小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資問題對策探析

喻 林

小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資問題對策探析

喻 林

小微農(nóng)業(yè)企業(yè)主要是從事農(nóng)業(yè)等相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營活動的規(guī)模較小的經(jīng)營實體，在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展形勢的影響下，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的資金需求量日益加大，但融資難的問題卻依然存在，需要從加強自身建設(shè)、改革金融服務(wù)體系、加大政策扶持力度等多方面來解決小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資困境，使其在促進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮更大的作用。

小微農(nóng)業(yè)企業(yè)；互聯(lián)網(wǎng)金融；柜臺市場

一、小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的特點

按照2011年郎咸平教授對小微企業(yè)概念的界定，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)應(yīng)該是指從事農(nóng)、林、牧、副、漁業(yè)等生產(chǎn)經(jīng)營活動的小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)和個體商戶。農(nóng)業(yè)是我國政府高度重視的基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)，聯(lián)系著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展、農(nóng)民收入的增長；小微農(nóng)業(yè)企業(yè)雖然在生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模上屬于小型微型，但在促進農(nóng)業(yè)進步、推動技術(shù)創(chuàng)新、增加就業(yè)等方面依然有著重要的作用。

二、小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資困境

（一）農(nóng)業(yè)發(fā)展形勢導(dǎo)致小微農(nóng)業(yè)企業(yè)資金需求量大

隨著全球經(jīng)濟一體化的發(fā)展和各國政府對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的扶持力度進一步擴大，我國農(nóng)業(yè)企業(yè)的競爭能力越來越取決于國內(nèi)、國際兩個市場的雙重競爭，競爭程度進一步加大。從需求結(jié)構(gòu)來看，農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量問題、安全問題日益突出，表明消費者對農(nóng)產(chǎn)品的需求已經(jīng)由低端的基本需求逐步邁向追求農(nóng)產(chǎn)品品牌的高端需求。但全球經(jīng)濟增長速度放緩，又使我國農(nóng)業(yè)企業(yè)面臨出口市場萎縮、農(nóng)產(chǎn)品價格偏低、同質(zhì)化競爭嚴(yán)重的壓力。這些內(nèi)外環(huán)境的變化都迫使農(nóng)業(yè)企業(yè)需要更多資金謀求更大的發(fā)展、更健康的發(fā)展；小微農(nóng)業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模小，但經(jīng)營機制非常靈活，要在眾多農(nóng)業(yè)競爭中立于不敗之地，更需要有自己的特點和實力；既要利用資金擴大規(guī)模，同時也要加強自身的經(jīng)營管理水平，提高品牌推廣力度。

（二）小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資難問題仍然比較突出

雖然小微企業(yè)對資金的需求量較大，但在我國，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)多為家庭作坊式企業(yè)和個體工商戶。相對于大型農(nóng)業(yè)企業(yè)而言，由于小微農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展時間不長，品牌知名度不高，生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模較小，本身抵抗財務(wù)風(fēng)險的能力就無法與大型農(nóng)業(yè)企業(yè)相比，融資的能力天生較弱。再加上其自身的一些原因，如管理制度不規(guī)范，財務(wù)管理水平差，經(jīng)營風(fēng)險大；信用意識不強、信用水平低；缺乏可抵押物資等因素更加大小微農(nóng)業(yè)企業(yè)獲得銀行借貸資金的難度。外部環(huán)境也有許多不利于小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資的因素，比如我國的銀行等金融機構(gòu)仍然側(cè)重于向大型集團企業(yè)、國有企業(yè)的規(guī)模放貸，針對小微企業(yè)進行融資服務(wù)的小貸公司發(fā)展還很有限，整個金融體系的服務(wù)水平還有待提高。這一系列內(nèi)外因素促使小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資難問題更加突出。

三、小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資問題的改革路徑

（一）加強企業(yè)自身建設(shè)

第一，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)應(yīng)該規(guī)范基本管理制度。其中之一就是努力避免產(chǎn)權(quán)高度集中的缺陷。我國不少小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)高度集中在某一位所有者那里，導(dǎo)致所有者集所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)于一身，企業(yè)重大經(jīng)營決策完全由一個人決定，在國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境越來越復(fù)雜的現(xiàn)代社會這種模式往往容易出現(xiàn)失誤。所以，小微農(nóng)業(yè)應(yīng)該改變這種局面，以參股、送股等方式吸引更多合伙人加入，改變企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，明晰企業(yè)產(chǎn)權(quán)，為企業(yè)經(jīng)營管理水平的提高注入活力，促使優(yōu)秀人才參與企業(yè)經(jīng)營管理，這樣企業(yè)管理水平才能真正提高。

