淺析合規文化建設的執行力和影響力

莊富春

摘要：商業銀行是社會經濟的命脈、現代經濟的核心，同時又是一個高風險行業，如果沒有嚴格的、令行禁止的合規習慣和約束，欠缺自覺合規的文化環境，就會存在執行力逐級遞減現象。本文從合規文化的概念、內涵和意義出發，結合商業銀行的現狀，談談當前合規文化建設執行力和影響力。

關鍵詞：商業銀行;合規;合規文化

中圖分類號：F201 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）027-000-01

一、什么是合規文化

1.合規及合規文化

合規簡單的說就是合乎規范。合規的英文原詞為compliance，原意為“遵從、依從、遵守”。包含兩方面的含義：第一層次，合規指要有一個合格的規，即法律、法規、政策、規章等等;第二層次是指銀行及銀行從業人員在日常經營管理活動中應主動遵守上述規范，使自己的行為主動合規。

合規文化是組織為實現內控目標，在內控活動過程中孕育和培養起來的以全體員工的共同價值觀為基礎的行為規范和行為方式的總和。是為了保證一個單位、一個團隊里的所有成員都能夠自覺做到依法合規，而在單位內、團隊里確立合規的理念、倡導合規的風氣，加強合規的管理、營造合規的氛圍，形成一種良好的軟環境。將“不以惡小而為之，不以善小而不為”的道德觀，貫穿日常業務的始終，是作為打造商業銀行核心競爭力的必要手段。

二、合規文化的作用

近年來，許多案例表明：銀行內控體系缺陷，員工隊伍合規文化缺失導致的操作風險、道德風險是案件發生的根源，所以合規文化在企業的正常運營中起著不容忽視的作用。下面歸納一下合規文化的五大作用。

1.凝聚作用：合規文化像一根紐帶，把參與者與要實現的目標和目的緊密聯系起來，使每個員工產生歸屬感和團隊感，在員工自律意識和自我保護意識增強時，合規文化最能顯示出凝聚作用。

2.約束作用：合規文化注重研究人的因素，提倡培養科學的發展觀和工作作風，樹立以人為本，形成群體道德規范和行為準則，實現外部約束和自我約束的和諧統一。

3.協調作用：合規文化的形成使參與者有了共同的價值觀念，對事物和問題的認識趨于一致，增強了相互協作，使各項工作和活動更加協調有序。

4.形象作用：優秀的合規文化向社會展示著卓越的內控理念和管理能力，能夠樹立信譽、擴大影響、贏得信賴，形成巨大的無形資產，有利于各項業務的開拓發展。

5.價值作用：合規風險管理本身雖然不能直接為銀行增加利潤，卻能通過一系列的合規活動增加銀行的盈利空間和機會，所以合規能創造價值。

三、合規文化建設的執行力和影響力

1.商業銀行合規文化的現狀

從實際情況來看，商業銀行的各種內控制度和業務流程都是比較完善的，重點在于執行。從道理上講，各崗位工作人員應認真履行崗位職責，對相應的工作進行監督，及時發現、指出、糾正出現的問題，以此保證全流程的正常運行。但是，事實并非如此，一些操作層面的問題，從流程的起點就存在，但仍能一路暢通，帶“病”走完了全流程。這種現象的存在，就說明我們必須注重商業銀行的合規文化建設，來不斷地強化人們的合規意識，才能使我們的各項制度和業務操作流程最終落到實處。

2.合規文化建設的執行力

合規文化在執行的過程中，能潛移默化的滲透到現代管理者和操作者的靈魂深處，能不斷提高人們對內部控制的思想認識和行為規范的程度，因此通過不斷完善內控體系，不斷提高管理水平，進一步構建合規文化，形成員工行為規范的軟約束，這種軟約束就是一種無形的執行力，它不僅是樹立社會形象的責任需要，更是全面提升商業銀行競爭實力，謀求內涵式可持續發展的內部需要。

3.合規文化建設的影響力

合規文化在建設過程中，不斷繼承發揚、循序漸進、因勢利導、借鑒吸收先進文化成果，使參與者不斷提高認識，得到激勵和持續改進，塑造具有先進的合規文化價值理念、合規文化氛圍和合規文化行為，實現人性化管理，這本身就是合規文化影響力的神奇作用。

四、加強合規文化建設的執行力和影響力的對策

1.突出重點，確立合規從管理層做起

從管理層做起是合規管理的一項基本原則，領導干部是合規管理的“關鍵少數”，“其身正，不令而行;其身不正，雖令不從”，其示范作用是一種導向，也是一種潛移默化的教育方式。

2.及時進行制度梳理，配合專題活動循序漸進

按照“一年一個主題，一年一個臺階”的步驟，在全行組織開展主題鮮明的宣傳教育及內容扎實的專業管理活動，分清主次，梳理制度規定，編制合規手冊，包括各項禁止性、約束性、限制性規定，定期開展制度梳理評估，及時查看制度是否符合監管部門的要求，是否與業務操作流程相匹配，按要求進行修訂和廢止，保持和維護制度的遵從性、合規性、健全性、適用性、一致性、規范性。

3.注重合規文化的養成教育

一是用身邊的案例和事實來向員工宣傳、闡述合規的目的、意義和作用，更要結合經營管理活動，加強對一線員工的合規培訓，要讓員工知道什么“可為”，什么“不可違”，什么“嚴禁為”。二是利用培訓教育，使員工真正明白，違規行為不僅僅會造成銀行有形資產的損失，還會造成無形資產的損失，合規與每個人息息相關。三是通過開展“合規巡講”、專題培訓、合規網絡學習、合規知識競賽、主題征文等一系列活動，完善并落實合規養成教育長效機制，使廣大干部員工知曉、認同內控合規文化核心價值理念，進一步增強員工合規意識，增強員工自覺抵制違規、違紀、違法行為的自覺性。

4.建立健全合規監督檢查的閉環管理機制，保證合規文化的落地執行

監督檢查是及時發現問題和解決問題的必要手段，是加強內部管理和預防各類風險的有力措施。閉環，就是“監督-反饋-整改-提升”的良性循環，只有這樣才能及時糾正業務運營及經營環節中產生的不規范行為，保證合規文化的落地執行。

5.執行合規獎懲制度，提升合規文化的價值比重

績效考核不但要考核“業務指標”也要考核“合規指標”，不僅要看經營業績，還應該看是否能安全合規運營，應設置“紅色預警”指標，要讓每個員工在考核中體會到合規文化建設的重要性和嚴肅性，通過規范經營來謀求業務的健康發展。同時，將員工、部門和分支機構合規情況與薪酬、職務升遷、管理授權相結合，可以進一步提升合規文化的價值比重。