我國商業銀行社會責任風險問題及應對研究

【摘要】商業銀行作為重要的市場主體承擔著非常多的社會責任，而目前這些社會責任履行狀況并不十分的到位，使得商業銀行在經營過程中承擔了許多的社會責任風險。本文從商業銀行社會責任風險出發，探析如何應對社會責任風險。

【關鍵詞】商業銀行；社會責任風險

商業銀行是市場經濟的重要主體，與社會經濟的發展和社會穩定有著直接或間接的關系，作為一個市場主體，商業銀行也有著非常重要的社會責任，責任對象主要是與之相關的利益共同體。

一、商業銀行應承擔的社會責任

（一）對股東的責任

商業銀行第一角色是市場經濟的主體之一，其首先應該完成的責任是經濟方面的責任，對于股份制商業銀行來說，如何滿足股東的利益，讓股東獲得豐厚的回報是其關鍵責任。同時如何通過合理的方式讓股東的聲音得到傾聽，讓銀行的經營狀況得到披露是銀行能夠切實維護股東利益的重要方式。

（二）對員工的責任

員工是企業的重要人力資源，員工是保證企業發展的最重要資源自已。商業銀行應該在遵循我國勞動法律的基礎上做到尊總員工和維護員工的合法權益，從而發揮出員工的最大的主觀能動性。

（三）對社會的責任

作為市場的主體之一，商業銀行也應該遵守市場的行為準則，在社會公德和職業道德方面嚴格的約束員工，為客戶提供更好的服務。對于銀行客戶，商業銀行必須按照市場準則與之合作和開展業務，時刻保證客戶的合法權益。同時銀行雖然是一個獨立的經濟主體，但是其更重要的身份也是一個社會主體，是社區的一份子，因此需要對社區居民和社區和諧環境的維護做出貢獻。

二、當前我國商業銀行社會責任履行中存在的問題

（一）極端重視經營業務，忽視客戶權益

隨著我國市場經濟發展的不斷深入，市場經濟中的競爭也在不斷的加劇，對于銀行業而言進入銀行業的門檻在不斷的降低，而互聯網等新興的市場經濟形式讓這種競爭顯得更加的激烈。銀行業競爭的加劇使得對于業績的重視程度不斷加深，導致在銀行業務開展過程中出現了宣傳與實際不符，盲目擴大業務等情況，嚴重影響消費者的合法權益。

（二）破壞金融市場

金融市場的和諧穩定是銀行發展的重要前提，金融市場的和諧穩定也需要各種金融參與主體來共同維護，但是目前在激烈市場競爭的誘導下，有部分銀行出現了違背公平競爭原則的行為和破壞市場規則的行為。這嚴重危害到了市場的和諧與穩定，尤其是在我國經濟下行壓力增加的背景下，這種危害更加的明顯。

（三）銀行員工壓力過大

銀行職員在過去的一段時間是高收入的代名詞，但是這種高收入的代價是長時間的工作付出，銀行職員有著名目繁多的任務需要完成，而且這些任務會隨著銀行發展重點的變化不斷的調整，使得銀行員工不得不不斷的調整自己的業務方向。銀行業務的完成需要強大的社會資源，在銀行這種機制下，各種利益群體的博弈使得銀行中晉升的機會很不穩定，使得職員晉升難，而這種晉升不易的情緒擠壓，又會最終轉化到對于消費者的服務態度上來，最終不利益消費者權益的保護。

（四）在社會公益方面付出不明顯

銀行雖然是趨利的社會組織，但是當前銀行的宣傳中仍然十分的重視其對于社會公益的重視，尤其是對于民生等方面的重視和資金投入。而目前的實際狀況是銀行對于社會民生的投入非常有限，同時由于銀行業政府的不明確關系使得銀行成為污染企業，虧損企業的保護者，導致社會對于銀行產生眾多的誤解。

三、商業銀行如何加強社會責任風險管理

社會責任風險的未實現在經濟利益上并沒有給銀行帶來多大的影響，但是從社會輿論角度和社會矛盾消除角度而言產生的影響很大，需要引起足夠的重視。

（一）明確社會責任風險的目標

對于企業風險的規定，相關的規范有著明確的規定和指引，企業的風險防范和內部控制主要在于五個方面：一是企業的經營活動必須是在遵守相關的法律法規基礎上進行的；二是企業有責任和義務保證企業財產的完全和完整；三是企業必須保證其進行的信息披露是真實的有效的；四是企業的經營必須是有效率的有創新性的；五是企業必須有明確的發展戰略。對于商業銀行來說，首先就是必須維護企業所有者也就是企業股東的利益；其次是維護其他相關利益主體的利益，包括客戶、員工等等；再次是要實現其社會責任目標，包括對于社區的社會責任，對于環境的社會責任。

（二）識別社會責任風險的關鍵點

社會責任風險的發生有著不確定性，因此在進行風險管理的過程中需要對風險進行識別、分析和評估，從而使用各種發放來進行風險的應對，在商業銀行的風險控制過程中，應該重點進行風險點的觀測，對可能產生的風險進行識別，對于已經識別的風險點要及時的采取措施進行風險的防控，這樣的風險防控方式能過更加高效的防止風險的危害擴大，將風險控制在可控的范圍內。相比于已經發生的風險再去事后彌補，這種風險防控的模式能夠更加有有效率的進行風險防控。

（三）強化對于信息的披露

商業銀行信息的披露是商業銀行管理中非常重要的一個環節，當前這個環節被人為的忽略或者不被重視，導致其信息傳遞的功能不能有效地得到實現，使得社會和公民對于銀行產生了很多的誤解，造成了很多業務上的或者非業務相關的矛盾。因此商業銀行應該從自身的信息收集著手，更好的做好信息披露工作，這種有效的信息披露工作不僅能夠獲得更多的社會理解，還能在業務上推進開展。

（四）注重企業文化的培養

金融業是高風險的行業，對于銀行而言，硬性的標準和規范并不能涵蓋所有的市場環境和市場需求，很多的判斷還是需要人為的進行，在這個人為判斷的過程中，很可能會出現判斷失誤的情況。比如在銀行貸款審查、申請人資格審查等方面，出現錯誤的幾率很大，因此銀行就應該從銀行本身的企業文化建設著手，在制度和規范保障的前提下，銀行所有的工作人員進行有效的風險監督。商業銀行應制定合規風險管理體系，包括制定并執行合規政策、設置合規部門并配置相應資源、制定并實施合規風險管理計劃、合規風險識別和管理流程、合規培訓與教育制度、舉報監督和舉報人保護機制等。

參考文獻：

[1] 高漢祥.公司治理與社會責任被動回應還是主動嵌入.會計研究2012（4）58-64

[2]徐光華，陳良華，王蘭芳.戰略績效評價模式企業社會責任嵌入性研究.管理世界2007（11）：166-167

作者簡介：

熊勇（1994-），男，漢族，四川廣安人，畢業于成都理工大學地球物理學院，研究方向：金融。