第二，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)應(yīng)該加強企業(yè)品牌建設(shè)。在農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量和安全越來越受到消費者關(guān)注的今天，農(nóng)業(yè)企業(yè)的品牌知名度對企業(yè)的發(fā)展將起到關(guān)鍵性的作用。相對于工業(yè)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)來說，農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)在很大程度上要受到自然環(huán)境的制約，比如農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的氣溫、光照、土質(zhì)等條件的影響，所以農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)的保障更加艱難，農(nóng)業(yè)企業(yè)的品牌建設(shè)需要付出更多成本。而對于小微農(nóng)業(yè)企業(yè)來說，要提高企業(yè)競爭力的關(guān)鍵也就在于其品牌影響的廣度、深度、力度與長度，否則在激烈的競爭將難以維持生存與發(fā)展，也不能有效的進行融資。

第三，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)應(yīng)該加強財務(wù)管理水平。在投融資方面，努力實現(xiàn)多人合議，要重視財務(wù)分析，實現(xiàn)合理決策，科學(xué)的評估投融資風(fēng)險，盡量規(guī)避風(fēng)險。然后，企業(yè)應(yīng)該更要重視自身的資本積累，增強內(nèi)源融資能力。在財務(wù)信息披露方面，由于我國中小型企業(yè)普遍存在信息披露不及時、不充分的現(xiàn)象，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)要提高融資效率，就應(yīng)該加大信息披露的透明程度，詳細反映企業(yè)借貸狀況、信用狀況，盡可能促使金融機構(gòu)更多的了解企業(yè)的經(jīng)營狀況，加強溝通，與金融機構(gòu)建立良好的信用關(guān)系。

（二）提高金融服務(wù)水平，創(chuàng)新金融服務(wù)

第一，提高金融服務(wù)水平。相對于大型企業(yè)，小微企業(yè)沒有較多的抵押物來獲得金融機構(gòu)的貸款，而相對于國有企業(yè)，小微企業(yè)大部分是屬于民營企業(yè)，沒有國家信用作為保障，再加上農(nóng)業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)本身受自然條件制約，其持續(xù)經(jīng)營有較大的不可預(yù)見性。大多數(shù)金融機構(gòu)仍然把貸款的主要目標(biāo)定位于大型企業(yè)、國有企業(yè)，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)難以在金融機構(gòu)中得到相應(yīng)的服務(wù)，取得資金的難度比較大。要解決這一問題，同時，也應(yīng)該鼓勵大型商業(yè)銀行在條件允許的情況下，成立小微農(nóng)業(yè)企業(yè)服務(wù)部，根據(jù)小微企業(yè)的財務(wù)報告對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險進行合理評估，給予貸款建議；并在一定范圍內(nèi)給那些有較好發(fā)展前景、有較好知名度的小微農(nóng)業(yè)企業(yè)相應(yīng)的融資優(yōu)惠政策，降低審批標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放專項貸款。

第二，創(chuàng)新金融服務(wù)。小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)周期一般是隨著農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)過程進行的，因此它有明顯的生產(chǎn)旺季和淡季，并且受天氣等因素的變化，不象工業(yè)企業(yè)那么有規(guī)律。因此，金融機構(gòu)針對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的金融服務(wù)應(yīng)該按照小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)特點來設(shè)計，要使金融機構(gòu)設(shè)計的資金取得方式、還貸方式、利息計算方式等條約與小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)周期、資金特點協(xié)調(diào)一致。

