云南省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的現(xiàn)狀分析

湯義成+郭劍

一、云南省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算現(xiàn)狀分析

（一）云南省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算發(fā)展歷程

第一階段是從1993年到2004年。從1993年開始，云南跨境貿(mào)易中與周邊國家如泰國、緬甸、老撾以及越南等就開始使用人民幣作為交易時的結(jié)算貨幣，這段時期內(nèi)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的開展工作主要是通過推行商業(yè)銀行參與鄰國間邊境貿(mào)易的結(jié)算工作，推行商業(yè)銀行的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)；

第二階段是從2004年到2008年。在2004年中央正式批準(zhǔn)云南與周邊國家緬甸、老撾以及越南的跨境貿(mào)易可以以人民幣結(jié)算，并且實行這些跨境小額貿(mào)易人民幣結(jié)算的退稅政策以鼓勵區(qū)域人民幣結(jié)算的開展；

第三階段是從2008年至今。2008年以來，我國與越南、老撾等國開始進(jìn)行密切的聯(lián)系，先后簽署了一系列與跨境貿(mào)易結(jié)算有關(guān)的協(xié)定，具體內(nèi)容主要包括：在進(jìn)行雙邊邊境貿(mào)易時允許使用人民幣或者以對方國家貨幣進(jìn)行結(jié)算；商業(yè)銀行可在邊境地區(qū)設(shè)立兩國貨幣兌換點并可互設(shè)本幣賬戶辦理銀行結(jié)算服務(wù)；可在海關(guān)備案后調(diào)運大額人民幣現(xiàn)鈔進(jìn)行清算等。

（二）云南省邊境貿(mào)易現(xiàn)狀分析

在邊境貿(mào)易中要想使得跨境貿(mào)易中人民幣結(jié)算切實可行，與周邊國家的貿(mào)易往來將是關(guān)鍵點，人民幣跨境結(jié)算不僅需要靠金融發(fā)展驅(qū)動，而且更需要靠貿(mào)易發(fā)展來驅(qū)動，貿(mào)易發(fā)展更具有基礎(chǔ)性的作用，如果一國或地區(qū)的邊境貿(mào)易額較小，那么人民幣跨境結(jié)算方式的實施將會面臨很大的阻礙。

云南省的進(jìn)出口總額總體上呈現(xiàn)增長趨勢，從2008年的95.99美元增長到了2014的296.22億美元，云南省進(jìn)出口總額的不斷增加為跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算奠定了基礎(chǔ)，邊境貿(mào)易是云南省發(fā)展對外經(jīng)濟(jì)重要的指標(biāo)，也是云南省開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的重要依據(jù)。隨著政府對東盟貿(mào)易區(qū)的建立與不斷完善，這對云南發(fā)展邊境貿(mào)易將有非常積極的影響，這些都將使得云南省跨境貿(mào)易中以人民幣結(jié)算有了切實可行的強有力的依據(jù)。

在與云南省貿(mào)易的國家中，緬甸和越南分別是對于云南省貿(mào)易的第一和第二大貿(mào)易伙伴，進(jìn)出口額分別為234442萬美元和59523萬美元，分別占云南省東盟外貿(mào)易比重的44.8%和11.4%。東盟各國的經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展不均衡，一般將東盟國家分為三個層次，而越南、緬甸、老撾和柬埔寨四國為第三層次，而云南省東盟邊貿(mào)的對象又主要為越南、緬甸等在東盟內(nèi)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，在一定程度上說明了由于云南交通的欠發(fā)達(dá)對省內(nèi)邊貿(mào)質(zhì)量的影響，這在一定程度上制約了云南與距離較遠(yuǎn)的東盟國家的邊貿(mào)，也一定程度上制約了云南邊貿(mào)以及跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算增長的空間。

二、云南省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算目前主要形式

（一）互設(shè)賬戶結(jié)算類型

我省的紅河哈尼族彝族自治州是使用該類結(jié)算方式的主要地區(qū)。從1994年開始紅河哈尼族自治州的河口縣農(nóng)業(yè)銀開始了我省互設(shè)賬戶結(jié)算的跨境貿(mào)易結(jié)算方式。運作方式主要是與越南的農(nóng)業(yè)銀行簽訂互開人民幣賬戶協(xié)議完成。進(jìn)入的2003年河口縣的中國農(nóng)業(yè)銀行正式開始了中越兩國調(diào)運人民的出入境結(jié)算業(yè)務(wù)；同時在2004年，中國農(nóng)業(yè)銀行河口縣支行繼續(xù)其與其他鄰國的掛鏡人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。截止到目前，中國銀行河口縣支行、中國建設(shè)銀行河口縣支行、中國農(nóng)業(yè)銀行河口縣支行都分別與越南以及其他鄰國簽訂一系列的邊境貿(mào)易結(jié)算協(xié)定，包括互設(shè)賬戶、辦理邊貿(mào)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

