關于商業銀行金融服務外包風險管理分析

李卓

摘要：商業銀行的金融服務外包在全球化的大環境下迅速發展。但是，對于我國的銀行業來講，在外包環節當中仍舊出現了不少風險。借助對國內諸多商業銀行的統計分析，發現風險觀念不到位、風險評估機制不健全以及風險管控策略缺失等是造成商業銀行服務外包風險出現的主要因素，本文主要從商業銀行金融服務外包的必要性、風險管理的現狀、問題及對策幾方面，對金融服務外包風險管理進行了全面的論述。

關鍵詞：商業銀行；金融服務外包；風險管理

一、商業銀行金融服務外包的含義及發展必要性

（一）金融服務外包的基本概述

我們通常所說的金融服務外包指的是銀行借助契約把原來的內部作業交給他人完成，也是銀行為了應對越發激烈的市場競爭所采取的一種重要措施，也是銀行調整本行戰略、實現本行核心價值及市場競爭力的關鍵工具。不久之前，巴塞爾銀行監督委員會出臺的《金融服務外包》當中提出：“金融服務外包是銀行等金融機構在持續經營的前提下，借助外包商（公司內部的附屬實體或者公司的外部實體）來完成原本由其自身開展的一系列業務活動。”

（二）金融服務外包業務開展的必要性

1.減少經營成本的支出

出于銀行成本管理的實際需求，銀行將一部分經驗欠缺、研發周期長同時第一次投入較大的非核心業務外包給另外一些專業性的組織機構去完成，能夠有效解決銀行初期直接投入、信息系統運行維護及專業化人才缺失等不足，在很短的一段時間內實現業務的突破和創新。

2.達到風險轉移的目的

借助資源外向配置及外包業務，銀行能夠同外部合作伙伴一起來抵御各種風險，在某種意義上可以實現風險的轉移，進而更加靈活多變地應對內外部環境的變化。

3.增強核心競爭力

我國的商業銀行借助金融服務外包，可以進一步將資源集中、整合，在產品開發、市場宣傳及品牌推廣和形象塑造等內容上確立自身的優勢地位，最終提升自身的核心競爭力，從銀行業的總體趨勢來看，金融服務外包也是銀行業內社會化大分工的必然結果。

4.金融服務外包可以提高市場競爭力

由于金融產品的創新對于金融的電子化依存度迅速加深，銀行外包策略在盡可能減少新產品研發周期的基礎上，依靠先進、成熟的技術和經驗，盡快提升銀行進入到市場的競爭實力，可以幫助銀行實現只依靠自身條件在短期內無法實現的新產品研發及市場的拓展。

二、商業銀行金融服務外包風險管理的基本情況分析

（一）商業銀行對金融服務外包風險識別的現狀

眾所周知，對風險的準確識別是做好風險管理工作的基礎。我國的商業銀行把眾多的人力、財力及物力花費在很多非核心業務的管理中，缺乏足夠的風險意識，導致業務發展滯緩。國內某學者對不確定性風險進行了分析，所謂外包風險的不確定性指的就是外包服務涉及多種名稱、類型不同的風險。盡管突出的重心各異，然而它們之間存在著內在聯系。例如，部分農商銀行由于規模小、實力薄弱，將大量業務進行外包。通過以上風險分類表明外包環節中很可能發生外包商背離銀行戰略目標的風險或銀行由于缺乏實力而難以有效監控外包商的風險等。

（二）商業銀行金融服務外包的風險評估現狀

當擁有了正確的風險觀念之后，還需要構建起健全的風險評估機制。但是，我國的商業銀行仍舊缺少健全的外包商認證體系，不能對外包商進行有效的風險評價。在整個外包業務過程中對銀行損失最本質的就是自身機密消息的對外泄露。據了解中信銀行把呼叫中心業務外包，然而其并非和四大國有銀行那樣具有雄厚的實力，對于外包商的評價體系也不健全，很容易導致對外包商的過分依賴。

（三）商業銀行金融服務外包的風險抵御現狀

我國的商業銀行金融服務外包存在很多風險因素，而銀行往往會一包了事。我們可以從合同的完備性、風險控制體系的規劃性、應急方案的制訂等內容上對金融機構服務外包的風險管理提出相關建議。比如說，招商銀行一般開展人力資源以及其他內部管理服務的外包，一旦缺少了全面、科學的風險防范體制，便容易導致人力資源風險的出現。

三、我國商業銀行金融服務外包風險管理中存在的問題

（一）風險意識匱乏

國內的商業銀行在服務外包業務、外包商的選取還有合同的簽訂等方面，因自身制定的策略缺乏足夠的專業性、科學性和合理性，難以對外包商提供的服務內容進行有效、專業的檢查。除此之外，商業銀行因本身規模、技術等方面的局限性，如果把核心業務同時外包給外包商，那么金融服務外包的風險性將繼續增加。

