中國和非洲應如何把握工業化合作機遇

首席工業化專家 潘力

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中國和非洲應如何把握工業化合作機遇

首席工業化專家 潘力

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背景：國際產業轉移重構全球供應鏈布局

第一次

路徑：20 世紀 50 年代，美歐向日本實施產業轉移

產業：鋼鐵、紡織等傳統產業

成果：日本承接轉移產業，加快了工業化進程，發展為世界經濟強國和世界工廠

第二次

路徑：20世紀60年代中期，日本向亞洲四小龍實施產業轉移

產業：紡織、服裝等輕紡類勞動密集型工業，部分耗能多、 污染大的重化工業

成果：催生亞洲“四小龍”的經濟發展奇跡，獲得發展勞動密集型加工產業的契機，成為新興的工業化國家或地區。

第三次

路徑：20世紀80年代中期，亞洲四小龍向中國沿海地區產業轉移

產業：勞動、資本密集型產業和部分低附加值的技術密集型產業

成果：中國制造業得以迅 速發展，形成了珠三角經濟圈和長三角經濟圈等東部沿海發達經濟帶，經濟發展接近世界新興工業國水平，奠定了 “世界工廠” 的地位

第四次

路徑：21世紀初期，中國沿海地區及國際產業轉移

產業：勞動密集型加工制造行業

中非“十大合作計劃”、“一帶一路”、“國際產能和裝備制造合作”、“三網一化”帶來機遇

● 2015年1月，中國與非洲聯盟在亞的斯亞貝巴簽署MOU，以推動中非雙方在高速鐵路、高速公路和區域航空三大網絡及基礎設施工業化（三網一化）領域展開合作。

● 2015年3月，國務院授權發布《推動共建絲綢之路經濟帶和21世紀海上絲綢之路的愿景與行動》，“一帶一路”戰略全面進入實施階段。

● 2015年5月，國務院公布《關于推進國際產能和裝備制造合作的指導意見》，旨在于未來五年內，與幾個主要國家建立產能合作基本架構。

● 2015年12月中非合作論壇約翰內斯堡峰會上，習近平總書記提出未來三年同非方重點實施“十大合作計劃”，貫穿非洲國家經濟社會發展的方方面面，中方將提供總額600億美元的資金支持。

中國投資者的選擇

非洲國家正在大力推進工業化、城鎮化進程，為中非工業化合作提供了重要機遇。我國有完備的制造業和成熟的制造業管理體系，中國和非洲國家擁有優勢互補的產業結構以及互利的基礎，中國企業也擁有有境外投資的愿望和巨大潛力。

中國投資者應如何選擇投資領域？

中非合作應基于非洲國家比較優勢以及工業化合作需求

● 對非洲國家優勢判斷，考量標準包括對當地宏觀政治經濟環境、區位條件、市場準入原則、勞動力資源、運營成本、基礎設施水平、優勢資源等。

中國投資者應如何確定投資領域？

● 投資勞動密集型產業

勞動密集型產業∶ 需要大量的剩余勞動力，以及較低的勞動力價格對運營成本（包括物流成本）較敏感∶ 由產品相對較低的附加值決定市場準入是一大優勢∶ 由于產品大多出口至發達國家和地區（歐、美等），而這些國家和地區往往對非洲提供免關稅和配額限制的優惠待遇。

● 投資農產品加工業

依賴該國的農業資源，有利于促進該國農業產業化進程，有利于該國延伸農產品加工的價值鏈，由初級加工向深加工延伸。

● 投資資本密集型產業

主要供給本地、周邊區域及非洲市場，依賴該國的區位條件∶ 優先選擇能夠覆蓋較大范圍市場的、交通便利的區域性樞紐。

ETHIOPIA

埃塞俄比亞的優勢：

1. 高速和持續增長的經濟發展形勢

2. 穩定的政治、經濟、社會環境

3. 對歐美等主流市場的準入優惠（AGOA、EBA等）

4. 具有全球競爭力的大量低成本勞動力資源

5. 日益改善的基礎設施條件和低廉的清潔能源供應

6. 符合經濟增長轉型計劃的鼓勵投資的透明政策

7. 有吸引力的投資優惠

8. 良好的自然環境和宜人氣候

9. 清晰的國家發展戰略和經濟增長和轉型計劃

10. 政府強有力的持續支持

埃塞俄比亞戰略規劃：

GTP2總體目標 ： 到2025年成為中等收入國家。除了一些具體的量化指標，更提出了包括消除貧困，提升健康、教育和環境水平等宏偉目標。GTP2重點提出發展制造業的出口以及進口替代。

實現目標的三個重要支撐：

● 經濟發展

實現2500億美元的年GDP，保持GDP每年持續11%的增長，工業年增速25%，并增加200萬個崗位；開發10，000公頃的工業園土地和2，000萬平方米的設施。

