企業社會責任履行對醫藥行業技術創新影響研究

王紅倩 張崢

摘 要：企業社會責任的研究受到越來越多學者的關注，而企業社會責任的履行對企業技術創新能力的影響也逐漸成為重要的研究問題。在技術創新相關研究的基礎上，引入企業社會責任因素，利用系統動力學方法，構建了技術創新系統動力學模型，并利用vensim軟件繪制模型的因果關系圖和系統流圖，刻畫技術創新系統內部各要素之間的因果關系和系統內部結構。在完成模型構建后，進一步利用醫藥行業歷史數據對模型進行有效性檢驗，在此基礎上進行簡單的政策模擬，深入分析企業社會責任履行對技術創新的影響。研究發現不良的企業社會責任履行會對醫藥企業研發投入力度產生消極影響。同時研究表明，在資源有限時，醫藥企業在經濟利益的驅使下會選擇放棄履行企業社會責任。

關鍵詞：企業社會責任；技術創新；醫藥行業；系統動力學

中圖分類號：F 272.91 文獻標識碼：A 文章編號：1672-7312（2016）02-0198-06

0 引 言

企業在發展初期可能迫于生存壓力往往會淪為賺錢的機器，但隨著消費者、股東、供應商等社會群體的權利意識的增強，企業不得不越來越多地承擔起社會責任。醫藥企業是相對特殊的企業群體，其提供的產品是與消費者的生命安全緊密相關的。因而醫藥企業理應履行基本社會責任，對消費者、股東、債權人、政府及環境負責。相繼出現的“齊二藥”、“欣弗”以及“毒膠囊”等事件給整個社會造成了極其嚴重的負面影響，引發了社會對醫藥企業社會責任履行的強烈反思。

企業社會責任是企業正常經營活動以外應該履行的社會義務，陳迅等（2005）把企業社會責任分為3個層次：基本企業社會責任；中級企業社會責任和高級企業社會責任[1]。文中主要研究企業對消費者的社會責任的履行情況，包括企業為消費者提供質量價格對等的產品、保護消費者的知情權等。

國內在社會責任對技術創新影響方面的研究并不多見。查閱大量文獻發現目前研究重點在社會責任對企業經營績效影響的實證分析。高姝紅（2014）等構建了一套綜合評價指標體系，研究表明，企業對股東、債權人和員工的社會責任的履行與企業財務績效顯著正相關[2]。少數學者直接研究社會責任對技術創新的影響，但是局限于定性的分析，如周璐（2013）利用相關性理論，構建了企業社會責任對技術創新影響的理論模型，分析了企業社會責任對技術創新的影響[3]。而付強（2013）等研究認為基于技術創新的企業社會責任會積極影響企業社會績效[4]。黃珺等（2015）以2010—2012年中小企業板和創業板上市公司為樣本，研究表明企業社會責任的履行對技術創新有正向作用[5]。而國外有不少相關研究，但目前并沒有達成一致的觀點。部分學者認為企業社會責任的履行對其技術創新有積極的作用。LuetkenhorstW（2004）研究表明企業實施對其利益相關者履行社會責任的戰略，有助于提高企業創新能力[6]。Ruth Alas（2012）等研究指出企業社會責任能幫助企業預測創新氛圍[7]。而另外部分學者則認為履行社會責任對企業技術創新有不利影響。Isabel Gallego（2011）等研究發現企業社會責任與創新活動之間存在消極影響[8]。

文中利用系統動力學方法，構建了基于企業社會責任的醫藥行業技術創新系統模型，并且利用該模型研究企業履行社會責任對其技術創新投入的影響。在此基礎上探討了在資源有限時，企業是犧牲一定的技術創新活動來滿足其履行社會責任的需要，還是放棄一定的社會責任保證技術創新活動的正常進行。

1 相關理論回顧

1.1 系統動力學概述

系統動力學是一門結合系統科學理論和計算機仿真模擬理論，研究社會系統有關高階、復雜時變、非線性與反饋問題的學科，其基本原理是將社會經濟系統的結構抽象成“回路”、“積累”、“信息”、“延遲”和“決策”[9]。現實社會中的系統普遍具有非線性、高階、復雜時變和反饋等特征[10]。系統動力學方法核心要素包括因果關系圖、流圖、系統動力學方程和仿真模擬軟件。

