商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的構(gòu)建

吳宇菲

(平安銀行股份有限公司廈門分行 福建 廈門 361000)

?

商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的構(gòu)建

吳宇菲

(平安銀行股份有限公司廈門分行 福建 廈門 361000)

隨著經(jīng)濟不斷地發(fā)展，商業(yè)銀行在市場中發(fā)揮的作用日漸顯著。與此同時，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險也日漸加強。對商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系構(gòu)建的研究非常必要。針對商業(yè)銀行所面對的市場環(huán)境，銀行內(nèi)部制度、技術(shù)等進行分析，確認當(dāng)前商業(yè)銀行風(fēng)險管理中存在的問題，從風(fēng)險管理體系構(gòu)建入手提出解決策略是本文研究的主要目的。

商業(yè)銀行；風(fēng)險管理；體系

一、引言

隨著經(jīng)濟全球化的不斷地發(fā)展，中小企業(yè)的日益增多，商業(yè)銀行在市場中發(fā)揮的職能非常重要。金融市場對外的開放使眾多外資銀行逐漸走進中國市場，這對商業(yè)銀行而言產(chǎn)生了極大的競爭壓力。另外，一些商業(yè)銀行已經(jīng)不能滿足國內(nèi)市場的禁錮逐漸走向國際尋求更好地發(fā)展。因而，商業(yè)銀行必須做好銀行內(nèi)部的風(fēng)險管理，這是商業(yè)銀行尋求更好發(fā)展的地基。對商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系構(gòu)建的研究就存在著極為重要的意義。

二、風(fēng)險管理的概念

風(fēng)險管理是一門新興的管理學(xué)科，主要是研究風(fēng)險發(fā)生的規(guī)律和風(fēng)險控制技術(shù)。一般風(fēng)險管理對風(fēng)險進行有效的控制以及對損失進行妥善的處理的過程是通過風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險評估和風(fēng)險決策管理等方式進行的。一般管理學(xué)中的計劃、組織、協(xié)調(diào)、智慧、控制等職能在風(fēng)險管理中都是存在的，除此之外，風(fēng)險管理還有自己獨特的功能。

在風(fēng)險管理中，對損失發(fā)生前進行風(fēng)險管理和損失發(fā)生后的風(fēng)險管理是風(fēng)險管理中的兩個目標(biāo)。風(fēng)險管理目標(biāo)是為了降低風(fēng)險的發(fā)生，損失前的風(fēng)險管理目標(biāo)是為了減少發(fā)生風(fēng)險的機會，這樣可以節(jié)約經(jīng)營成本；損失后的風(fēng)險管理目標(biāo)是為了盡量的彌補損失，并盡力恢復(fù)到損失發(fā)生前的狀態(tài)。損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)與損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)相結(jié)合共同構(gòu)成了完整的系統(tǒng)的風(fēng)險管理目標(biāo)。

三、商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險

(一)信用風(fēng)險

對于商業(yè)銀行而言，其發(fā)展所面臨的主要風(fēng)險就是信用風(fēng)險。信用風(fēng)險指的是債務(wù)人不能按照合同約定來履行合約，從而造成債權(quán)人產(chǎn)生經(jīng)濟損失的風(fēng)險。目前，中國GDP不斷降低，整體實體經(jīng)濟不景氣，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營也呈現(xiàn)不好的態(tài)勢，這增加了企業(yè)的貸款量，同時貸款周期也逐漸加長。除此之外，商業(yè)銀行自身經(jīng)營問題使商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化，影響用戶對商業(yè)銀行的評價。另外，當(dāng)前用戶對商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估極為注重，在存款時用戶更傾向于存款活期化。而貸款長期化影響商業(yè)銀行內(nèi)部的現(xiàn)金流，在經(jīng)營過程中，會出現(xiàn)現(xiàn)金不足的情況。使得商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機。另外，除商業(yè)銀行自身的信用風(fēng)險外，用戶的信用也會對商業(yè)銀行產(chǎn)生很大影響。隨著互聯(lián)網(wǎng)的不斷地發(fā)展，商業(yè)銀行也開始拓展網(wǎng)上業(yè)務(wù)。而網(wǎng)上借貸一般不需要資產(chǎn)抵押，只憑用戶個人的信用記錄。用戶到期不還款的情況也很普遍。這對商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生很大的影響，因而目前商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險是極為不樂觀的。

