益提升明顯。

2.2 管理效益

2.2.1 提升企業形象，推動企業由規模增長型向效益增長性型的轉變

通過運營提升，提高企業整體能效，關鍵取決于企業各項業務流程的科學性、適用性和靈敏性，以及運行的效率及效果。運營提升以提高企業的經濟效益為中心、以降低企業生產經營成本、建立具有高效激勵的管理機制為基本點而開展工作。

這些提升效果反映到相關板塊，使焦化板塊實現了更大盈利，使鹽化企業實現了大幅減虧，鹽化板塊整體效益提升計劃25196萬元，實際完成27976萬元，完成計劃的111%。

2.2.2 提高了企業的經營管理水平

焦化板塊實施單位在挖掘運營提升點時，都在努力查找經營中的“短板”，并研究確定項目運營提升點和目標。首山焦化公司的一級焦品牌、京寶焦化的LNG產品、中鴻焦化的煤化品等產品質量及生產管理接近國內先進水平，有力促進了集團經營管理水平的提升。

鹽化板塊企業經濟管理水平明顯提升。一是企業的管控流程得到明顯優化。開封興化投料工段增加裝機械化設備，通過電動葫蘆將原料一次性投入熔料釜中，提高了投料效率；新鄉正華圍繞產量、質量、消耗、費用、效率進行控制和考核，以達到精細化、滿負荷生產和降低成本的目標；聯合鹽化優化鹵井操作，保優質鹵水供應，將平均鹵含穩定在298 g/L以上，全年可減少消耗466.13萬元。二是企業的經營理念得到不斷提升。能信熱電選擇行業內的先進企業以供電標煤耗、廠用電率等作為重要對標指標，通過實地調研考察，深入細致地學習趕超先進企業在指標控制、生產管理上的先進做法。

2.2.3 解決了項目單位發展的瓶頸，為運營提升奠定堅實的基礎

焦化板塊圍繞發展進行運營提升，努力突破發展瓶頸。京寶焦化沿產業鏈查找利潤增長點，重點從以開源節流為手段，以對標增效為目標的運營提升管理等方面提升效益；開封炭素從深入推進卓越績效管理模式，提升企業競爭能力等方面提升效益；首山焦化實行基于成本控制為導向的精益管理。

鹽化板塊圍繞發展進行運營提升，極大的解放了束縛企業發展的短板。新鄉正華以洗鹽為重點開展技術提升管理。通過洗鹽進一步達到化鹽鹽水濃度穩定、鹽水質量提高，對鹽水精制工藝進行了優化，進一步提高國產鹽使用比例；藍天化工調整工藝將凈化氣中CO2含量下降至1.8%，粗甲醇日產由原來的390 t增產到394 t，日增產甲醇4 t，2015年創造經濟效益45.76萬元。

2.2.4 促進了相關單位產品結構調整與戰略轉型

焦化板塊重點從產業鏈延伸入手，加強LNG、氫氣、煤焦油等化產品的生產；首山焦化由頂裝焦改為搗固焦，并多生產一級焦進行生產工藝改進和產品結構調整；開新公司立足產品結構調整，走差異化發展之路。這些都符合企業結構調整、戰略轉型的要求，為促進企業發展、實現戰略轉型邁出堅實步伐。

2.2.5 促進了企業及項目單位的管理創新

項目借鑒國內外先進的管理創新經驗開展研究。京寶焦化等單位從產業價值鏈開展研究，挖掘效益增長點，發揮了產業鏈單位的協同效應；焦化銷售公司舞好銷售龍頭，在經營上做文章。這些研究的方式方法都有力促進了企業及項目單位管理創新。

3 研究成果及創新點

項目提升以圍繞“產、供、用、管”挖掘提升點，通過成本控制，加強精細化管理，降低生產成本，提高直接購買商品和大宗采購力度，以提高其他方面的有效性，努力提高效率，降低成本，注重創收，開展業務，以提高效益。通過從銷售管理、生產經營、采購優化、費用控制和研發投入五大方面的研究，從而提高效率，本項目主要特點和創新有以下幾個方面。

3.1 采用對標的方法挖掘提升點

“對標”就是對比標桿找找差距。從優化物料消費、節能降耗出發，從生產成本控制方面進行研究出發，根據單位自身可挖掘的空間通過對標確立效益提升點，并在后期不斷學習經驗，項目不僅提升效益，同時，有力地促進了相關單位管理水平的改善。