（二）風險評價機制不健全

商業銀行在外包的過程中把一些重要的保密性數據、戰略性技術及交易記錄交給外包商進行處理的時候，由于外包商不具備完善的守法體系和控制水平，很可能導致它的雇員出現無法恪守隱私方面的法律，進而發生泄漏信息的狀況。另外，和商業銀行一同承擔銀行業務的外包商如若缺少充足的能力、技術及資金來完成外包任務，也會使銀行本身承擔巨大的外包風險。

（三）風險防范對策不完善

在商業銀行把具體的業務外包給外包商之前，二者會在業務期限、完成情況等方面簽訂合同，然而外包商可能因人力、物力、財力等方面的變動出現無力提供外包合同所規定的服務。目前，我國還沒有在金融服務外包方面制定嚴格的法律規范，如此一來便會導致商業銀行的損失。

（四）內部審計調查工作不到位

商業銀行的內部審計調查，是指通過訪談、調查問卷。穿行測試等一系列形式直接收集經營網點、一線員工和另外一些外包服務最終接受方對該外包服務的評價及建議。然而，現階段國內商業銀行的外包業務評價不夠客觀，沒有充分體現內部審計的作用，提出更具針對性、更加有效的外包業務風險管理建議，從而推動外包業務的持續性發展。

（五）對外包商的監管不力，外包業務應急體制不健全

由于商業銀行往往存在“重外包輕管理”和“以外包代替管理”等現象，不能對外包業務的服務品質、履約狀況及風險情況等進行及時的監察和評估。所以說，商業銀行也無法根據外包商提供的服務項目構建階段性的目標和任務，同時及時解決過程中發生的各種異常狀況。此外，因商業銀行外包業務應急方案、應急架構以及應急策略等應急控制機制不夠完善，導致內部業務無法正常開展，甚至出現業務中止、法律糾紛及社會負面影響等不良狀況。

四、強化商業銀行金融服務外包風險管理的相關建議

（一）加強商業銀行金融服務外包的風險意識

身為發包方的商業銀行首先必須擁有正確的外包意識，同時注重外包過程中可能出現的風險因素。在不斷擴大外包業務規模的前提下，確定商業銀行的核心業務及重點市場，進一步明確自身的優點和不足，對總體利益及長遠目標作出客觀的剖析，把風險控制在合理的范圍內。另外，商業銀行需要依照本身所擁有的資源及市場條件，借助金融服務外包人才引入機制，建立起一支創新意識強、專業水平高的外包項目團隊，給商業銀行金融服務外包培養一批優秀的人才，進而提升商業銀行自身的競爭力。

（二）健全商業銀行金融服務外包風險評價機制

商業銀行應當對外包風險做出全面、系統的評價。首先，商業銀行在進行外包前，應當結合自身的財力情況、信用度、管理水平、技術規模、穩定性及業績等方面選取更適合的外包商。然后，重點關注成本和價值觀、管理理念、戰略目標等等。其次，在整個外包環節中，商業銀行還應制定后續評價體系，定期對外包業務做出評估和測算，具體指標包含外包商是否依據合同提供服務、是否具備足夠的財力和技術、服務水平的穩定程度等等。如此一來，商業銀行同外包商建立穩定、長期的溝通體制，便能夠盡快解決信息不對稱的問題。

（三）強化商業銀行金融服務外包風險的預防力度

第一，商業銀行應當充分利用合同來管控外包風險。和外包商簽訂操作性強、內容更加完善的合同，特別是金融機構資料保密性及突發情況的應急方案等內容要清晰，合同的簽訂應靈活，目的是為了適應時刻變化的市場環境。第二，政府必須盡可能健全金融服務外包的配套法律框架。明確監管單位、商業銀行及外包商各部分的權利與義務，保障外包業務的順利開展。此外，我國還應當繼續改善外包市場狀況，擴展業務范圍，避免外包商寡頭壟斷情況的出現，令外包市場健康運行。

（四）積極開展內部審計調查工作

商業銀行應當加強各種形式的內部審計工作，更加客觀的評價業務外包后出現的成效，同時提出更具針對性、可行性、創新性的風險管理措施，推動外包業務的穩定發展，全面體現內部審計調查的效用。

（五）完善外部監督體制，謹慎選擇外包商

要想更加有效的管理外包風險，除了商業銀行本身的預防外，強有力的外部監督也十分關鍵。我國法律規定，銀監會有權要求外包商接受外部組織的審計，和其派出機構對金融機構信息科技外包業務進行監察，目的是推動銀行有效的控制外包風險，同時給監管局提供有力的依據。另外，商業銀行在外包商的選擇前，應當仔細調查，尤其注重它們的技術水平及行業經驗、內部管理能力還有持續經營狀況等，更加謹慎。

參考文獻：

[1]慧洪.金融服務外包風險防范分析[J].浙江金融，2010（04）：60-61.

[2]李孟妤：商業銀行業務外包風險的防范策略探討[J].現代經濟信息，2011（24）