從數字貨幣化到無現金貨幣化的探討

重慶市大渡口國土事務中心 王娟娟

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從數字貨幣化到無現金貨幣化的探討

重慶市大渡口國土事務中心 王娟娟

摘 要：數字貨幣已在不知不覺中出現在社會經濟金融交易面前，本文首先分析了數字貨幣化和無現金貨幣化比較紙幣存在的好處；然后提出了存在的條件，滿足條件才有實施的可能；最后分析可能存在的一些問題，最大問題是后臺技術的安全問題。

關鍵詞：數字貨幣化 無現金貨幣化

你使用過微信或者支付寶購物嗎？可能年輕人很多都使用過，數字貨幣不知不覺已出現在社會經濟金融面前。央行在2016年1月20日召開了“中國人民銀行數字貨幣研討會”，會議宣布，將研究數字貨幣的多場景應用，力爭早日推出央行的數字貨幣。在不久之前，丹麥政府提議零售商獲準僅接受移動支付和銀行卡支付之后，丹麥政府宣布將成為世界第一個無現金使用的國家。從2016年起，丹麥央行將停止印制紙幣，但紙幣印制和硬幣制造并非完全停止，未來將交由外包商完成。我們看到丹麥街頭推銷人員都會隨身攜帶刷卡機，甚至如果說大家去那邊旅游的話，都會發現教堂旁邊設有一個刷卡機，以方便做禮拜者。

1　數字貨幣化和無現金貨幣化的好處

一個國家取締紙張貨幣，先從數字貨幣化開始再最終到無現金貨幣化，這個是一個數字化經濟發展的過程。為什么人們都想走上這條路呢？

紙幣現金只是等價物的一種形式，是專門在物資與服務交換中充當等價物的特殊商品，是由最初的物物交換演變而來的。之前紙幣現金取代金屬貨幣成為主流交換媒介正是因為它本身的便利性。而隨著科技的發展，電子交易似乎更勝一籌。

電子支付對于商戶來說，無現金交易確實能夠提高結賬效益，也能避免收到假幣，降低了社會成本、方便百姓出行、杜絕錢幣丟失等問題。

非現金貨幣交易可以做到所有交易有據可查，可以幫助政府收稅、打擊腐敗，減少洗錢、逃漏稅等違法犯罪行為。如果取消現金交易，黑工市場和毒品市場的交易也會暴露，致使其很快萎縮；同時也降低了建立“信用”的成本，數字貨幣將使所有人的信用檔案和消費積累可追溯和可獲取，并且高效地提供，這將大大促進信用體系的建設和完善。

在傳統的支付模式中，使用紙幣或者硬幣的成本是很“昂貴”的，從印刷到發行，紙幣需要大量的人力成本和紙張成本，而且現金會有磨損消耗，電子貨幣可降低傳統紙幣發行和流通產生的高昂費用。

非現金貨幣可提升經濟交易活動的便利性和透明性，提升支付清算效率，推動經濟提質增效，也提高了央行對貨幣供給和貨幣流通的控制性，以便更好地促進經濟和社會的發展，以助普惠金融的全面發展。

現金真的很臟，達到難以想象的程度，美國賴特帕特森空軍基地發現7%的紙幣攜帶致命病菌；美國麻省理工大學也發現大約九成紙幣被可卡因污染，七成紙幣含嗎啡。

數字貨幣發展的最終走向是貨幣全球化，這將使國家之間的貨幣競爭貶值，打貨幣戰等現象也將不復存在。

數字貨幣對眾籌、P2P、證券等傳統金融領域，背后的區塊鏈技術也將發揮巨大作用。

2　數字貨幣化和無現金貨幣化存在的條件

既然數字貨幣化、無現金貨幣化有這么多好處，也是未來的一個發展方向，為什么沒有大規模推行呢？因為它需要國家發展到一定階段，滿足條件才有實施的可能。

硬件方面，要具備基礎性的全覆蓋性的網絡條件，它是具備發展電子支付和電子商務這樣一個基本性的條件。

軟件方面，如果你推行國家電子支付，必須保證電子支付市場很成熟。所謂成熟就是充分競爭，充分法制化的環境。很多人不喜歡用銀聯，是不喜歡手續費，或者說很多商鋪覺得安裝費用過高，不具有這樣硬件配套條件。如果不喜歡銀聯，你可以選擇其他的軟件，有多個競爭，自然各種優惠就會出來。丹麥電子交易程度高，根據WorldPay統計，信用卡支付已經成為丹麥的主導性方式。2012年，丹麥84.2%的交易通過信用卡完成，丹斯克銀行也表示，有200萬用戶在使用他們推出的手機支付業務。

