基于馬克思產權理論的土地價值侵占問題研究

謝地　李俊滔

摘要：文章在批判科斯產權理論和不完全契約理論的基礎上，分析了有限資源的外部性及產權有效性問題。文章認為“有限理性”和“未來收益難以預期”使得邊際效用無窮大的有限資源的外部性問題超越了科斯經典文獻的分析脈絡。針對土地和空氣這類難以分割且社會共有的必備生產資料，馬克思產權理論的適用性超越了西方產權理論的效率范疇，政府應當據此推進產權理論創新，推廣更符合民眾利益訴求的產權制度宣傳，走出被西方產權理論和西方思維范式固化的角色，不遺余力的建立更加符合法理和情理的監管制度，解決城鎮化過程中土地侵占問題。

關鍵詞：外部性；有限資源；產權理論適用性

一、 引言

中國的城鎮化舉世矚目，但同時伴隨著區域發展的極度不均衡引致的人口和產業過度集中，超越了城市的承載力，在此背景下，中國一線城市房價飆升，土地資源價格預期高企，土地價值侵占問題越發嚴峻。以深圳為例，作為中國城鎮化進程最快也是最具有代表的城市，正經受著土地資源被侵占的嚴肅問題。深圳全市國有土地資源緊缺、農民房違建量遠超商品房存量。從表象上來看，深圳約1 500萬的常住人口中一半以上的城市居民居住在農民違建房，與此同時，深圳迅速發展引致的城市基礎配套乏力等問題更加嚴峻，一方面是城市基礎設施和發展過程中人口集聚紅利被農民房占用，成熟地塊土地出讓金不足以補給新增配套設施；另一方面是城市新區基礎配套設施不足難以引致人口向新區集聚。舊區和新區陷入了兩難的發展困境。

從全國來看，經濟發展的稟賦優勢，尤其是政策優勢導致了區域的極度不均衡發展，經濟發展的區域集中吸引了大量的大學畢業生和農村務工人員，在人們為城市建設添磚加瓦的同時，也不斷考驗著城市人口承載能力。目前這一趨勢仍在繼續，京津冀發展藍圖以及深圳直轄的呼聲越來越高，如果這些先發區域被給予的政策支持持續增加，與內陸地區被給予的區域政策支持差距持續拉大，必將進一步加劇京津冀地區和深圳地區的區域經濟和人口的集中程度。在城市內部基礎設施和經濟發展嚴重不均衡的情況下，大量的新增就業人口涌入無異于再進一步增加城市人口聚集紅利，這將進一步抬高土地價值，由于新增就業人口工作范圍的限制，城市內部的畸形發展并不會得到緩解，城市中心區的農民房治理形勢將更加嚴峻。

二、 土地價值侵占與歷史遺留——外部性陷阱

土地價值侵占和歷史遺留問題方面，李昌平（2007）指出，國家利益至上、工業化至上、城市化至上是50多年來我國土地制度演變的基本原則。在此基礎上，為了激勵勞動參與熱情，尤其是在1978年改革開放以后，產權制度的模糊性成為了中國土地產權制度最重要的特征（黃賢金、王偉林、姚麗，2009）。然而土地產權制度的模糊性在深圳體現的更加淋漓盡致，1992年深圳完成了特區內土地國有化，即原關內南山、福田、羅湖和鹽田四個行政區的土地全部轉換成城市國有土地。由于發展速度過快，深圳很快又面臨“無地可用”的困境，2004年深圳以城市規劃“全覆蓋”的方式，實現了深圳全市的土地國有化，即深圳市轄所有行政區內的土地全部轉換成城市國有土地。這就涉及到更廣泛的原農村集體土地，盡管在規劃中已將農村集體土地國有化，但當時深圳政府并未能負擔所有的土地補償費，也并未完成所有的土地補償手續，隨著城市化進程中針對土地的連續投資的不斷躍升，土地價值中由于連續投資產生的級差地租II也以量級的速度得以提升，政府更難以支付這筆巨額的土地補償款。隨著持續且高速的經濟增長以及就業人口向一線城市集聚，土地增值速度遠超財政增速，土地權屬問題已經成為可預期時間內無法解決的難題。深圳的迅速崛起和基礎配套的乏力為農民違建房創造了數以千萬計的中等收入租客，這是農民房租金“水漲船高”的需求基數，農民違建房問題越發嚴重，農民通過違建吸納居住人口的同時，獲得巨額收益，在監管漏洞和巨額收益的基礎上，農民違建房自此成為了“有理、有利”但難以節制的歷史遺留問題。

