我國村鎮銀行的風險與防范

高曉光

摘要：近年來，隨著國家惠農政策的出臺，快速地發展了農村金融市場得到，改善了農村金融服務。但是同時村鎮銀行也出現了信用風險、流動性風險及操作風險等諸多風險，本文分析了村鎮銀行面臨的主要風險，并提出了防范風險的具體措施，以期促進村鎮銀行穩定發展。

關鍵詞：風險防控;村鎮銀行

中圖分類號：F832.35 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）027-000-01

村鎮銀行指由中國銀行業監督管理委員會根據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。村鎮銀行的設立，不僅提高了農村地區金融支持的力度，而且彌補了農村地區的金融服務的空白。但在運營過程中會遇到許多風險，而且近年來隨著村鎮銀行的不斷的發展壯大，風險防范也成為重要的課題。

一、村鎮銀行面對的風險

村鎮銀行的出現使農村金融事業得到了豐富，快速發展了農村經濟，但同時也出現了諸多風險，。

（一）信用風險

信用風險是指債務人因各種原因而不能償還或者暫時不能償還本金和利息，因此引起村鎮銀行凈收益下降，財務遭受損失。信用風險對村鎮銀行來說是一種始終存在而且最主要的金融風險，表現如下：

1.信用風險集中

村鎮銀行大多設立在縣市，而且呈集中分布態勢，這種集中分布在發生信用風險時，特別容易產生嚴重的連鎖反應。另外，村鎮銀行的服務對象單一。主要集中農林牧漁業。個人貸款和服務業在貸款投向所占比例相對較小，近年來批發和零售業較個人貸款和服務業的比例有所上升。據統計，我國涉農不良貸款率高于銀行不良貸款率平均值。農業貸款的不良率高，原因有二：一是農業是風險較高的產業，主要靠天吃飯，因此在生產中，經常遭到自然災害，二是農業貸款缺乏抵押和擔保，一旦出現信貸風險，無法抵補，因此信貸風險居高不下。

2.搜集信用信息艱難

信用信息是信用情況的有效憑證，當前，由于村鎮銀行設立時間較短，缺少客戶完整、完善的信息記錄。再加上農業銀行主營業務從農村地區逐步撤離，沒有保存或保存不完整原有的記錄和相關借貸信息。村鎮銀行一方面存在著關系借貸，另一方面又對農戶的信息記錄不準確，最后導致村鎮銀行的信貸風險。

3.信用風險傳染性強

當村鎮銀行發生風險時，其信譽將會受到影響。如果不能及時有效地控制信用風險，必將加快信貸危機擴張的風險，將對農民、農業、農村影響深遠，而且造成嚴重后果。

（二）流動性風險

流動性風險是指金融機構無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的風險。金融機構一旦發生流動性風險，將有可能導致其破產。所以，流動性風險被看作是金融機構的最致命風險。

1.對流動性風險的監控不足

銀行的流動性風險是在不斷的變化的，靜態指標即使很完善，也無法很好地監控流動性風險，所以只有不斷的完善動態指標的檢測，動靜相結合才能更加及時把控流動性風險。

2.利率市場化加大村鎮銀行的流動性風險

利率市場化的發展對農村資金市場也產生了巨大的影響。利率在不斷的變動，銀行的儲蓄存款也受到了一定的影響。隨著中央銀行不斷的下調存貸款利率，居民的存款減少，貸款增加，這種存貸比例的不平衡將加大銀行資金流動性的風險。如果利率波動的頻率頻繁，則村鎮銀行將很難把握流動性風險的管理。

（三）操作風險

最主要的操作風險是內控中斷或者銀行管理失控。這些中斷可能使銀行因錯誤、欺詐或者未及時完成任務而遭受損失，或者因其他原因使銀行遭受損失，例如，交易員、貸款主管或其他職員超出授權進行交易或者以不道德或冒險的方式業務。其他操作風險包括信息技術系統的失敗、火災及其他災難性事件。由于操作風險牽涉人為操作，因此只要涉及人為操作的情況就必定存在操作風險。

二、防范村鎮銀行風險的措施

（一）強化風險意識，完善自身建設

規范村鎮銀行的經營管理，增強村鎮銀行抵抗風險的能力，有效防范與化解風險的關鍵是完善村鎮銀行自身建設，也是衡量村鎮銀行風險管理水平的主要標志之一。

1.建立健全內部治理結構

村鎮銀行存在內部結構性缺陷，應建立健全內部治理結構，建立現代企業制度，引進戰略投資者，建立多元化產權主體。資本不足是村鎮銀行內部治理薄弱的原因之一，因此應補充村鎮銀行的資本，降低民營資本進入的門檻。

2.建立防范風險的有效機制

風險到處存在，即使無法完全規避風險，但是可以最大程度的防范風險，使風險最小化。村鎮銀行在風險控制機制建立方面，應遵循以下原則：一要從公司治理、內部控制和外部監管等多角度防范風險。二是要建立符合村鎮銀行特點的風險防控制度，可以聘請資深的外部機構，也可以建立舉報制度。

信用風險集中、信用信息搜集困難、信用風險具有傳染性、對流動性風險的動態監控不足，預警機制有待完善、利率市場化更加大了流動性風險動態管控難度、村鎮銀行的從業人員整體水平較低、銀行流程管理不到位。

（二）優化村鎮銀行外部環境

村鎮銀行外部環境的優化需要政府部門、銀行業監管機構的引導、扶持和監管，促使我國村鎮銀行可持續發展。

近年來，村鎮銀行雖然發展比較迅速，但是在抵抗風險方面還是比較薄弱，仍然需要國家和政府的大力扶持。在稅收上對村鎮銀行實施一些優惠政策，而且可以通過實施農業保險，來轉移和分散風險，保障農民生活的穩定。

在監管方面，中國銀監會出臺了相關的法律法規，但是監管力度仍要加強。通過合理配置監管資源，來提高監管能力，要特別重視村鎮銀行貸款資產的風險狀況，防范重大風險的發生。（作者單位：長春大學旅游學院副教授）

參考文獻：

[1]王修華.村鎮銀行運行格局、發展偏差及應對策路[J].湖南大學學報，2010（1）.

[2]丁忠民.村鎮銀行發展與緩解農村金融困境研究——以城鄉統籌試驗區重慶為例[J].農業經濟問題，2009（7）.