● 社會發展

通過綜合提升健康、教育等生活服務標準，來改善居民的生活質量

● 環境發展

通過自然資源的循環利用，同時，提升環境的適應性和恢復能力，以消除氣候變化的負面影響環境發展

法律保障

埃塞俄比亞為外商投資者提供了一套較為完善的國內法律體系。包括投資、貿易相關的法律法規，針對工業園投資建設管理。而最新出臺的法案，以及稅收、勞動力等相關的法律。大多法案經過多次修訂，不斷完善保護投資者和促進投資的相關規定。

此外，還簽署了多項雙邊/多邊投資保護協定，保護投資者權益，同樣具有法律效力。

外商投資準入

埃塞對外資的開放程度不是很高，法律對外資準入行業進行了較多的限制，尤其是在部分貿易和服務業方面。最低投資額要求方面對于外資設置的門檻不高：要求根據情況在0-10萬美元不等，且合資不設股比限制，政策傾向于鼓勵外商再投資以及出口。

外商行業禁入

● 禁止投資領域

僅限政府投資：輸變電網輸電、供電；除速遞服務外的郵政業務

僅限本國投資：銀行、零售批發、進出口貿易、服務等行業的30多個投資領域

● 限制投資領域（僅限與政府合資）

武器彈藥制造

電信服務業

客能力超過 20 人的航空運輸服務

ANALYSIS OF CAUSES

案例： 中國-埃塞俄比亞工業化合作分析

外商最低投資額要求

● 外資獨資

一般投資者：＞=10萬美元；

投資于工程、建筑、會計、審計、項目研究或業務和管理咨詢服務，或出版業務：＞=5萬美元。

● 合資

一般投資者：＞=6萬美元；

投資于工程、建筑、會計、審計、項目研究或業務和管理咨詢服務，或出版業務：＞=2.5萬美元。外國投資者用其盈利或紅利進行再投資，或其產品的75%用于出口的不受最低投資金額限。

市場準入

亞的斯亞貝巴已成為區域性樞紐

埃塞俄比亞是非洲第二大市場，是COMESA的19個成員國之一，覆蓋4億多人口，除極個別商品外，埃塞俄比亞大多的出口商品不征收出口關稅。

埃塞俄比亞出口銷往美國和歐盟市場的商品享受免關稅、免配額的待遇（依據AGOA和EBA的規定）商品的進口關稅稅率一般較高，從0-35%不等； 平均為12.7%（區域平均水平為9.7%）； 然而優惠政策的實行可以彌補這一不足。

優惠政策

一、行業鼓勵政策

埃塞針對特定的鼓勵投資領域出臺了一系列優惠政策，以農業和制造業為主。此外，優惠政策對其中的外商投資企業、出口類企業、開展研發和培訓的企業，有鼓勵傾向。

● 鼓勵投資領域

農業和農產品加工業：谷物、咖啡、糖類等作物的生產和加工，等等

制造業： 紡織品；化學品和藥品；冶金產品，等等。

采礦業： 礦物、石油與天然氣的勘探和開發。

服務業：星級飯店和旅游業；衛生、教育、體育設施和社會服務業，等等。

● 免除進口關稅

用于投資項目的資本貨物，以及相當于資本貨物價值15%的零配件免征進口關稅，并可免稅轉讓給具有同等資格的投資者。

用于制造出口產品的原材料進口關稅和進口貨物稅收可予以返還。

● 免除收入所得稅

新項目：當其產品或服務50%用于出口，或75%作為產品或服務提供給出口商時，免征5年收入所得稅；當用于出口的產品或服務不足50%，或僅用于國內市場銷售時，免征2年收入所得稅。

擴產項目：當其產品或服務50%用于出口，或產量提高了25%，免征2年收入所得稅。如免稅期間發生虧損，期滿后可遞延免稅優惠。

投資期間用于研究和培訓費用所繳納稅收可予以返還。

● 對于外商投資者政府為其專業顧問和培訓人員提供75%的資金支持；對設備引進提供70%的低息貸款。外國投資者向國外匯出企業出售或清盤所得款項和資產股份轉讓收入時，將被免征任何稅收。

二、地區鼓勵政策

埃塞鼓勵外商投資于少數民族聚居區、邊遠地區和不發達地區。對于這些項目，政府將給予更長的免稅期，也會在土地價格等方面給予優惠。

投資到以下欠發達地區：Gambella、Benishangul Gumuz、South Omo、Afar或Somali地區，收入所得稅免稅期加一年。

三、工業園優惠政策

埃塞目前尚無一套完善的針對工業園的優惠政策。目前已運營園區內實行的優惠政策力度與區外差別不大，尚體現不出明顯優勢。

現有工業園法案中，提到開發商的區內企業享有法律規定范圍內的稅收、關稅減免及其他優惠政策，正在制定實施細則。

預計，園區的出口導向企業可享受企業所得稅10年減免，園區的開發企業可享受10-15年的企業所得稅減免。

勞動力成本

埃塞的勞動力價格較有競爭力，最低工資在非洲屬于低水平，一般部門的大學畢業生月薪在150-200美元，建筑行業在60-300美元。

WHAT AFRICAN COUNTRIES HAVE PREPARED IN INDUSTRIALIZATION