(二)操作風(fēng)險

對于商業(yè)銀行而言，在一定的時期內(nèi)對一些重要的信息進行披露是非常重要的。但是由于監(jiān)管體制的寬松管理，很多時候一些規(guī)模較小的商業(yè)銀行都會自覺地忘記或者是避免對重要信息的披露，導(dǎo)致后期很多客戶的利益會在不知情的情況下受到損害，這是銀行在操作風(fēng)險方面的第一個問題。第二個問題則是采用的軟件問題，銀行軟件有一定的專業(yè)性，但是很多銀行都沒有專業(yè)的人才會對銀行專用的軟件進行開發(fā)和維護，導(dǎo)致客戶的信息會因為軟件的崩潰或漏洞而泄露，造成不可預(yù)估的風(fēng)險。目前，中國商業(yè)銀行的數(shù)量在不斷地增長，銀行之間的競爭日益激烈，銀行為了在更廣泛的占領(lǐng)市場，選擇違規(guī)操作的驅(qū)動力不斷增長，這很大程度上增加了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險。

(三)戰(zhàn)略風(fēng)險

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險是指銀行決策者因為經(jīng)營不當(dāng)而為商業(yè)銀行帶來的一定風(fēng)險。當(dāng)前，市場環(huán)境不斷變化，為了應(yīng)對市場環(huán)境的變化，商業(yè)銀行會因此改變銀行發(fā)展戰(zhàn)略。選擇貸款對象也是商業(yè)銀行的戰(zhàn)略措施。對貸款對象的評估方式和方法也是根據(jù)戰(zhàn)略來制定的。評估方式直接影響貸款對象的選擇，錯誤的評估方式會給企業(yè)帶來極大的潛在風(fēng)險。另外，在網(wǎng)上銀行中很多時候由于軟件的操作問題或者是一些系統(tǒng)的故障問題，導(dǎo)致客戶在某些時候不能立刻使用網(wǎng)上銀行的軟件，或者是使用之后某些數(shù)據(jù)和信息出現(xiàn)了一些錯誤，這就使得銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險大大提高了。此外，為了應(yīng)對市場變化和增強銀行競爭實力，商業(yè)銀行通常會開發(fā)一些新的業(yè)務(wù)或做出一些重大變革，沒有對業(yè)務(wù)進行正確的評估也會影響銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險。除此之外，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開發(fā)與政府政策有密切的聯(lián)系，沒有及時的對政府政策的改變做出反應(yīng)也會大大增加商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險。

四、商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系構(gòu)建的措施

(一)完善風(fēng)險管理的體制

在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理中，完善的風(fēng)險管理的體制是非常的必要的。完善的產(chǎn)權(quán)制度能夠使得商業(yè)銀行在進行業(yè)務(wù)的發(fā)展時能夠有明確的制度作為依據(jù)。并且有效的激勵機制能夠統(tǒng)一起企業(yè)內(nèi)部的利益相關(guān)者的利用。并且相應(yīng)的懲罰機制也是必要的，這樣加大對違規(guī)和違法行為的懲戒的力度，能夠使得商業(yè)銀行內(nèi)部的員工的行為更加的規(guī)范，從而使得員工層面風(fēng)險有所降低，便于風(fēng)險管理。除此之外，還要完善商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險控制的體制，因為風(fēng)險控制的體系是風(fēng)險管理成功的關(guān)鍵。因而，商業(yè)銀行中可以推進全方位、全過程的風(fēng)險控制，并形成包括業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門和審計部門在內(nèi)的風(fēng)險防線。這樣在銀行中需要將審計部門的獨立的地位確定下來，這樣就能夠?qū)︺y行中存在的一些問題通過評價的方式來進行解決。同時有效的獎懲制度也是非常的必要的，通過制定激勵和約束機制來提升銀行內(nèi)部工作人員的積極性，加強對風(fēng)險的控制。這樣，商業(yè)銀行中的風(fēng)險管理的效果會非常的顯著，因而對于商業(yè)銀行而言，完善的風(fēng)險管理的體制是非常的必要的。

