羅玲

摘要：受國(guó)際金融動(dòng)蕩以及國(guó)內(nèi)銀行信貸緊縮的影響，中小企業(yè)資金緊缺的問(wèn)題日益凸顯出來(lái)。中小企業(yè)融資渠道不暢，進(jìn)而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)壓力上升，資金不足是影響我國(guó)中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題。在這種情況下，本文從分析中小企業(yè)融資難的原因入手，然后針對(duì)問(wèn)題提出解決的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；資金短缺；對(duì)策

中圖分類號(hào)：F275.1；F276.3 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）022-000-01

我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量多，分布在各行各業(yè)，提供了眾多的就業(yè)崗位。但是，由于很多特殊的原因，中小企業(yè)融資難，資金短缺是一直在制約著中小企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，正因?yàn)槿绱耍鉀Q好中小企業(yè)的融資問(wèn)題，提出其競(jìng)爭(zhēng)力，具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。

一、中小企業(yè)資金短缺的原因

1.中小企業(yè)自身的因素

（1）高額的融資成本，造銀行忽視。中小企業(yè)相比國(guó)內(nèi)的國(guó)有大型企業(yè)，貸款的額度較小，跟銀行的放貸程序跟國(guó)內(nèi)大企業(yè)是沒(méi)有區(qū)別的，相比之下，貸款的單位成本相對(duì)高。中小企業(yè)大多是家族企業(yè)，缺乏相應(yīng)的現(xiàn)代企業(yè)制度，金融機(jī)構(gòu)在對(duì)其評(píng)估時(shí)，要通過(guò)特殊的方法才能取得中小企業(yè)真實(shí)的財(cái)務(wù)信息，這也導(dǎo)致了銀行貸款的管理費(fèi)用偏高。

（2）中小企業(yè)信用等級(jí)較低。中小企業(yè)的業(yè)績(jī)和信用不理想，加上不完善的信用評(píng)級(jí)制度。多數(shù)中小企業(yè)處于競(jìng)爭(zhēng)性很強(qiáng)的行業(yè)，由于缺乏完善的管理，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)成本偏高，企業(yè)利潤(rùn)較低，還存在中小企業(yè)逃避銀行債務(wù)的情況，這就造成了中小企業(yè)信用等級(jí)偏低。銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)估系統(tǒng)是完善的，用完善的系統(tǒng)來(lái)評(píng)估中小企業(yè)，這對(duì)中小企業(yè)是不利的，中小企業(yè)評(píng)價(jià)不普及，缺乏相應(yīng)的信用記錄，在這個(gè)情況下，想得到金融機(jī)構(gòu)的融資肯定就難了。

（3）缺少資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保。中小企業(yè)很難得到貸款是由于沒(méi)有足夠的抵押物，中小企業(yè)本來(lái)資產(chǎn)就少，加上設(shè)備較為落后，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，擔(dān)保的價(jià)值較低，難于保障銀行的債權(quán)。同時(shí)，中小企業(yè)由于影響有限，難于找到銀行認(rèn)可的貸款擔(dān)保人，導(dǎo)致貸款的風(fēng)險(xiǎn)相依加大。除此之外，在很多地區(qū)，抵押物的登記，公證部門(mén)的收費(fèi)過(guò)高，這在一定程度上加大了中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)。

2.中小企業(yè)外部因素

（1）銀行信貸“歧視”現(xiàn)象的存在。商業(yè)銀行也是企業(yè)，是企業(yè)就會(huì)追求企業(yè)利潤(rùn)的最大化，在追求利潤(rùn)最大化的過(guò)程中，難免會(huì)有歧視。相比大企業(yè)，中小企業(yè)的每一筆貸款的數(shù)額不大，但是，發(fā)放的程序，經(jīng)辦的環(huán)節(jié)是大同小異的，這會(huì)導(dǎo)致銀行的貸款單位成本上升，從企業(yè)管理的角度和綜合效益來(lái)說(shuō)，大銀行不愿意跟中小要求打交道也是存在一定市場(chǎng)規(guī)律的。

（2）為中小企業(yè)服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)越來(lái)越小。國(guó)有商業(yè)銀行在服務(wù)中小企業(yè)的缺點(diǎn)，前文提到，有其弊端，真正能為中小企業(yè)服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)又缺乏。在金融監(jiān)管上，我國(guó)是相對(duì)嚴(yán)格的，這都限制了金融創(chuàng)新，限制了中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，對(duì)農(nóng)村合作基金會(huì)等民間信用機(jī)構(gòu)在法律上不給于認(rèn)可，這都限制了中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，這在客觀上也導(dǎo)致了中小企業(yè)融資難的主要原因。