3.2 從國家產業政策方面挖掘提升點

國家產業政策是政府為了實現一定的經濟和社會目標而對產業的形成和發展進行干預的各種政策的總和，其作用之一是有效調整和優化產業結構。及時跟進研究國家產業政策是企業開展經濟管理一項長期堅持的重要工作。

3.3 從工藝改進挖掘效益提升點

工藝改進能提高產品質量，降低生產和勞動成本，減少不良品，提高生產效率，進而提升企業市場競爭力。

3.4 從技術研發挖掘效益提升點

企業的競爭力就是獲取和分配資源，形成并保持競爭優勢的能力，一是指獲得各種資源或技術并把它們集成或轉化為企業技能或產品能力；二是指企業動員和組織各種生產要素進行生產，并有效地運作和高效運轉的能力。

3.5 從協同效應挖掘效益提升點

協同效應簡單地說，就是“1 + 1> 2”的效果。協同作用可分為外部和內部協同兩種，外部協同是指不同企業通過協作和共享資源，比作為一個獨立運營的公司實現更高的盈利能力；內部協同指的是企業從生產、銷售、管理的不同方面、不同環節、不同的階段，共同使用同一資源的方面產生的整體效果。

4 結論

該項目在實踐過程中，圍繞增收和節支兩條主線，堅持分類管理優化要素配置，取得了良好的經濟效果，達到了預期目的。通過用對標的方法、研究利用國家產業政策、工藝改進、技術研發、從協同效應等方面挖掘效益提升點這些方法，找到了諸多提升效益的途徑，并通過實踐取得了良好的社會經濟效益，這些方法對集團公司內部相似企業具有很好的示范效應，為集團公司下一步開展全面提質增效工作奠定了良好的基礎。同時該項目成功實施，也能給類似焦化、鹽化企業起到借鑒作用。

[1]梁鐵山,楊建國. 焦化、鹽化板塊運營提升的研究與實踐技術方案論證報告.武漢：中煤科工集團武漢設計研究院有限公司，2016

[2]中國平煤神馬集團規劃發展部. 中國平煤神馬集團統計手冊. 平頂山：中國平煤神馬集團，2016

[3]中國平煤神馬集團公司經濟運行部.工作簡報. 平頂山：中國平煤神馬集團，2016

[4]吉如昇，姜平. 中國平煤神馬能源化工集團有限責任公司“十二五”發展規劃.武漢：中煤科工集團武漢設計研究院有限公司，2010

[5]辛德林. 河南省平頂山礦區總體規劃.武漢：中煤科工集團武漢設計研究院有限公司，2008

[6]郝建成，王成彪. 循環經濟視角下的煤炭工業可持續發展研究. 煤炭工程，2012(6)

[7]新汶礦業集團有限責任公司.在對標中挖潛優化. 企業管理, 2015 (12)

[8]劉海軍. 堅持可持續發展和精益化運營提升持續盈利和綜合競爭能力[J]. 山東化工，2014(7)

[9]王恰恰.推進減人提效,降低人工成本,提高企業效益[J].中國煤炭,2015(3)

(責任編輯 張大鵬)

Research and practice on the operation promotion for the purposeof reducing cost and improving efficiency

Fang Xinying1, Ji Rusheng2, Xin Delin3, Zhang Zhongwen3

(1. China University of Geosciences, Wuhan, Hubei 430074， China ;2. China Pingmei Shenma Energy Chemical Group Co., Ltd， Pingdingshan, Henan 467000， China;3.Wuhan Design & Research Institute Co., Ltd of China Coal Technology&Engineering Group,Wuhan, Hubei 430064， China)

China Pingmei Shenma Group carries out research and practice on the operation promotion of coking plants, salt plate , focusing on two main lines of increasing incomes and cutting down expenses, starting from the key links of supply chain, lean production, sales, financial cost control about the coking plants, salt plate, and the group draws up an operational improvement plan, which is one enterprise with one policy to achieve the optimization of the industrial chain, and to improve the level of management innovation, also to improve the economic efficiency of enterprise.It achieves good results, at the same time, it also achieves the desired purpose.

reducing cost and improving efficiency, operation promotion, one enterprise with one policy, comparative standard management, project management

TD-9

A

方新英(1969-)，女，河南省安陽人，講師、博士，主要從事項目管理、科技政策和科技戰略研究。