1.2 企業社會責任研究方法回顧

綜合分析國內對社會責任的實證研究發現，對于社會責任的衡量學者大多是基于利益相關者視角，用不同的指標來衡量對不同利益相關者社會責任的履行情況。具體來說，企業對消費者社會責任的履行大多用主營成本率和銷售增長率2個指標，如高姝紅（2014）、蔣紅蕓（2013）[11]等人。主營成本率是主營成本占主營收入的比重，反映了企業對消費者的讓利程度，值越高，表明讓利越多，消費者獲得質量價格對等產品、產品知情權等權利就越容易得到保障，企業對消費者社會責任的履行狀況就相對較好。這種方法盡管有一定缺陷，但具有很強的可操作性。

另外一些學者提出了其他的一些衡量方法，但目前來看可操作性不強，如徐泓（2010）給出的改良過的每股社會貢獻值這一指標[12]，盡管比證監會給出的每股社會貢獻值有所改善，但沒有解決社會成本難以測算這一本質問題。而李慶華（2011）等人則采用企業社會貢獻率來衡量企業社會責任的履行情況，也是通過財務數據從側面反映社會責任的履行[13]。整體考慮科學性和可操作性，文中借鑒前人使用主營業務成本率來衡量企業對消費者的社會責任履行狀況。

2 SD模型設計

2.1 模型建立的基本前提假設

文中模型的構建基于一定的前提假設。第一，企業技術創新系統是循序漸進發展的；第二，政府政策不發生重大變動，不考慮異常情況帶來的系統崩潰；第三，創新投入主要包括資金和研發人員，而產品銷售收入可以衡量企業技術創新產出，發明專利的經濟效益通過產品的銷售收入來反映。研發投入能夠反映技術創新的水平；第四，企業對消費者社會責任履行的情況是影響市場需求的重要因素。

2.2 系統的邊界

系統動力學認為系統的行為主要是由內因決定的，外部因素不能起到決定性的作用。從結構上看，企業技術創新系統主要包括以下3個子系統：技術創新投入子系統、技術創新需求子系統和技術創新產出子系統。技術創新投入主要有資金、人員和企業家精神以及政府補助，技術創新的需求主要來源于市場對于產品的需求，技術創新的產出主要是技術創新活動所帶來的企業利潤等方面的改進。

2.3 因果關系分析

對系統的各要素的因果關系的分析是一種定性的系統分析方法，是進一步掌握系統內在結構與功能，梳理系統的反饋回路的基礎。文中通過對技術創新系統的研究，并借鑒陳朝暉（2012）對汽車產業技術創新的研究[14]，依據醫藥行業的特點做了幾點調整，勾畫出了醫藥行業技術創新系統的因果關系圖（如圖1所示）。

技術創新系統的各個子系統涉及的影響因素較為復雜，文中借鑒前人的研究，選擇了一些關鍵因素，對這些因素之間的因果關系進行分析。其中技術創新研發投入子系統中有企業研發投入、政府補助等因素；技術創新需求子系統中有購買力、人均收入、產品療效等因素；技術創新產出子系統中有企業利潤、新產品、新技術和新產品銷售收入等因素。

從以上的因果關系圖可以發現，技術創新系統中存在著多條反饋回路，文中通過Vensim軟件對關系圖進行分析，下面列出了幾條回路，從而對整個技術創新系統有一個直觀的把握。

1）新產品→新產品銷售收入→企業利潤→研發投入→新產品。這是一個正向的反饋回路，新產品的不斷推出使得新產品銷售收入不斷增加，從而企業會獲得更多的利潤，這就促使企業增加研發投入，研發投入的增加又加快新產品的推出。

2）新產品→同類產品市場飽和度→產品療效→技術標準→新技術→新產品。這是負反饋回路，新產品的層出不窮提高了同類產品的市場飽和度，產品療效降低，這就促使市場制定新的技術標準，這又迫使企業不斷研究新技術，再利用新技術開發新產品。