筆者認為還有一點原因是人口相對集中和數量沒有那么龐大。包括中國在內的各個區域發展水平相當不平衡，我們尚不能做到全聯網的狀態，在這個前提下，我們很難進一步推行數字貨幣，讓所有人向一種或者某幾種電子方式靠攏。而丹麥的實現，基于它全國人口不過560萬，一個銀行的用戶就占了國家人口的近一半，丹麥的人口相對比較集中，所以在具備相應硬件和軟件的條件下，推行非現金支付的消費習慣很容易。丹麥的福利制度也很完善，生老病死基本上都是國家在花錢，個人沒有必要存取大量現金。

3　數字貨幣化和無現金貨幣化可能存在的一些問題

如果真要全面推行電子支付的話，它將迎來新的挑戰，其最大的問題便是后臺技術的安全問題。

這個安全性主要體現在幾個方面，第一個是所謂身份的欺詐，可能你在征信的過程當中很難第一時間獲取交易人真實的身份。第二個還有像類似于釣魚網站的模式，別人會直接通過互聯網把你的錢劃走。還有最直接的，但是也是最為普遍，就是支付數據的篡改。因為最后要匯總到賬面和會計數據與財務數據層面上。如果說最后我們不能從前端到后端，從前臺到后臺都做到軟硬件的安全防范，那么將會引起更大的問題。這里面的軟硬件分別指的是，軟件的管理系統、管理組織架構，硬件的IT技術，以及軟件系統的維護。如果這些方面做不到全方位、無死角的保護的話，那么在推行過程中就會遇到很多新型的犯罪行為。在這一點上，丹麥也是做了一定的準備，以銀行為代表，它通常將個人賬號與國家保險也就是IT號進行全方位的聯網。這樣一旦有人出現了欺詐性的行為，就有可能會影響到自身社會保障的其他福利。

如果我們的非現金交易方式使用不起了，或者說消磁了，或者系統故障如停電故障，都將會影響日常生活，因此必須要有備案方案，不然生活會一團糟。

數字貨幣化和無現金貨幣化，這不是強制推行的事物，是一個自然形成的過程，水到渠成的過程，像人類從沒有貨幣到有貨幣，從沒有物理現金到擁有物理現金。不管什么樣的支付方式，它都有它存在的好處和弊端，但無論何種方式，筆者都認為安全性是第一位的。

在全球范圍內支付方式發生巨大變化這一背景下，已經有多國政府將發行數字貨幣納入視野。中國人民銀行行長周小川近日接受媒體采訪時，再次提到央行正在研究發行“數字貨幣”。在近日召開的數字貨幣研討會上，央行已提出將在前期工作基礎上繼續推進，其數字貨幣研究團隊正在積極攻關數字貨幣中的關鍵技術，并研究數字貨幣的多場景應用，爭取早日推出央行發行的數字貨幣。周小川說，中國數字貨幣的發行、流通和交易，應當遵循傳統貨幣與數字貨幣一體化的思路，實施同樣原則的管理。何茂春說，相比于紙幣，數字貨幣的優勢明顯，不僅能夠節省傳統貨幣發行和流通帶來的高額成本，還能提高經濟交易活動的效率，提升經濟交易活動的便利性和透明度，減少經濟違法犯罪行為如洗錢、逃漏稅等，如果由央行發行數字貨幣可以保證金融政策的連貫性和貨幣政策的完整性，對貨幣交易安全也有保障，同時還可以提升央行對貨幣供給和貨幣流通的控制力，更好地支持經濟和社會的發展。

參考文獻

[1] 丹麥成為第一個無紙幣國家[J].新財富時間,2015,05(782).

[2] 丹麥要對現金說NO,或成為首個“無現金”國家[EB/OL].環球網,2015-05-20.

作者簡介：王娟娟(1981-)，女，漢族，重慶人，注冊會計師、中級會計師，主要從事會計學方面的研究。

中圖分類號：F820

文獻標識碼：A

文章編號：2096-0298(2016)04(a)-081-02