“夫妻店”群體基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保問(wèn)題初探
——以河北省遷安市為例

于 穎 賈永芳

“夫妻店”群體基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保問(wèn)題初探
——以河北省遷安市為例

于 穎 賈永芳

“夫妻店”是靈活就業(yè)的主要形式之一，在創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定等方面都發(fā)揮了重要作用。“夫妻店”群體的社會(huì)保障權(quán)益特別是在養(yǎng)老保險(xiǎn)方面卻未能得到很好的保障。以河北省遷安市景福街為例，總結(jié)“夫妻店”群體在社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)方面主要存在的問(wèn)題并分析其原因，在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步提出了思考與建議。

“夫妻店”；靈活就業(yè)；基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

隨著我國(guó)就業(yè)形式的不斷豐富，被稱為吸納勞動(dòng)力的“海綿”和“蓄水池”的靈活就業(yè)方式已成為緩解就業(yè)矛盾的一條現(xiàn)實(shí)途徑。我國(guó)的就業(yè)模式經(jīng)歷了從“終身雇傭制”到“合同制”再到“非正規(guī)化”的過(guò)程，就業(yè)方式也相應(yīng)地由“單位就業(yè)”向“組織起來(lái)就業(yè)”再向“自主靈活就業(yè)”和“創(chuàng)業(yè)式就業(yè)”發(fā)展，勞動(dòng)力市場(chǎng)的靈活性不斷增強(qiáng)。*中國(guó)勞動(dòng)與社會(huì)保障部勞動(dòng)科學(xué)研究所課題組：《中國(guó)靈活就業(yè)基本問(wèn)題研究》，《經(jīng)濟(jì)研究參考》2005年第45期。創(chuàng)辦經(jīng)營(yíng)“夫妻店”即為靈活就業(yè)的具體形式之一。雖然在我國(guó)社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)政策文件中，將個(gè)體工商戶從靈活就業(yè)人員中單獨(dú)列出，但二者所適用的政策是基本一致的。目前我國(guó)社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了制度上的全覆蓋，但“夫妻店”群體在實(shí)際選擇和參加養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)仍存在很多問(wèn)題。他們的養(yǎng)老、醫(yī)療等主要生活保障問(wèn)題不解決，將會(huì)影響社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

一、調(diào)查對(duì)象基本情況及特征

(一)調(diào)查對(duì)象基本情況

本文所指“夫妻店”群體即共同經(jīng)營(yíng)商店的夫妻，一般商店經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)內(nèi)容多樣。河北省遷安市景福街為當(dāng)?shù)匦“倥l(fā)零售市場(chǎng)之一，夫妻開店情況較為普遍。本次研究便從中選取了9戶訪談對(duì)象，其中男性不超過(guò)60歲，女性不超過(guò)55歲。

表1 調(diào)查對(duì)象基本情況

資料來(lái)源：根據(jù)訪談資料整理，訪談時(shí)間：2013年3月和2014年5月，地點(diǎn)：遷安市景福街小百批發(fā)市場(chǎng)。

(二)群體特征

1.經(jīng)營(yíng)內(nèi)容多樣，經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小。由于景福街是小百批發(fā)零售市場(chǎng)，因此區(qū)域內(nèi)的“夫妻店”種類繁多，涉及我們生活的衣、食、住、行等多個(gè)方面，比如副食百貨、五金電料、文百日雜、針織用品等，經(jīng)營(yíng)內(nèi)容豐富多樣。市場(chǎng)內(nèi)“夫妻店”一般經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，基本無(wú)雇員。規(guī)模相對(duì)較大的商戶，雇員也不超過(guò)兩人。店鋪面積大多在10-25平方米左右，環(huán)境各不相同。

