我國商業銀行收入結構轉型研究

王磊

中圖分類號：F830 文獻標識：A 文章編號：1674-1145（2016）07-000-02

摘 要 近些年來，我國的商業銀行經營環境發生了巨大的變化，我國商業銀行的收入結構也發生了很大的改變，其中非利息凈收入所占的比重在不斷升高。如今，在商業銀行當中非利息凈收入的多少已經漸漸的成為了商業銀行現代化發展的標志之一了。但是，我國商業銀行收入結構的轉型與一些發達國家相比還是有著較大的差距，我國的商業銀行收入結構轉型還面臨的許多障礙。本文基于商業銀行收入結構基本模式，對當下銀行收入結構的現狀與特點進行了分析，并且針對大型商業銀行與中小型商業銀行提出了幾條轉型的路徑，希望對我國商業銀行收入結構的轉型起到積極作用。

關鍵詞 商業銀行 收入結構轉型 路徑

銀行的收入水平是反映商業銀行生命力的標志之一，而且商業銀行的收入結構對于商業銀行的整體收入有著極大的影響。尤其是在當下金融創新與信息技術不斷的發展，我國對存貸款利率上下限放寬的背景下，我國的商業銀行想要提高自身的收入水平與自身在整個行業之中的競爭力，就必須要改善自身的收入結構。然而，我國商業銀行的收入來源還比較單一，銀行與銀行之間的業務種類以及收入結構的區分還很小，業務之間也缺乏特色，創新業不足。面臨著諸多問題，在此對我國商業銀行收入結構轉型進行探討，對我國商業銀行的發展有著極其重大的現實意義。

一、我國商業銀行的收入結構

我國商業銀行的收入結構主要由利息凈收入、手續費及傭金凈收入以及投資等其他業務收入構成。其中，對于我國的商業銀行而言，信貸資產一直以來都是銀行資產配置的重要部分，所以，從信貸資產而來利息凈收入也占據著整個商業銀行收入的重要部分。從近幾年的利息凈收入情況來看，銀行通過大量的信貸資產也確實獲得了高額的回報，而且這種情況還有著逐年上漲的趨勢，并且已經漸漸的成為了我國商業銀行收入的主要來源；而對于手續費以及傭金凈收入來說，其也是非利息收入的主要來源之一。這得益于我國金融市場的快速發展，與各種戰略轉型的提出，而且手續費及傭金收入也是我國商業銀行收入結構轉型的主要手段；相比于前兩種銀行收入的主要來源，目前，我國商業銀行為了獲得投資收益，也利用部分資金用于信貸業務以外的投資，例如外匯、黃金等等金融的衍生產品。但是，由于銀行收到的監管制度有局限性，一些投資產品的種類還相對單一，且投資的范圍也有限。

二、我國商業銀行收入結構的現狀與特點

（一）我國商業銀行收入結構的現狀

從總體來說，我國的商業銀行收入結構在利息上收入的增長空間還較為狹窄。尤其是我國利率市場化的進程加快，存貸款的利率浮動區間也在不斷的放寬，使得我國商業銀行的傳統利息業務盈利的空間越來越小。同時，我國商業銀行非利息業務也缺乏競爭力，自從我國加入了WTO之后，雖然迎來了許多機遇，但是同時也帶了了很大的挑戰。我國商業銀行面對的競爭也已經不再只是面對國內同行業的銀行了，外資銀行對我國商業銀行的沖擊也不小。還有一些傳統業務的風險也在逐漸變大，一直以來，我國商業銀行只重視資產的規模，而對資產質量有所忽視，從而很難適應當下這個日益激烈的利率市場化的競爭。最后，隨著我國金融體制的改革逐漸加深，在客戶者方面，其需求也變得日益多樣，而要求也在不斷的提高。因此，我國商業銀行原有的利息服務無法滿足客戶的要求，進而也失去了市場競爭力。

（二）我國商業銀行收入結構轉型的障礙

我國商業想要提升自身的競爭力，提高收入水平就必須要實現收入結構的轉型，但是現階段我國商業銀行實現收入結構轉型還存許多障礙。首先在法律制度方面就還有許多缺失，國外的先進商業銀行之所以能夠發展迅猛的原因之一就是其擁有一套健全的法律法規體制。然而我國與商業銀行相關的法律卻只有1995年頒布實施的《商業銀行法》等少數幾種法律，其以至于我國的商業銀行混業經營依然還沒有找到突破口。其次商業銀行相關的管理制度也不完善，以國外發達國家的銀行業相比，其在制定行業標準以及規章制度方面有著極大的權威性，如果銀行在經營的過程中存在有不正當的競爭行為，將會受到嚴厲的懲處與制裁。然而，國內所指定的行業規章制度其責權相對就小了很多。最后便是我國商業銀行在拓展中間業務范疇內的人才相對匱乏，無法及時的掌握國內外的新業務與市場信息，從而使得我國商業銀行的收入結構單一，銀行的競爭力與抗風險能力較弱。

三、我國上市商業銀行收入結構轉型的必要性

（一）我國經濟發展的內在需求

自改革開放以來，我國已經經歷了三十多年的發展，隨著我國國民的收入水平不斷提高，整個市場對于金融多元化的需求也在日益增強。尤其是在中國加入了WTO之后，中國的企業與國際企業的交流也日益增加，市場對于新型的金融服務需求正在不斷增加。所以，我國的經濟轉型跨越發展的內在需求就需要銀行業金融支持多元化的發展。目前，我國正處于轉型跨越發展的關鍵時期，進一步促進實體經濟的增長，轉變現有收入結構模式也是當下經濟發展的要求。此外，我國的經濟發展也正面臨下行的風險，經濟的增速這兩年有所回落，而且信用風險的形勢也變得日益嚴峻。從短期的發展而言，我國的商業銀行業想要保持高速的增長就必須要轉變發展戰略，對收入結構進行改變。