3）新產品銷售收入→企業利潤→研發投入→新產品→新產品銷售收入。這是正反回回路，新產品銷售收入的增加使得企業利潤上升，繼而企業會增加研發投入，其中包括增加研發經費的投入，研發人員和新技術的引進力度等，研發投入的增加使得推出新產品的數量上升，這又進一步推動新產品銷售收入的增加。

4）新產品銷售收入→企業利潤→社會責任貢獻→品牌影響力→新產品市場需求→新產品→新產品銷售收入。這同樣是正反饋回路，新產品銷售收入的增加使企業利潤增加，此時企業會更多地考慮企業社會責任的承擔，包括做公益事業或加入環保行動，這些能夠提升企業的品牌影響力，張旭（2010）研究表明社會責任是企業品牌影響力的主要來源[15]。品牌影響力的提升進一步吸引更多的消費者，繼而加大了新產品市場需求，增強的需求又促使企業不斷推出新產品。

2.4 系統流圖

系統的因果關系分析只是定性的，對系統的進一步研究還要借助系統流圖，將因果關系中的要素區分為狀態變量、速率變量和輔助變量，并給各種變量編寫適合的系統動力學方程，量化的研究復雜的系統特性。文中各種變量的設計見表1.

確定完系統中的各種變量之后，文中利用Vensim軟件繪制了技術創新系統流圖（如圖2所示）。

文中的系統流圖是建立在陳朝暉的汽車行業的系統流圖的基礎上，針對醫藥制造業的特征對模型做兩點說明。

1）將市場需求因子的影響因素調整為社會責任貢獻和價格因子。醫藥制造業的產品主要是藥品，其市場需求除了受到價格的影響，還受到企業社會責任履行的影響。劉鳳軍（2012）通過實證研究表明社會責任是品牌影響力的重要來源[16]。Mohrand Webb（2005）從公益事業和環境保護2個方面研究了社會責任對消費者購買意向的影響，結果顯示：企業負責任的行為會正向影響消費者對企業的評價和購買意向；較低的企業社會責任水平會大大削弱消費者的購買意向[17]。企業關注消費者的需求，有利于了解企業面臨的市場環境以及市場需求結構，這些對企業的技術創新產生重要影響[18]。綜上所述，文中將社會責任貢獻加入到市場需求模塊中。

2）醫藥制造業總產值增長率的影響因素中加入了社會責任貢獻這個要素。企業的社會責任是多方面的，包括對股東、消費者、員工、政府及社會公眾等等，企業承擔更多的社會責任會提高企業的品牌形象，消費者會放心使用產品，從而使企業更集中精力進行新產品研發，提升企業績效。如若整個行業的社會責任意識增強，勢必影響整體的經濟效益。

需要指出的是，國家并未強制要求企業披露社會責任承擔情況，因而很難全面搜集醫藥制造業社會責任的信息。查閱文獻發現學者一般用每股收益、應付賬款周轉率、主營業務成本率、員工獲利水平、流動比率及稅費凈額等指標，分別從股東、供應商、消費者、員工、債權人和政府等方面，綜合考量一個企業的社會責任履行情況。考慮到文章主要研究社會責任貢獻對市場需求的影響，以及數據的可采集性，文中主要利用企業對消費者的社會責任的履行情況來衡量社會責任貢獻。

3 模型仿真模擬分析

3.1 系統動力學方程

根據相關學者對企業技術創新的研究文獻，并結合醫藥行業2000—2012年的歷史數據，文中設計了系統動力學方程，數據來源于《中國高技術產業統計年鑒》和《中國統計年鑒》。

3.2 模型驗證結果

根據文中設置的系統動力學方程，利用Vensim軟件運行，現將模型中的主要狀態變量，即醫藥制造業總產值、產品銷售收入和研發投入的仿真結果與實際值進行比較（如圖3，圖4及圖5所示），確定模型的有效性。