2.收入不穩(wěn)定，受市場(chǎng)沖擊大。“夫妻店”由于其自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，容易受外部環(huán)境市場(chǎng)的影響。他們的收入水平會(huì)因其所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)情況、季節(jié)變換等原因而變化。隨著流通領(lǐng)域?qū)ν忾_放和新興流通業(yè)態(tài)的出現(xiàn)，傳統(tǒng)的商業(yè)細(xì)胞——散兵游勇式的“夫妻店”在市場(chǎng)信譽(yù)、進(jìn)貨渠道、營(yíng)銷手段等方面遭遇到前所未有的沖擊，“夫妻店”的生存面臨著巨大壓力。*劉鵬、趙麗敏：《“夫妻店”何去何從——以青島市為例》，《經(jīng)濟(jì)論壇》2005年第5期。

3.工作時(shí)間長(zhǎng)，壓力大。“夫妻店”所得收入是家庭最主要的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，因而經(jīng)營(yíng)者往往會(huì)投入比常人更多的精力，每日工作時(shí)間遠(yuǎn)超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)工作時(shí)間的八小時(shí)。通過(guò)訪談了解到，經(jīng)營(yíng)時(shí)間冬季大約為7∶30—19∶00，夏季大約為6∶30—21∶00。迫于生計(jì)壓力，他們一年365天一般不間斷營(yíng)業(yè)，只有在春節(jié)期間休息數(shù)日。即便如此，在休息時(shí)間，他們也常常會(huì)應(yīng)顧客的需要而返回店中。如此勞碌的生活令他們?cè)谏砗托睦砩隙汲惺苤艽蟮膲毫Α?/p>

4.店鋪經(jīng)營(yíng)易受感情影響。“夫妻店”是最常見也最特殊的一種創(chuàng)業(yè)形式，人們常說(shuō)“夫妻同心，其利斷金”，夫妻搭檔最大的“利”就是信任度高，彼此了解。但婚姻關(guān)系和組織關(guān)系的結(jié)合卻易使店鋪經(jīng)營(yíng)變得復(fù)雜而脆弱，生活和工作在一起，矛盾和摩擦更加無(wú)法避免。一方面，一旦兩人感情出現(xiàn)問(wèn)題，店鋪經(jīng)營(yíng)必然會(huì)受到影響；另一方面，因經(jīng)營(yíng)不和而爭(zhēng)執(zhí)，也會(huì)使感情出現(xiàn)裂痕。

二、國(guó)家及地方參保規(guī)定

(一)國(guó)家相關(guān)政策

“夫妻店”群體參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)行依據(jù)主要是《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》(國(guó)發(fā)〔2005〕38號(hào))和《社會(huì)保險(xiǎn)法》。其中《社會(huì)保險(xiǎn)法》明確規(guī)定：“無(wú)雇工的個(gè)體工商戶、未在用人單位參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的非全日制從業(yè)人員以及其他靈活就業(yè)人員可以參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，由個(gè)人繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)”；國(guó)發(fā)〔2005〕38號(hào)文件規(guī)定：“城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)為當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY，繳費(fèi)比例為20%，其中8%計(jì)入個(gè)人賬戶，退休后按企業(yè)職工基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法計(jì)發(fā)基本養(yǎng)老金”。

此外，“夫妻店”群體還可以選擇參加新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，部分地區(qū)已合并為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，參照《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意見》(國(guó)發(fā)〔2014〕8號(hào))。

(二)地方相關(guān)政策

從2006年1月1日起，根據(jù)國(guó)家文件，遷安市關(guān)于靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策如下：

資料來(lái)源：根據(jù)遷安市相關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)政策整理

對(duì)于低收入的城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員，按照“低進(jìn)低出”的原則，由本人提出書面申請(qǐng)，最低可按照全省上年在崗職工月平均工資的60%為基數(shù)繳費(fèi)。在繳費(fèi)基數(shù)方面，河北省的規(guī)定是可按照全省上年度職工月平均工資的40%至300%，*《關(guān)于城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶靈活就業(yè)人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)的通知》，http://info.hebei.gov.cn/eportal/ui?pageId=1979351&articleKey=3423690&columnId=330098，2014-12-15。遷安市的繳費(fèi)基數(shù)范圍要小于河北省政府的規(guī)定。