（二）現(xiàn)鈔和轉(zhuǎn)賬結(jié)算類型

我省的西雙版納是使用該類結(jié)算方式的主要地區(qū)。由于邊貿(mào)金融結(jié)算服務(wù)的相對滯后，過去很長一段時間滇緬、滇老和滇越的銀行之間的人民幣結(jié)算的流通并不通暢，許多企業(yè)的邊境貿(mào)易仍然完全采用人民幣現(xiàn)金結(jié)算，一直以來攜帶幾十萬現(xiàn)金入關(guān)便是唯一的辦法，而現(xiàn)金結(jié)算的方式也一直是云南省邊貿(mào)結(jié)算的主要形式，一度占到結(jié)算比例的七成以上。近年來隨著商業(yè)銀行邊境貿(mào)易人民幣結(jié)算轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)以及云南省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算開展的不斷深化，以轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的比例逐年上升，2009年12月8日，勐臘磨憨中國農(nóng)業(yè)銀行與老撾發(fā)展銀行正式開通邊貿(mào)網(wǎng)銀結(jié)算合作，標(biāo)志著以轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)正在向著愈發(fā)積極健康的方向發(fā)展。

（三）異地收匯結(jié)算類型

我省的玉溪市是使用該類結(jié)算方式的主要地區(qū)。玉溪之所以是該類結(jié)算方式的主要地區(qū)與其地理位置和經(jīng)濟(jì)意義有一定的關(guān)系，玉溪在云南的中部地區(qū)。與云南省內(nèi)其他經(jīng)濟(jì)地區(qū)比如曲靖、紅河、楚雄等都相鄰。同時玉溪無法完成自己的邊境口岸貿(mào)易，所以在人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算方式主要為異地收匯結(jié)算的方式。玉溪的企業(yè)將當(dāng)?shù)氐囊恍┊a(chǎn)品直接出口至周圍的比鄰國家，比如泰國、馬來西亞、越南、緬甸等國家，這些國家通過香港地區(qū)在人民幣為支付方式的情況下降款項匯回云南玉溪的出口企業(yè)。這樣一來，云南玉溪變成為了第一批云南成功辦理人民幣跨境貿(mào)易以及結(jié)算出口退稅的地區(qū)。

三、云南省跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的政策建議

首先，加強國家間合作，加快云南與東盟國家各領(lǐng)域特別是金融領(lǐng)域交流與合作，借助中國東盟自由貿(mào)易區(qū)這一良好契機及平臺，加強與東盟國家的政治、經(jīng)濟(jì)、文化交流，為人民幣走出去創(chuàng)造條件，為推進(jìn)人民幣區(qū)域化創(chuàng)造條件；

其次，逐步取消資本流通的限制，實現(xiàn)與東盟國家資本項目的開放自由流動。人民幣與當(dāng)今世界貿(mào)易主要的結(jié)算貨幣美元、歐元、日元相比，在國際上一直是處于弱勢地位，其中不放開資本的自由流通便是遏制人民幣國際化或者區(qū)域化的一大重要因素。只有選擇實現(xiàn)與東盟國家主要國際結(jié)算貨幣之間的進(jìn)行自由兌換，才能真正促進(jìn)貿(mào)易和特別是投資的自由發(fā)展；

再次，對于云南的商業(yè)銀行也來說，要加快金融創(chuàng)新的步伐，拓展業(yè)務(wù)模式，努力積極發(fā)展與周邊國家間的金融合作關(guān)系，通過一系列金融政策鼓勵和支持國內(nèi)商業(yè)銀行到周邊國家設(shè)立大型分支機構(gòu)。同時鼓勵企業(yè)到境外辦廠，促進(jìn)人民幣對外的投資活動，使得境外有充足的人民幣資源，促進(jìn)邊境貿(mào)易的人民幣結(jié)算；

最后，為了應(yīng)對邊境貿(mào)易中由于“地攤銀行”存在而帶來的一系列的邊境洗錢等違法犯罪的問題，兩國間應(yīng)該建立完善的人民幣監(jiān)督體系，加強對邊境兩國間人民幣流動的監(jiān)測，重點通過商業(yè)銀行人民幣的存款賬戶進(jìn)行監(jiān)控，通過與國外銀行的合作加深對可疑資金的流通管制，將可疑或者游離于銀行結(jié)算體系外的現(xiàn)金交易逐步納入正規(guī)渠道并予以監(jiān)管。

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