從圖3，圖4和圖5中可以看出，除了個別年份誤差較大外，擬合較好，誤差率基本在5%以下，這說明文中建立的技術創新系統動力學模型基本有效，可以用于下文的模型模擬分析。

3.3 模型模擬分析

3.3.1 單一政策模擬

這一部分文中將重點分析社會責任貢獻這個變量對醫藥企業技術創新系統的影響。通過調整變量的值，研究其對醫藥制造業總產值、研發投入力度和企業研發投入的影響。

在保持其他變量不變的情況下，將社會責任貢獻的值由原來的0.616 698調整為0，0.3，0.8和1，運行的結果如圖6，圖7和圖8所示。

由圖6可知，社會責任貢獻的變化對總產值不顯著正向影響，但隨著時間的推移社會責任的作用逐步顯現出來。從圖7可知，社會責任貢獻對研發經費投入力度的影響

并非單一的正向或反向影響。

當社會責任貢獻水平較低時，企業的研發經費投入力度曲線呈現先上升后下降趨勢；

而當企業的社會責任貢獻水平較高時，企業的研發經費投入力度曲線呈現持續上升趨勢。這就表明較低的社會責任貢獻水平短期內會促進研發投入力度的增強，但長期來看會阻礙研發投入力度的提升。而從圖8看出，社會責任貢獻對企業研發投入的影響較為明顯，具體來說，在社會責任貢獻不斷增大的過程中，企業研發投入的曲線不斷上升，表明社會責任貢獻對企業的研發投入有正向促進作用，并且隨著時間的推移對研發投入的促進作用越為顯著。

3.3.2 混合政策模擬

研究社會責任和科技人員引進對醫藥制造業的影響，文中設置了4個模擬策略（見表2），用于分析社會責任和科技人員引進對醫藥制造業的影響情況。政策模擬的結果如圖9所示。

表2中的4種策略分別是在原模型的基礎上對技術人員引進和社會責任貢獻進行修改，這里技術人員引進的值反映技術創新活動強度，社會責任貢獻反映企業履行社會責任的程度。策略1和策略2都是在原模型的基礎上同時增加或減少2個變量的值，而策略3和策略4則是對2個變量做出相反的變動，這2個策略可以看成是企業資源有限的前提下對技術創新和社會責任資源分配。

由圖9得知，當社會責任貢獻水平和科技人員引進力度同時增加時，總產值水平最好；而當兩者同時降低時，總產值水平最低。對比策略3和策略4發現，在考慮經濟利益的條件下，策略3要優于策略4，而且策略3也要優于原模型。這就表明當企業資源有限時會優先考慮技術人員的引進，保證企業研發工作的正常運轉。

4 結 論

文中在技術創新相關研究的基礎上，引入了企業社會責任因素，借助系統動力學方法，研究了企業社會責任的履行對技術創新的影響。在技術創新因果關系分析的基礎上，文中構建了基于企業社會責任的醫藥行業技術創新系統動力學模型。依據以上模型仿真分析，文中給出以下3點結論。

1）醫藥企業社會責任的履行對其技術創新和企業績效產生正向影響。盡管短期看來社會責任貢獻的差距不會對企業的技術創新績效產生顯著影響，但隨著時間的推移，社會責任履行的價值將充分發揮出來。企業應該注重獲得企業社會責任的長期效益，關注企業社會責任對企業名譽、品牌形象等方面的積極作用。

2）企業社會責任的履行也會影響企業的研發投入力度，較低水平的社會責任貢獻長期來看會消極影響研發投入力度，反之，較高水平的社會責任貢獻會促使研發投入力度的增強。這就提醒醫藥企業不要忽視社會責任的履行對其技術創新的影響。

3）在資源有限的條件下，企業更傾向于減少社會責任的履行。企業都會面臨資源稀缺問題，因而有時技術創新和履行社會責任是相互矛盾，不可兼得的，企業必須做出取舍。通過文中的混合策略模擬發現，對于醫藥企業而言，在考慮經濟利益的前提下，企業會優先保證技術創新的實施，再盡可能地履行一定的社會責任。

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