此外，其他省市的一些特色政策也值得參考。比如，江蘇省和湖南省對(duì)持有《再就業(yè)優(yōu)惠證》的下崗失業(yè)人員和靈活就業(yè)者提供基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼；石家莊城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶、靈活就業(yè)人員參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)取消了年齡和戶籍限制，無(wú)論戶口是否在本省、當(dāng)?shù)兀欠裨诔擎?zhèn)，凡在當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)居住(含臨時(shí)居住)的個(gè)體工商戶憑個(gè)體營(yíng)業(yè)執(zhí)照、靈活就業(yè)人員憑身份證就可在當(dāng)?shù)厣绫＝?jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理參保手續(xù)，同時(shí)還規(guī)定，凡年齡尚未達(dá)到法定退休年齡(男性60周歲、女性55周歲)的個(gè)體參保人員，都可以個(gè)體勞動(dòng)者身份參保繳費(fèi)，繳費(fèi)滿15年、辦理手續(xù)后就能按月享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。

總之，各地區(qū)還要考慮本地的特殊情況，能夠根據(jù)不同情況提供便民政策。

三、“夫妻店”群體參保問(wèn)題及原因分析

(一)主要參保問(wèn)題

第一，認(rèn)知程度差，參加險(xiǎn)種多樣。認(rèn)知程度差主要體現(xiàn)在對(duì)社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的不了解。一是無(wú)法區(qū)分社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)，對(duì)保險(xiǎn)有抵觸心理，帶有警惕性。“你是想拉保險(xiǎn)？我們都不入這個(gè)”。二是一部分人對(duì)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)有一定了解，但對(duì)個(gè)體經(jīng)營(yíng)、靈活就業(yè)者可參加的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)不知道或了解很少，這一點(diǎn)在未參加過(guò)單位工作、直接創(chuàng)業(yè)的人群身上最為突出；三是部分受訪者雖然已經(jīng)參保，但不清楚自己是否參加或者參加了何種社會(huì)保險(xiǎn)，對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的了解十分有限。

在參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的種類方面，從訪談對(duì)象的參保情況來(lái)看，18人中參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的有6人，新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的有4人，商業(yè)保險(xiǎn)的有4人，雖然不具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義，但可以對(duì)他們的參保情況有一個(gè)初步直觀的了解，實(shí)際參加險(xiǎn)種多樣。

第二，養(yǎng)老意識(shí)淡薄，參保積極性差。養(yǎng)老意識(shí)淡薄這一點(diǎn)在年輕夫妻身上體現(xiàn)較多。一方面他們年齡相對(duì)較小，認(rèn)為離退休還很遙遠(yuǎn)，談及養(yǎng)老為時(shí)尚早，也不會(huì)去關(guān)注這方面的信息。“沒(méi)琢磨這事呢，就是現(xiàn)在感覺(jué)還沒(méi)到那時(shí)候呢。”

另一方面，這部分人優(yōu)先關(guān)注當(dāng)前收入，不愿將收入的一部分繳納眼前并不急需的養(yǎng)老保險(xiǎn)，*黃瑞：《靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題研究》，《經(jīng)濟(jì)論壇》2010年第2期。沒(méi)有意識(shí)到社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是對(duì)自己老有所養(yǎng)提供保障的必要投資。*任海霞：《關(guān)于我國(guó)靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)的思考》，《經(jīng)濟(jì)論壇》2009年第6期。加之社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇計(jì)算復(fù)雜、不直觀，社會(huì)保障政策變動(dòng)較多，他們更傾向于趁年輕努力工作，自己存錢或選擇其他方式養(yǎng)老。“那個(gè)一個(gè)月到最后好像分不了多少吧，我感覺(jué)不合適，十五年交多少錢啊，一年六千的情況下，九萬(wàn)吧？不合適。啥也不如趁年輕多掙點(diǎn)錢存點(diǎn)錢，他們(養(yǎng)老保險(xiǎn))那點(diǎn)錢啥都不夠。”