(二)打造風(fēng)險管理核心工具

在風(fēng)險管理中核心的工具也是非常的關(guān)鍵的。因而商業(yè)銀行中可以根據(jù)自己銀行的實際情況，制定符合自己企業(yè)的內(nèi)部評級法。在本質(zhì)上，這種方法是將銀行內(nèi)部的風(fēng)險評級作為基礎(chǔ)的，然后對資本充足率進行計算和對資本進行監(jiān)管的方法。這是由銀行的專門的風(fēng)險評估的部門和人員進行的，精確度較高，適合進行風(fēng)險的管理。

(三)加強監(jiān)管

監(jiān)管不足會增加商業(yè)銀行的風(fēng)險。結(jié)合目前美國對于商業(yè)銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀，首先要建立審核體系門檻，嚴(yán)格管控商業(yè)銀行的入市，在審核通過之后需要進行一段時間的跟蹤監(jiān)督，判斷銀行是否有能力存在下去。在入市監(jiān)管之后，還要對銀行進行持續(xù)的監(jiān)管，定期或者不定期對銀行的數(shù)據(jù)或者是業(yè)務(wù)進行監(jiān)管，避免銀行在后期的操作過程當(dāng)中發(fā)生一系列的問題，危害國家或者是廣大群眾的利益。另外，要注意商業(yè)銀行監(jiān)管的透明度。讓監(jiān)管的數(shù)據(jù)都出現(xiàn)在人們能夠看得到的地方，比如銀行監(jiān)督機構(gòu)一定要在確定的時期內(nèi)，向社會群眾或者是一些有關(guān)的利益者披露重要信息和相關(guān)指標(biāo)，防止在監(jiān)管過程當(dāng)中出現(xiàn)的一些不正當(dāng)?shù)男袨椤＿@樣就會使得一些質(zhì)量略低的網(wǎng)上銀行逐漸退出市場，或者是使得一些業(yè)務(wù)水平低下的銀行不斷的提高自己的業(yè)務(wù)水平，規(guī)范銀行的操作過程，降低銀行所會遇到的風(fēng)險。

五、結(jié)束語

商業(yè)銀行所面臨的市場環(huán)境以及銀行之間激烈的競爭給商業(yè)銀行的發(fā)展提出了新的要求。商業(yè)銀行必須建立全面風(fēng)險管理體系，才能夠在激烈的市場競爭中脫穎而出。完善商業(yè)銀行內(nèi)部機制、打造風(fēng)險管理核心工具以及加強對商業(yè)銀行的監(jiān)管是構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵，也是為商業(yè)銀行謀求更長遠發(fā)展的重要措施。

[1]姜涵.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的評估與管理[J].商業(yè)經(jīng)濟,2017,01:164-166.

[2]孟蝶.商業(yè)銀行內(nèi)部控制淺議[J].合作經(jīng)濟與科技,2017,01:105-106.

[3]中國建設(shè)銀行黨委書記、董事長，王洪章.切實扛起國有大型商業(yè)銀行的黨建責(zé)任[N].學(xué)習(xí)時報,2017-01-06001.

[4]郭佳華.商業(yè)銀行信貸合規(guī)風(fēng)險管理研究[D].山東財經(jīng)大學(xué),2016.

[5]趙延麗.探討商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理體系的構(gòu)建[J].財經(jīng)界(學(xué)術(shù)版),2016,04:158+232.