（二）利率市場化的進程加快

2012年6月，央行首次打開存款利率的上限，將金融機構存款的利率浮動區間上限調整為基準利率的 1.1 倍。而且在同年的7月，還將貸款的利率下限下降到原有利率的0.7倍。而在2015年8月，央行又一次將貸款的基準率下調了0.25個百分點。這種市場化進程的加速，使得我國商業銀行原有的低成本負債優勢造成了極大影響。首先，利率市場的沖擊會影響商業銀行凈息差收入，并且在初期還會導致同行業的競爭加劇，導致實際的收入空間變小。其次，貸款利率的上下限放寬之后，我國的商業銀行在獲得更多權限的同時也會給一些傳統的收入模式的帶來極大的壓力。最后利率化的市場也是十分考驗銀行的風險管理的，尤其是在我國銀行長期都處在利率管制的背景下，突然實行利率市場化之后，市場將會存在許多的不確定性因素，從而帶來相應的利率風險。所以，在利率化市場推進加速的過程當中，我國的商業銀行必須要做好經營戰略的轉變，對銀行收入結構進行轉型，以適應這種機遇與挑戰。

（三）競爭加劇

從利率市場化的進程的加快分析我們可以得知，其自身的加速也推動了我國銀行業金融機構的競爭。根據傳統產業組織的理論，我國銀行業的市場結構集中體現了我國銀行體系的競爭力以及市場的壟斷程度。一般來說，行業市場的集中程度也和市場的競爭程度有著負相關的關系，從2004年到2011年我國銀行集中度分析，我國的銀行業市場集中程度正在不斷降低，七年之間下降了17.3%，因此行業之間的競爭力也極大的加劇了。所以，在這個同行業競爭日趨加劇的背景下，我國商業銀行收入結構的轉型已經成為了必然的趨勢，因此，為了促進我國商業銀行的長期發展，提高自身在同行業之間的競爭力，就必須要進行轉型發展，實現收入結構的多元化。

四、我國商業銀行收入結構轉型的路徑分析

我國的商業銀行收入結構轉型的重點應該放在經營策略的轉變，進而實行對銀行收入結構進行優化與轉型。而且，由于不同規模的商業銀行都有其自身的優勢，因此對于不同規模的商業銀行也應該采取不同的發展策略。下面便針對大型商業銀行與中小型商業銀行進行分析。

（一）大型商業銀行收入結構轉型路徑分析

就目前國際上銀行的發展趨勢來看，綜合化的經營算是一個較為理想的模式。商業銀行進行綜合化經營主要就是在傳統的經驗模式上進行突破，不斷的拓展與資本市場的相關業務，從而實現銀行與資本市場融合。在這個融合的過程當中，實現利潤的最大化。具體來說，銀行可以從內外兩個方面來實行綜合化的發展模式。內部綜合化經營及時對商業銀行內部的組織進行優化，進行產品創新、提升服務手段進而實現收入結構的轉型；而外部則是指主要通過外部擴張的方法，并購或者設立機構打造控股集團的方式實現，從而全方位的開展多元化的金融服務。

從國外發達國家的經驗來看，其基本上都已經實現了綜合化經營發展的模式，而且都獲得了一定的成功。所以，采用綜合化經營，控股公司這一種模式對于我國的商業銀行來說也未嘗不是一個可行的辦法。

（二）中小型商業銀行收入結構轉型路徑分析

一些中小型的商業銀行其主要特點在于區域化與業務專業化，所以對于一些中小型的商業銀行進行收入結構轉型主要還是通過這兩個方面來進行。首先在區域化上，一定要強調其經營的范圍，將銀行的經營重點放在一個特定的區域內進行，集中優勢大力的開展專門的業務；其次在業務專業化上，中小型的商業銀行無論在人力資源、成本控制等等方面都比不上大型的商業銀行。所以，對于一些中小型的商業銀行來說，應該將其主要的關注點落在內部的管理與控制上，集中自身的優勢與資源強化自身的專業服務，竟可能的打造自身的業務品牌，為日后站立市場打開一個突破口。

五、結論

總的來說，隨著我國金融市場的巨大變化，商業銀行收入結構的轉型是勢在必然。通過上文的一些列分析，我國目前的商業銀行收入結構還存在有諸多的問題需要我們取解決，與國外發達國家的商業銀行還存在有較大的差距，所以無論是大型的商業銀行還是中小型商業銀行，都應該依據自身發展階段與規模的不同，選擇不同的轉型方向、路徑與策略，以全面提升綜合競爭力。

參考文獻：

[1] 蔣紫薇.我國商業銀行收入結構轉型的動因、障礙及途徑研究[J].商，2014（06）.

[2] 孔令炎.我國商業銀行收入結構轉型問題研究[J].山西煤炭管理干部學院學報.2014（04）.

[3] 劉明彥，銀行業收入結構：美國、德國和中國的一項比較研究[J].財貿經濟，2012（5）.

[4] 岳寧，陳立新.收入結構對我國商業銀行盈利能力的影響[J].財經問題研究.2014（01）.

[5] 張廣君，張中良.美國銀行業非利息收入狀況對我國商業銀行中間業務發展的啟示[J].河北金融，2009.11.

[6] 徐守喜，王菁.中國商業銀行收入結構變遷影響因素探析[J].現代經濟探討，2009（08）.