第三，參保年齡偏大，繳費(fèi)年限偏低。已參保者多為40歲左右中年人，即交夠15年就可以退休領(lǐng)取退休金的人，年齡偏大。*任海霞：《烏海市非正規(guī)就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題調(diào)查研究》，《經(jīng)濟(jì)論壇》2011年第12期。此年齡段的開店夫妻很多都是經(jīng)歷了20世紀(jì)90年代“下崗潮”的再創(chuàng)業(yè)者，他們?cè)谙聧彙㈦x崗后將原來(lái)由單位承擔(dān)的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用轉(zhuǎn)由個(gè)人承擔(dān)，且多選擇只一次性補(bǔ)繳夠15年以達(dá)到養(yǎng)老金領(lǐng)取條件。他們認(rèn)為，一方面，每年幾千元且不斷增長(zhǎng)的保險(xiǎn)費(fèi)加重了生活的負(fù)擔(dān)；另一方面,多繳費(fèi)一年看不到明顯的收益，因此只繳滿最低年限。

如果這類人員僅僅滿足于繳費(fèi)15年，對(duì)其自身而言也是一種損失，因?yàn)椤巴诵輹r(shí)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿一年發(fā)給1%”。遺憾的是，很多“個(gè)人參保”者在退休前都看不到這一點(diǎn)，認(rèn)為不差這“1%”。但實(shí)際上繳費(fèi)工資高，繳費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)，養(yǎng)老金的基數(shù)就大，每次調(diào)整的增幅也大；相反，繳費(fèi)基數(shù)低，繳費(fèi)時(shí)間短，甚至只有15年的，當(dāng)期養(yǎng)老金就少，以后增長(zhǎng)的幅度必然也小。*李玉江、劉金川：《“參照管理”宜著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)——關(guān)于個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員參保問(wèn)題的思考》，《中國(guó)勞動(dòng)保障》2008年第5期。

第四，部分人群參保受傳統(tǒng)觀念影響。影響基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保的原因還有“養(yǎng)兒防老”等傳統(tǒng)觀念的影響，這主要體現(xiàn)在年齡較大的受訪者身上。他們傾向傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式，即以子女贍養(yǎng)為主，因此，他們認(rèn)為最好的養(yǎng)老保障計(jì)劃可能是投資于子女的人力資本或家庭事務(wù)，而不是用這些辛苦掙來(lái)的錢擱置在長(zhǎng)期的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中。“(養(yǎng)老)這個(gè)有人管就中唄，到時(shí)候孩子都長(zhǎng)大了，自己也不指望老了能花多少錢，有點(diǎn)花就中，保險(xiǎn)這我不太懂。”

(二)影響參保的原因

第一，政策宣傳不到位，影響對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知。訪談中發(fā)現(xiàn)，認(rèn)知程度差、參保率低等問(wèn)題一定程度上與社會(huì)保險(xiǎn)政策的宣傳力度低、宣傳不到位有關(guān)。例如，在遷安市社會(huì)保障服務(wù)大廳中，只有一塊社會(huì)保險(xiǎn)政策的宣傳板，缺少宣傳手冊(cè)、宣傳彩頁(yè)等其他方便攜帶的資料。在遷安市人力資源與社會(huì)保障網(wǎng)上，“社會(huì)保險(xiǎn)”一欄中缺少具體內(nèi)容*遷安市人力資源和社會(huì)保障網(wǎng)，http://www.qarlw.gov.cn/news.asp?slbid=3&lbid=104，2014-12-15。，網(wǎng)站建設(shè)有待完善。訪談中在被問(wèn)到是否了解國(guó)家的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策時(shí)，受訪者多表示不清楚，也沒(méi)有人向其進(jìn)行過(guò)宣傳。“他們(社保局)沒(méi)來(lái)過(guò)(宣傳)，保險(xiǎn)公司的倒是有時(shí)候過(guò)來(lái)”，“我們都不大認(rèn)識(shí)這上的人，一般都不樂(lè)意上保險(xiǎn)，也都沒(méi)接觸過(guò)這方面的人”。

