中亞五國的合作金融體系分析

朱莉 孫鈺

【摘 要】中亞五國的合作金融組織主要包括信用社、互助保險公司和住房建設合作社，這些機構的設立基于不同的法律約束從設立條件、業務范圍、法人治理、資金來源等方面都有很大的差異，文章從監管的角度對合作金融組織的設立進行了較為完整的梳理。

【關鍵詞】中亞五國；信用社；互助保險；住房建設合作社

中亞五國的合作金融組織主要包括信用社、互助保險公司和住房建設合作社，這些機構的設立基于不同的法律約束從設立條件、業務范圍、法人治理、資金來源等方面都有很大的差異，文章從監管的角度對合作金融組織的設立進行了較為完整的梳理，希望為我國行管機構的建立提供可參考的依據。

一、信用社

由于中亞五國的有關信用社的法律規定的有關信用社的法律問題基本相似，因此這些國家法律規定的信用社運作機制和監管基本相同。

（一）設立條件

中亞五國法律規定的信用社設立的條件包括設立人、信用社的章程、信用社的名稱和信用社的資本。雖然中亞五國的法律都規定，信用社基于共同的職業或者地域設立，但是在信用社設立人的法律地位和人數方面略有不同。

吉爾吉斯斯坦規定信用社由10個以上吉爾吉斯共和國自然人居民組建，他們是：職業相近或者有共同的雇主；居住在一個或者幾個相鄰的居民點或者同一地區。塔吉克斯坦規定信用社由不少于10個自然人設立且設立人應當為職業相近或者有共同的雇主和居住在一個或者幾個相鄰的居民點或者同一地區的人員。土庫曼斯坦規定信用社的設立人為土庫曼斯坦公民且不少于11人發起成立。

中亞五國的法律都規定章程是信用社活動的依據，在加入信用社時社員必須承擔批準和履行信用社章程的義務。

（二）從事的業務范圍

中亞五國的法律都規定信用社只能向其社員提供服務，但是各國規定的信用社提供的服務的范圍差別很大。

《哈薩克斯坦信用社法》第十八條的規定，信用社向自己的社員提供下列本幣業務：匯款業務；借款業務；接受社員的支付憑證；開立和承兌信用證；保險箱業務；從事金融租賃業務；開立和管理社員的銀行賬戶；出具保函和提供擔保；保利業務；出納業務。信用社還有權取得與使用其自有財產有關的收入和從事投資活動。

《吉爾吉斯共和國信用社法》第四條的規定，該國的信用社應當取得吉爾吉斯共和國國家銀行的許可證并有權從事下列活動：通過社員購買儲蓄份額吸收其資金；依照有償、定期和償還的條件向信用社社員提供貸款。

《塔吉克斯坦信用社法》的規定，該國信用社有權從事的業務包括貸款和閑置資金的投資。信用社只能向其社員提供貸款。貸款可以是有擔保的和無擔保的。信用社向其社員發放的貸款總金額資料由信用社監事會定期檢查和依法審計并告知信用社社員。信用社用于經營活動的固定資產投資（建筑物、家具和設備）不得超過信用社章程規定的數額。

《土庫曼斯坦信用社法》第十一條的規定，信用社根據土庫曼斯坦中央銀行的許可證依照有期、償還性和有償性的條件根據土庫曼斯坦中央銀行批準的非銀行信貸機構規定的清單向其社員提供貸款和其他金融服務。

（三）治理結構

在信用社的治理結構方面中亞五國的法律規定略有不同，主要的區別在于信用社是否設監事會。哈薩克斯坦、吉爾吉斯斯坦和塔吉克斯坦法律規定信用社的管理機關包括：信用社全體社員大會、董事會、貸款委員會和監事會。