土地價值侵占與歷史遺留問題核心都是人口集聚引致的動態外部性問題。在區域產業和人口不斷集聚的過程中，市場經濟主體的數量不斷增加。在此背景下，在短期無法改變區域集中趨勢的情況下，就有必要更好地處理市場經濟主體之間的關系。對此，以科斯為代表的西方產權理論已經具有廣泛的話語權，但是科斯分析外部性內部化時，僅僅是用了相鄰的兩個單位決策者的行為案例，當單位參與者和決策者數量極大的情況下，對稱信息和交易費用問題都更加復雜，這就使得外部性可以通過內部化得到解決的這一結論的適用性可能會被進一步削弱。

三、 有限資源的外部性問題與產權有效性

艾德洲（2013）指出，西方經濟理論在持續的避短過程中不斷前行。總的來說，導致市場困境或市場失靈的原因，通常被概括為三方面：第一，壟斷；第二，外部性；第三，信息不對稱。對此降低交易費用不僅對提高企業效率、瓦解壟斷有作用，也對降低外部性有極大作用。然而需要指出，科斯在分析外部性內部化的文獻中，僅僅構造了產權明晰情況下，兩個獨立個體的交易案例，從而推論出產權明晰加交易費用低就等于外部性問題可以內部化解決。但是在現實生產和生活中，實際經濟問題和經濟主體的構成情況已經復雜得多，在規模經濟的背景下，大量存在產權歸屬不是獨立個體（股份制）的現象，在資源有限的背景下，跨期交易的情況也越來越普遍，僅僅是通過明晰產權和降低交易費用推動外部性問題的解決與科斯的分析同而不和。

科斯產權理論開創了新制度經濟學派和交易費用范式，自此西方產權理論經歷了資產專用性、契約理論和行為經濟學等一系列演進，但歸根結底西方產權理論只是圍繞產權對資源配置的有效性問題。與馬克思產權理論相比，西方產權理論都遵循著私有產權至上和產權明晰條件下市場資源配置效率至上的原則，但是西方產權理論至今未能調和“有限理性”和“未來收益是否能夠預期”兩個基本問題（聶輝華、楊其靜，2007）。“有限理性”和“未來收益難以預期”使得邊際效用無窮大的有限資源的外部性問題超越了科斯經典文獻的分析脈絡。

中國土地價值侵占和歷史遺留問題都涉及到有限資源。在經濟高速發展的情況下，生產和生活行為對土地的需求越來越高，然而土地的供給是有限的，土地的增值與經濟增長成正比，經濟增長則是一個更加宏觀的概念，涉及到人力、資本等一系列因素，也就是說，大量的人力和資本投入會間接引致土地價格的增值；隨著經濟社會的持續發展，居民生活已經有了明顯改善，生存環境已經變得更加珍貴，在資源有限的情況下，資源價值的邊際效用趨向于無窮大，即資源價格趨向于斜率上升的非線性增長，也就是說，當前政府針對資源占用收取的費用可能遠低于下一個時點的資源價格，并且土地價值中級差地租II等有限資源連續投資帶來的正外部性都無法準確的分配權屬，以價格為核心的西方產權理論本身已經受限。針對有限資源的外部性問題，絕不能僅僅是依靠科斯產權理論，這看似相同的結論其實來自于不同的情況，“同而不和”必將導致“南轅北轍”。