另外，現(xiàn)在許多小微農(nóng)業(yè)企業(yè)為促進其農(nóng)產(chǎn)品銷售，開展了電子商務(wù)經(jīng)營模式。對于這些有電子商務(wù)背景的小微農(nóng)業(yè)企業(yè)應(yīng)該促使其與互聯(lián)網(wǎng)金融模式相對接。互聯(lián)網(wǎng)金融主要是非銀行的金融機構(gòu)進行的創(chuàng)新式金融服務(wù)體系。它是指互聯(lián)網(wǎng)電商、P2P平臺等利用支付技術(shù)、搜索引擎、大數(shù)據(jù)、云計算和社交網(wǎng)絡(luò)等互聯(lián)網(wǎng)工具和手段，依托互聯(lián)網(wǎng)信息平臺提供的金融服務(wù)。目前互聯(lián)網(wǎng)金融，已經(jīng)出P2P網(wǎng)絡(luò)貸款融資模式、電子商務(wù)平臺融資模式、供應(yīng)鏈融資模式、眾籌模式等幾種模式，發(fā)展十分迅速。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式中，資金供求雙方可以不通過中介機構(gòu)直接進行交易，由過去的供求雙方“一對一”的交易模式轉(zhuǎn)變?yōu)椤岸鄬σ弧钡谋娀I模式，跨越空間限制提供貸款，降低了傳統(tǒng)金融模式中的信息不對稱現(xiàn)象，擴大了貸款范圍和貸款成功率。并且在互聯(lián)網(wǎng)金融模式中，對有電子商務(wù)背景的小微農(nóng)業(yè)企業(yè)可以結(jié)合其在電子商務(wù)交易平臺企業(yè)的交易信息，及海關(guān)、稅務(wù)等多來源的數(shù)據(jù)對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的經(jīng)營狀況進行判斷，分析其借貸能力、財務(wù)風(fēng)險，比起過去由企業(yè)單方面提供財務(wù)報表的方式更加透明化、立體化、全面化，信用體系的建設(shè)將更加完善。

（三）加大政府的政策扶持力度

第一，發(fā)展多層次的資本市場。我國的資本市場經(jīng)過多年發(fā)展，已經(jīng)在中小企業(yè)融資方面做出了改進，比如建立了針對中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)板市場，但對于大部分中小企業(yè)、小微企業(yè)來說依然要達到上市的條件還是比較困難。因此，我國政府還應(yīng)該再發(fā)展更多層次的資本市場，讓符合一定條件的小微企業(yè)也能從中獲益。

第二，制定扶持小微企業(yè)的優(yōu)惠政策。電子商務(wù)交易平臺的發(fā)展，催生了許多小微農(nóng)業(yè)企業(yè)產(chǎn)生，其中的大部分小微農(nóng)業(yè)企業(yè)還處于初創(chuàng)階段卻激發(fā)了民間的創(chuàng)業(yè)對農(nóng)業(yè)投資的熱潮。對于小微農(nóng)業(yè)企業(yè)，國家除了在稅收上給予照顧之外，還應(yīng)該給予更多的政策優(yōu)惠，比如設(shè)立針對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的政策性銀行引導(dǎo)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)變服務(wù)方向，向小微農(nóng)業(yè)企業(yè)提供更多合適的金融服務(wù)；還可以成立專項基金為小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資提供國家信用擔(dān)保、給予小微企業(yè)以專項財政補貼等。

第三，鼓勵互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。雖然在現(xiàn)階段，作為一種新生事物，由于缺乏相應(yīng)的法律規(guī)范和有效的法律監(jiān)管，互聯(lián)網(wǎng)金融在發(fā)展過程中也出現(xiàn)了不少問題，有的出現(xiàn)惡意欺騙貸款的傾向，有的甚至走向了非法集資，還有黑客的存在也使互聯(lián)網(wǎng)金融模式存在安全隱患，甚至有人認為它擾亂了金融秩序。但是互聯(lián)網(wǎng)金融模式創(chuàng)新了金融服務(wù)體系，尤其是對于難以從金融機構(gòu)中取得貸款的小微農(nóng)業(yè)企業(yè)來說，這種模式可以拓寬它的融資渠道，減少它對商業(yè)銀行資金的依賴性，同時也能降低企業(yè)的融資成本，提高借貸雙方的透明度，打破金融機構(gòu)的區(qū)域性限制等。作為一種有益的金融體系的補充，政府只要加強監(jiān)管和正確引導(dǎo)，互聯(lián)網(wǎng)金融模式仍然可以為解決小微農(nóng)業(yè)的融資問題做出應(yīng)有的貢獻。

四、結(jié)論

小微農(nóng)業(yè)企業(yè)自身的原因和外界環(huán)境因素導(dǎo)致了它的融資困境。解決小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資困境需要小微農(nóng)業(yè)企業(yè)、金融體系、政府機構(gòu)的共同努力，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)需要正視自己的不足，加強自身管理水平；金融體系應(yīng)該增加對小微農(nóng)業(yè)的金融服務(wù)，發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)模式提高服務(wù)水平；政府應(yīng)該多方面加大政策扶持力度。

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湖南工學(xué)院財務(wù)處）