第二，夫妻工作壓力大，更關(guān)注眼前收入。如前文所述，由于夫妻共同開店，因而店鋪經(jīng)營(yíng)的收入是家庭最主要的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，經(jīng)營(yíng)者常需為此投入較多的精力和時(shí)間，工作時(shí)間長(zhǎng)、工作壓力大是夫妻店群體的一個(gè)生活常態(tài)。同時(shí)個(gè)體經(jīng)營(yíng)易受市場(chǎng)影響，收入不穩(wěn)定，這些因素都促使他們更關(guān)注眼前的收入，在家庭支出方面十分謹(jǐn)慎，盡量減少不必要的開支。而社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)前期投入時(shí)間長(zhǎng)，且受政策影響大，比如延遲退休年齡等，未來(lái)的待遇標(biāo)準(zhǔn)和享受條件有一定不確定性，因此夫妻店的經(jīng)營(yíng)者并沒(méi)有太大興趣投資于長(zhǎng)期的養(yǎng)老保障計(jì)劃。

第三，繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)率較高，加重生活負(fù)擔(dān)。國(guó)家規(guī)定,靈活就業(yè)人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)為當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY的60%到300%，繳費(fèi)比例為20%，其中“在崗職工平均工資”是指城鎮(zhèn)單位正式職工的平均工資，不包括靈活就業(yè)人員，以此作為參保繳費(fèi)基數(shù)超出了多數(shù)靈活就業(yè)人員的經(jīng)濟(jì)承受能力。而且20%的繳費(fèi)比例也遠(yuǎn)高于正式職工8%(單位代繳20%)的個(gè)人繳費(fèi)比例。*夏林林：《靈活就業(yè)群體的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題研究》，廣州：暨南大學(xué)碩士學(xué)位論文，2011年，第33-34頁(yè)。

以遷安市為例，考慮到大部分靈活就業(yè)群體的收入介于中低層收入與社會(huì)最低工資之間，我們假設(shè)遷安市靈活就業(yè)群體的平均工資為當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY與最低工資標(biāo)準(zhǔn)的中間值，繳費(fèi)額按社會(huì)平均工資的20%計(jì)算。詳細(xì)數(shù)值如表3所示。從中可以發(fā)現(xiàn)，2010年到2015年，靈活就業(yè)人員工資總額的近30%用于繳納社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的費(fèi)用，如果還包括繳納其他社會(huì)保險(xiǎn)的費(fèi)用，個(gè)人總繳費(fèi)額會(huì)更高，將占低收入群體工資的絕大部分，結(jié)果必將使該群體的當(dāng)期收入與基本生活水平大幅度降低，對(duì)他們自己來(lái)說(shuō)也是難以接受的。

第四，繳費(fèi)手續(xù)和計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)復(fù)雜，降低政策吸引力。繳費(fèi)環(huán)節(jié)上，以遷安市為例，參保者首先需要在一樓大廳填繳費(fèi)申請(qǐng)單、在三樓核對(duì)信息，再到地稅局繳納相關(guān)費(fèi)用，最后回到社保服務(wù)大廳領(lǐng)取結(jié)算單。在辦理時(shí)間上，遷安市靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)都集中在年末的一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行，業(yè)務(wù)辦理集中，基本上任何一個(gè)環(huán)節(jié)都需要排長(zhǎng)隊(duì)，耗時(shí)嚴(yán)重，在這種情況下，工作人員服務(wù)態(tài)度也較差。