針對人類賴以生存的有限資源的破壞及占用，已涉及到生存的基本權益問題，這超越了價格和市場范疇，政府應當以強制手段給予保護。李懷、高磊（2009）指出，產權對于經濟活動的重要影響是學界的一致共識，然而只有馬克思第一次發現產權是生產關系的法律表現，從而把握住了產權的本質（吳易風，1995）。雖然針對有限資源和跨期交易等問題，“不完全契約理論”發展了科斯產權理論，但是西方產權理論依然難以調和“有限理性”和“未來收益是否能夠預期”兩個基本問題（聶輝華、楊其靜，2007）。產權的初衷是保護私人財產，保護私人財產也意味著不侵犯他人財產，類似于空氣和土地這樣的人們共有的有限資源，劃分和轉讓的費用過高且并不現實，在產權界定存在難度，道德風險極大的情況下，產權理論和實踐都沒有支持外部性可以通過內部化得到解決這一結論。并且在經濟高速發展的背景下，跨期交易廣泛存在，通過跨期交易侵犯他人財產的產權安排削弱了產權的合法性。Thomas Piketty（2014）指出，20世紀末和21世紀初短短20年間，全球貧富差距持續擴大，當前在美國富裕程度前10%的人掌控了50%的財富，而前1%更集中掌控了20%的財富，歸根結底是資產性收入的增速遠超勞動收入增速。這一結果使得人們有必要反思基于私有制的現代產權理論的適用性。

四、 政治經濟學產權理論對產權有效性的糾正

針對土地價值侵占歷史遺留等難以分割的、社會共有的必備生產資料領域出現的問題，馬克思產權理論的適用性超越了西方產權理論的效率范疇，更適合成為處理這一類問題的理論基礎和指導方向。張軍連（2014）指出，當土地作為商品且具有可替代性時，產權界定越清晰，交易費用越低，市場配置效率越高；然而當土地作為商品且具有不可替代性時，產權界定清晰，交易費用不一定小，如美國西雅圖著名的“釘子戶”梅斯菲爾德的別墅與迫不得已更改規劃和涉及的凹字形商業項目。馬克思曾指出，產權即所有權，是生產關系的基礎，當生產關系不適應生產力的發展，原有的生產關系就應當被打破。當前我國環境問題嚴峻、民生問題突出，政府應當更加關注全民福利問題，對先見的商業決策和資產性收入加強保護的同時，規范產權及收入分配制度，對明顯不符合現實情況、不符合法理和不符合情理的制度以及規范要加以改進。針對城鎮化高速發展過程中出現的土地侵占和歷史遺留問題，做符合人民訴求和現實情況的頂層設計，以政府和國有企業為主導推進符合人民訴求和現實情況的強制性制度變遷是解決針對有限資源外部性問題的必由之路。

馬克思的產權理論和所有制理論中，所有制是經濟范疇，是關于生產資料歸屬的經濟制度問題，產權是法律范疇，是關于財產歸屬的法律制度問題。以馬克思主義產權理論加以修正針對有限資源的外部性問題并不是上升到所有制和制度層面的“老調重彈”，更不涉及到“國進民退”等理論爭端。法律中的產權是“一定所有制關系所特有的法的觀念”，現實的所有制條件和上層建筑條件是產權的基礎。馬克思研究了資本主義產權制度以前的三種歷史財產狀態，明確提出生產資料的所有權（即產權）是生產關系的基礎，人類社會的生產關系會隨著社會生產力的發展而發展，在一種生產關系還沒發揮出所有能量之前，舊的生產關系依然會存在，當舊的生產關系完全不適應生產力發展的時候，新的生產關系會掘起舊的生產關系，即人類社會的產權制度不會亙古不變。以上論述并沒有否定個人財產的所有權，生產資料社會共同占有與個人財產私人占有也并不沖突，目前我國兼具公有制和私有制，保護私有制的同時應當盡量發揮公有制的先進性，西方產權理論在符合當前生產力發展的范圍依然應當保留，在明顯不符合實際情況的情況下，也應當作出修正。