（四）信用社的監管

為了維護金融體系的穩定保護信用社社員的利益，中亞五國的有關法律規定國家（中央）銀行對信用社的活動實施監管。除了頒布有關監管信用社的規范性法律文件外，中亞五國的有關法律規定國家（中央）銀行還有權向信用社索取信息、規定信用社應當遵守的經濟規范、對信用社活動實施稽查以及在信用社違反有關法律的情況下對其采取制裁或者干預措施。

二、互助保險

盡管哈薩克斯坦和塔吉克斯坦兩國都制定了《互助保險法》，但是只有哈薩克斯坦存在互助保險機構。哈薩克斯坦的首家互助保險公司于2007年4月5日起首先在阿克托別市出現

（一）設立條件

互助保險公司設立的條件包括不少于一定數目的自然人或者法人社員和設立文件，沒有最低資本金的要求。比如塔吉克斯坦規定互助保險公司應當由不少于五個公民或者不少于三個法人組成。互助保險公司的名稱應當包含“互助保險公司”的詞組并注明非商業組織形式。互助保險公司自依照塔吉克斯坦共和國法律辦理國家登記之日起視為成立。

（二）治理結構

根據哈薩克斯坦和塔吉克斯坦的法律，互助保險公司的機關包括：最高機關——全體社員會議；執行機關——集體機關（董事會）或者單獨行使執行機關職能的人員；監督機關——監事會；公司章程規定的其他機關。

（三）互助保險公司的財產構成

互助保險公司可以擁有建筑物、設施、構造物、設備、本幣或者外幣資金、有價證券和其他財產。公司的財產只能在法律和公司章程規定的情況和程序才能被轉讓。公司以其所有的財產對公司債務負責。

公司的財產來源包括：會員費；保險費；補充費；投資以及運作保險儲備金暫時閑置的資金和其他資金取得的收入；法律不禁止的其他收入。

（四）開展互助保險的程序

在互助保險公司社員繳納保險費后公司必須在保險事故發生的情況下依照保險合同或者保險規則規定的程序和期限向社員或者受益人支付保險金。在年終從事互助保險的業績盈利的情況下互助保險公司全體會員大會可以決定在一定期限內減少保險費額或者暫停繳納保險費。在年終從事互助保險的業績盈利的情況下互助保險公司全體會員大會可以決定包括繳納社員補充費在內的彌補虧損的來源。如果公司章程沒有規定簽訂保險合同，那么公司直接根據社員資格對其社員實行互助保險。根據社員資格進行的互助保險只能在公司根據規定了保險條件的保險規則從事某種保險的情況下進行。互助保險公司開展的保險種類根據社員的需求和法律的要求確定。

三、住房建設合作社

中亞五國法律規定的聯合其社員的資金建設并使用和維護住房的住房建設合作社起源于二十世紀二十年代的前蘇聯時期。1937年住房建設合作社作為私有制現象被解散。在第二次世界大戰后蘇聯城市居民人數急劇增長。為了解決居民的住房問題，1958年蘇共中央和蘇聯政府允許建立住房建設合作社。住房建設協會使用股東的資金建設住房，但是可以從國家獲得最高70%的、為期二十年的、有其他優惠的貸款。

在二十世紀八十年代上半期為其二十年的根據“每戶家庭一套住宅的原則”前蘇聯的許多城市開始建設近8萬套住宅。這些住宅的大部分直到上世紀九十年代末才完工。這樣大部分公民的住房要等待十五年以上才能完工。

當前中亞五國的住房建設合作社都是這些國家的《住房法典》確定的產物。除了社員認繳的分額外，住房合作社還有權從國家財政、商業銀行和其他組織獲得資金。

【參考文獻】

[1] "The International Co-operative Movement" by Johnston Birchall， 1997

[2]http：//www.woccu.org/（世界信用社理事會）"Consider the Collective： More than business as usual" by John Emerson， 2005. Article on graphic design and printing cooperatives

[3]"Consumer Co-operatives in a Changing World" edited by Johann Brazda and Robert Schediwy （ICA）， 1989