“那排隊(duì)恨不得都能從三樓排到馬路上去！”“這點(diǎn)事有的一天也未必能辦完。上午半天你排隊(duì)給條開出來(lái)了，然后你再上地稅去，去地稅有的人連地方都找不著呢！可找著地方了，哎，人家那也就下班了！”

“他在那(窗口)上面貼的紙寫著帶什么東西，看不明白你問(wèn)他，他也不告訴你，說(shuō)‘看那!’多一句話都不跟你說(shuō)啊。”

此外，保險(xiǎn)待遇計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)不直觀，很多人感受不到實(shí)在的利益，再加上繁瑣耗時(shí)的繳費(fèi)過(guò)程，這些都降低了政策的吸引力。

表3 遷安市靈活就業(yè)人員平均工資統(tǒng)計(jì)一覽表*資料來(lái)源：繳費(fèi)基數(shù)和最低工資標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)河北省政府網(wǎng)、河北省統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)和中央人民政府網(wǎng)相關(guān)資料整理，其他數(shù)據(jù)為計(jì)算得出。具體信息如下：城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位就業(yè)人員在崗職工平均工資，2014年，http://www.hetj.gov.cn/hetj/tjsj/ndsj/101432696752792.html；河北省最低工資標(biāo)準(zhǔn)，2010.7-2011.7，http://www.gov.cn/jrzg/2010-07/08/content_1649219.htm；2011.7-2012.12，http://www.gov.cn/fwxx/sh/2011-06/30/content_1896623.htm；2012.12-2014.12，http://www.hebei.gov.cn/eportal/ui?pageId=10751506&articleKey=11171373&columnId=10761139；2014.12至今，http://www.gov.cn/xinwen/2014-10/18/content_2767353.htm

第五，已參保其他保險(xiǎn)，因此降低了參保需求。養(yǎng)老保險(xiǎn)除了社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)外，還有一些其他險(xiǎn)種起到了補(bǔ)充和代替作用。比如，在“夫妻店”經(jīng)營(yíng)者中，有的家中被政府征用過(guò)土地，繼而參加了當(dāng)?shù)氐氖У剞r(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，針對(duì)性強(qiáng)，有專門的繳費(fèi)和養(yǎng)老待遇計(jì)發(fā)辦法；有的店鋪經(jīng)營(yíng)較好，夫妻經(jīng)濟(jì)能力較強(qiáng)，加之保險(xiǎn)公司的上門宣傳等，故而選擇參加了商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。這些保險(xiǎn)的補(bǔ)充都在一定程度上減少了對(duì)社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求。

四、對(duì)解決“夫妻店”群體參保問(wèn)題的建議與思考

(一)多種途徑增進(jìn)對(duì)政策的了解

“夫妻店”群體參保率低、參保積極性不高，原因之一是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)缺乏必要的了解。因此，加大政策宣傳力度和提高針對(duì)性來(lái)推動(dòng)參保，解除他們的后顧之憂是十分必要的。一方面在政策內(nèi)容上，需要讓“夫妻店”群體了解可參加的險(xiǎn)種，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)(城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn))，了解繳費(fèi)的額度、繳費(fèi)方式以及待遇計(jì)發(fā)的辦法等；另一方面在宣傳方式上，組織工作人員通過(guò)設(shè)置社區(qū)咨詢點(diǎn)、網(wǎng)絡(luò)宣傳或者聯(lián)合其他部門等方式，讓“夫妻店”群體增進(jìn)對(duì)政策的了解，并逐步改變自身的觀念、增強(qiáng)養(yǎng)老意識(shí)，進(jìn)而推進(jìn)參保率的提高。