綜上，馬克思產權理論的有效性超越了西方產權理論的效率范疇，不只是產權對市場配置資源效率的作用和產權明晰如何提升資源配置有效性問題，更是唯物歷史觀層面綜合經濟發展和社會發展的客觀陳述，即產權作為生產關系的核心內容，產權制度的變遷與生產力的發展是分不開的，能否推動和適應生產力發展，并且有利于經濟社會文明成為了產權制度不斷演進的方向。產權制度對于生產力發展必須是有效的，在舊的產權制度依然有效的情況下，舊的產權制度不會滅亡；在舊的產權制度不利于生產力發展的情況下，新的產權制度將顛覆舊的產權制度。在當今“新常態”的背景下，針對個人財產的私有產權和針對某些特殊的生產資料的公有產權都應該得到保護，并得到更好的發展。馬克思的產權理論提醒當今社會，諸如空氣、土地這一類涉及到人類生存基本權益，并且難以按績效準確分割的、社會共有的必備生產資料應當社會公有，作為公有制代言人的政府有責任對這一類必備生產資料加以保護。就像鄧小平同志指出的那樣，糾正改革開放中所出現的偏差，是堅持走中國特色社會主義道路的中國國家政權義不容辭的責任。對此，鄧小平指出，不要忽視國家機器的作用。我們社會主義的國家機器是強有力的。一旦發現有悖于廣人民群眾總體利益的情況，國家機器就要出面干預，將錯誤糾正過來。我們的社會主義政策和國家機器有力量去克服這些發展中出現的問題。政府要與人民一致，堅守公平正義，保護弱勢群體，克服那些市場經濟的風險和弊端。

五、 有效解決土地資源侵占問題的策略建議

第一，政府應當突破科斯產權理論的限制，突破被西方產權理論固化的理念和監管流程，依據馬克思主義產權理論構建城市土地資源治理邏輯與現代產權理論基礎。并基于此推進產權理論創新，從理論層面入手，解決思維固化和理論基礎脫離實際發展等問題。

第二，推廣更符合民眾利益訴求的產權制度宣傳，不遺余力的建立更加符合法理和情理的監管制度，務必不讓涉及到人類基本權益和社會共有且難以分割的必備生產資料的外部性問題成為新的歷史遺留問題，從而陷入更更加廣泛、更加復雜、也更難以解決的惡性循環。

第三，參考臺灣、香港等地房產稅經驗，以價值的形式對土地及土地上蓋征收房產稅。以價值的形式對土地及土地上蓋征收稅費有兩方面好處：（1）以價值形式征稅具有鮮明的資產稅特征，符合縮小貧富差距和二次分配注重公平的原則；（2）土地及土地上蓋價值中包含了級差地租II的綜合價值，有利于政府回收公共物品提供產生的正外部性。

第四，參考杭州、佛山留用地政策，依據行政審批優勢，聯合村集體共同提供城市公共產品，推動村民集體土地合法化利用。留用地政策是依托農村集體聯營形式的新型合作土地開發制度，政府根據視情況，變更土地權屬，按比例收回土地出讓金，將部分確權土地轉變為國有土地，留給村集體開發項目使用。一方面農村集體土地價值侵占和歷史遺留等問題得到了解決，另一方面所有利益相關者都得到了開發紅利。

第五，參考東京地鐵發展經驗，建立城市公共物品開發的受益者共擔制度。在理論夯實、宣傳有效的基礎上，建立公共物品提供的受益者共擔制度，回收由于高強度連續投入產生的級差地租II，并將公共物品正外部性回收收益投入到相對落后的城市新區，削弱城市內部發展不均衡等現象。

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基金項目：國家社會科學基金重點項目“中國城市公用事業政府監管體系研究”（項目號：12AZD107）。

作者簡介：謝地（1963-），男，漢族，吉林省農安市人，吉林大學經濟學院院長、教授、博士生導師，研究方向為政治經濟學、產業組織與規制政策；李俊滔（1985-），男，漢族，湖南省郴州市人，吉林大學經濟學院博士生，中國神華銷售有限公司主任科員，研究方向為政治經濟學，產權理論。

收稿日期：2016-02-12。