二、解決中小企業(yè)資金短缺的建議及對(duì)策

1.中小企業(yè)自身方面

（1）中小企業(yè)要強(qiáng)化對(duì)資金的管理。中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理者要用先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理理念，要管控好企業(yè)的資金，這不僅僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的事，更關(guān)系到企業(yè)里的每一個(gè)部門(mén)，涉及到生產(chǎn)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。所以，在管理中要層層落實(shí)，建立崗位責(zé)任制，對(duì)違規(guī)行為要堅(jiān)決給予查處并及時(shí)糾正。在企業(yè)資金使用方面，一定要合理做好財(cái)務(wù)預(yù)算，合理并有計(jì)劃的使用好，防止被隨意擠占和挪用，或者是盲目使用，更不能盲目購(gòu)置固定資產(chǎn)，防止生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)，資金要合理分配使用，流動(dòng)資金和固定的資本要有效配合。企業(yè)要及時(shí)回收賬務(wù)，做到資金的回收和支付在時(shí)間上做好安排，防止收支失衡，保證企業(yè)的正常可持續(xù)運(yùn)行。

（2）完善企業(yè)財(cái)務(wù)制度，提高企業(yè)信用。具備真實(shí)的財(cái)務(wù)信息和良好的企業(yè)信用是一個(gè)企業(yè)獲取貸款的基本條件。中小企業(yè)首先必須完善企業(yè)財(cái)務(wù)制度，堅(jiān)決對(duì)假表、假賬、假數(shù)據(jù)說(shuō)不，企業(yè)的評(píng)估報(bào)告、鑒定報(bào)告也一定要真實(shí)可靠，以此同時(shí)，中小企業(yè)還應(yīng)該加強(qiáng)自身的信用建設(shè)意識(shí)，杜絕惡意拖欠，逃避債務(wù)、抽逃資金，并加強(qiáng)與銀行的長(zhǎng)期合作，提高銀行對(duì)其貸款的信任度，使企業(yè)在長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中能夠始終得到銀行的支持。

2.企業(yè)外部

（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)中小企業(yè)發(fā)展提供幫助。我國(guó)商業(yè)銀行在開(kāi)拓中小企業(yè)信貸市場(chǎng)的時(shí)候，首先應(yīng)針對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)現(xiàn)狀和對(duì)市場(chǎng)變化的應(yīng)對(duì)能力等等進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查分析，進(jìn)而根據(jù)相關(guān)的調(diào)查結(jié)果對(duì)中下企業(yè)進(jìn)行歸檔分析，同時(shí)再結(jié)合企業(yè)的信用評(píng)級(jí)，制定差異化的中小企業(yè)融資扶持策略。對(duì)于那些效益好、信用等級(jí)較高的中小企業(yè)，商業(yè)銀行可以考慮優(yōu)先對(duì)其進(jìn)行扶持，幫助他們解決資金問(wèn)題。

（2）拓寬中小企業(yè)的融資渠道。要拓寬中小企業(yè)的融資渠道，可以對(duì)民間金融進(jìn)行科學(xué)合理的引導(dǎo)。我國(guó)政府應(yīng)制定合理的政策鼓勵(lì)面向中小企業(yè)融資的中小金融機(jī)構(gòu)，在市場(chǎng)準(zhǔn)入等制度方面給中小金融機(jī)構(gòu)以支持，同時(shí)對(duì)民間金融進(jìn)行有效的引導(dǎo)和規(guī)范，解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。

（3）建立信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制與防范體系。首先，需要嚴(yán)格控制擔(dān)保對(duì)象，提高市場(chǎng)的準(zhǔn)入條件，并且需要對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)估；其次，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的構(gòu)建，對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)存在危險(xiǎn)，可以及時(shí)進(jìn)行處理；再次，改進(jìn)擔(dān)保操作管理制度，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理進(jìn)行整改，確實(shí)提升管理水平；最后，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)督，相關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，確保每項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的合理合法，確實(shí)降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)論

中小企業(yè)是我國(guó)社會(huì)進(jìn)步以及國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展不僅能夠促進(jìn)我國(guó)社會(huì)的和諧穩(wěn)定，同時(shí)也符合我國(guó)經(jīng)濟(jì)的未來(lái)發(fā)展形勢(shì)。因此，面對(duì)中小企業(yè)資金緊缺問(wèn)題，我國(guó)政府必須努力為其創(chuàng)造條件，解決其資金問(wèn)題，幫助中小企業(yè)更好、更快的發(fā)展。

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