(二)合理劃分繳費(fèi)基數(shù)的檔次

國(guó)務(wù)院統(tǒng)一規(guī)定靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)比例為20%，為減輕中低層收入者的繳費(fèi)壓力，地方上應(yīng)劃分合理的繳費(fèi)基數(shù)檔次。而遷安靈活就業(yè)者的繳費(fèi)檔次目前只有60%和100%兩條線，遠(yuǎn)不能滿足人們需求。借鑒杭州、沈陽(yáng)等城市經(jīng)驗(yàn)，在社會(huì)平均工資的60%-300%中分檔選擇，合理細(xì)分中間檔次，這樣不僅操作上是可行的，也可以滿足不同收入水平靈活就業(yè)人員的需求。

(三)靈活繳費(fèi)，妥善處理續(xù)保問(wèn)題

首先，在繳費(fèi)方式上，各地方基本是按照月、季、半年或一年繳納保險(xiǎn)費(fèi)，遷安市目前個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)則是按照年來(lái)繳納，每年只繳一次，繳費(fèi)辦理集中，工作量大，因此可適當(dāng)增加繳費(fèi)次數(shù)，分散業(yè)務(wù)辦理。在繳費(fèi)程序上可適當(dāng)簡(jiǎn)化工作流程，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的收繳和轉(zhuǎn)移、對(duì)賬單打印及待遇核算等業(yè)務(wù)實(shí)行“一站式”辦理。*陳凱華：《菏澤市城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶、靈活就業(yè)人員和失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)情況的調(diào)查與研究》，《科技信息》2012年第18期。其次，“夫妻店”群體的工作和收入具有不穩(wěn)定性，一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善或其它原因就會(huì)造成基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)不能及時(shí)繳納，繳費(fèi)中斷現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。因此在實(shí)際工作中對(duì)于補(bǔ)繳問(wèn)題的政策與操作不宜過(guò)于嚴(yán)格，在政策范圍內(nèi)妥善處理好續(xù)保問(wèn)題，也是鼓勵(lì)他們參保的有效手段，能夠適應(yīng)“夫妻店”群體工作特點(diǎn)。此外，應(yīng)加快養(yǎng)老保險(xiǎn)信息服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的步伐，為靈活就業(yè)人員提供方便的繳費(fèi)和查詢服務(wù)，提高靈活就業(yè)人員的參保積極性。*黃瑞：《勞動(dòng)力市場(chǎng)的新趨勢(shì)與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善》，《特區(qū)經(jīng)濟(jì)》2010年第10期。

(四)幫助“夫妻店”群體提高收入水平

收入水平低是很多“夫妻店”經(jīng)營(yíng)者選擇不參保或推遲參保的主要原因之一。大部分靈活就業(yè)者處于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的中下層，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利的地位。*姚宇、張麗：《靈活就業(yè)者社會(huì)保障體系建設(shè)的思考》，《中國(guó)金融》2007年第23期。由于生活壓力所迫，他們更專注于現(xiàn)實(shí)的收入，沒(méi)有太多的精力投放到養(yǎng)老保險(xiǎn)上來(lái)。因此，政府一方面可以鼓勵(lì)銀行貸款政策傾斜于“夫妻店”，通過(guò)小額信貸等方式，對(duì)“夫妻店”提供一些力所能及的資金幫助。另一方面可以組織一些對(duì)“夫妻店”經(jīng)營(yíng)者的培訓(xùn)，以提高他們經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)以及創(chuàng)業(yè)技能，彌補(bǔ)教育水平不高的不足。

在人口老齡化的背景下，社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用和地位日益凸顯，對(duì)于收入起伏大、整體收入水平不高的“夫妻店”群體而言，社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是保障其晚年生活重要而穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來(lái)源之一。針對(duì)目前存在的參保率低、參保積極性差、繳費(fèi)年限偏低等問(wèn)題，需要政府運(yùn)用多種手段來(lái)增進(jìn)人們對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的了解，加強(qiáng)便民服務(wù)，從而促進(jìn)參保率的提升。

于穎(1978-)，女，博士，北京化工大學(xué)文法學(xué)院副教授(北京 100029)